B E S Z Á M O L Ó. az ÓZDINVEST KFT évi tevékenységéről J A V A S L A T

Átírás

1 B E S Z Á M O L Ó az ÓZDINVEST KFT 217. évi tevékenységéről J A V A S L A T a mérleg megállapítására, üzleti jelentés és eredmény-kimutatás jóváhagyására Tartalom: 217. évi beszámoló - mérleg - eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet - üzleti jelentés Könyvvizsgálói jelentés és záradék Kivonat a Felügyelő Bizottság üléséről készült jegyzőkönyvből Határozati javaslat Előterjesztő: ÓZDINVEST Kft ügyvezetője Ó z d, 218. május 31.

2 1

3 2

4 3

5 4

6 5

7 6

8 7

9 36 Ózd, Október 23. tér 1. Adószám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az ÓZDINVEST Kft évi beszámolójához ÓZD, 218. március 31. dr. Tóth Andrea ügyvezető 8

10 Tartalom 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ: A KFT SZÁMVITELI POLITIKÁJA: A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS SAJÁT TŐKE CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE A TÁRSASÁG PÉNZÜGY, VAGYONI ÉS JÖVEDELMI HELYZETE: TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK:

11 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ: a.) A cég elnevezése: ÓZDINVEST Önkormányzati Vagyonkezelő és Beruházásszervező Korlátolt Felelősségű Társaság A cég rövidített neve: ÓZDINVEST Kft. Székhelye: 36 Ózd, Október 23. tér 1. Alapítás időpontja: június 15. Cégforma: Korlátolt Felelősségű Társaság Adószáma: Statisztikai szám: Cégjegyzékszám: Alapító tulajdonos: ÓZD VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Jegyzett tőke: 3 E Ft b.) Tevékenységi köre: - Főtevékenység: - Ingatlankezelés - Egyéb tevékenységi körök: - ingatlan beruházás, -eladás, - ingatlanforgalmazás, - ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, - ingatlanügynöki tevékenység, - mérnöki tevékenység, tanácsadás, - számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység, - vagyonkezelés, - műszaki vizsgálat, elemzés, - titkári, fordítói tevékenység, - máshová nem sorolt gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás. A Kft. tevékenysége alapvetően Ózd város vezetékes gázellátási programjának megvalósítása volt és a Képviselő testület döntése alapján a város gázvagyon kezelési tevékenységének ellátása. 28. év II. félévében Képviselő-testületi döntés értelmében 155/KH/28. (VI.27.) számú határozatának 1.) pontja alapján a nem lakáscélú ingatlanok kezelői jogát 28. június 3-al az ÓZDSZOLG Kht-tól elvonta, és 28. július 1-jétől a 155/KH/28. (VI.27.) számú határozat 2.) pontja szerint a vagyongazdálkodás főbb szabályairól szóló többször módosított 25/1993. (XII.23.) számú önkormányzati rendelet III/A. fejezete előírásai értelmében a nem lakáscélú ingatlanokra és az ingatlanokhoz tartozó vagyonelemekre vagyonkezelői jogot létesített és határozatlan idejű Vagyonkezelői, és Üzemeltetési Szerződést kötött társaságunkkal. 1

12 A tulajdonos Önkormányzat 29. január 1-jei kezdő időponttal megbízta Társaságunkat a piacfelügyelet és temetőgondnoksági feladatok ellátásával és ezzel egyidejűleg az ezen eszközök üzemeltetésével június 1-jével a 77/KH/211. (III.3.) számú Képviselő-testületi határozat értelmében a lakásgazdálkodási feladatok az Ózdszolg Nonprofit Kft-től átadásra kerültek Társaságunk részére július 1-jével a 78/212. (V. 17.) számú Képviselő-testületi határozat 3., 4. és 5.c) pontja értelmében a közoktatási intézmények átszervezése során a Központi Óvodai Konyha, a Bükk Étterem (korábban: Árpád Étterem) és az Árpád Vendégház társaságunk üzemeltetésébe került december 31-ével megszüntetésre került az egészségügyi alapellátás tevékenysége társaságunknál, mely a Társaság személyi állományban nem okozott változást december 31-ével megszüntetésre került a helyiségekre vonatkozó vagyonkezelési szerződés. 2. A KFT SZÁMVITELI POLITIKÁJA: A beszámolási kötelezettség teljesítésének időpontja 217. december 31. A számviteli politika szerint a beszámoló készítésének időpontja 218. március 31. A Kft. a társasági forma, az éves nettó árbevétel nagysága, a mérleg főösszeg és a foglalkoztatottak létszáma alapján kettős könyvvitellel alátámasztott éves beszámoló készítésére, valamint könyvvizsgálatra kötelezett. Az éves beszámoló adatai ezer forintban értendők. A közzétételi és letétbe helyezési kötelezettség teljesítése céljából az éves beszámolót a társaság az üzleti év mérleg fordulónapját követő ötödik hónap utolsó napjáig az Igazságügyi Minisztérium Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálatának a kormányzati portál útján elektronikus formában megküldi. Társaságunk eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti el, melyben a vállalkozás üzemi eredménye megállapítható a naptári évben az értékesítés nettó árbevétele, az aktivált saját teljesítmények értéke, az egyéb bevételek, valamint az anyagi és személyi jellegű ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások különbözeteként. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye és a pénzügyi műveletek együttesen az adózás előtti eredményt mutatják. Ez az eredménykategória a társaság rendszeres, folyamatos tevékenységéből származó eredményt tükrözi. Az eszközök és források értékelése a Számviteli Törvény mérlegtételekre vonatkozó előírásai szerint történik. Ezek szerint befektetett eszközként azok az immateriális javak, tárgyi eszközök és pénzügyi befektetések kerülnek kimutatásra, amelyek rendeltetésüknek megfelelően 11

13 használva tartósan, legalább 1 éven túl szolgálják a vállalkozói tevékenységet. Azok az eszközök, melyek a tevékenységet csak 1 éven belül szolgálják, a forgóeszközök közé tartoznak. A források között szereplő saját tőke, a céltartalék, a kötelezettségek a mérlegben a könyv szerinti értéken kerülnek kimutatásra. A mérlegben az immateriális javak és tárgyi eszközök az aktivált bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés különbségeként kimutatott (nettó értéken) szerepelnek. A társaságnál a befektetett eszközök terv szerinti értékcsökkenésének jellemzője a lineáris leírási módszer, amely eszközcsoportonként százalékos mértékkel került meghatározásra, a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékre vetítve. Kivételt képez a befektetett eszközök között kimutatott üzemeltetésre átadott gázvagyonra 23. január 1-jétől a vagyonérték változatlansága miatt amortizációt nem számolunk el. A vagyonkezelésben lévő eszközöknél maradványérték nem került meghatározásra a Vagyonkezelési szerződés számviteli előírásai szerint. A Számviteli Törvény által biztosított, az egyedileg 1 E Ft értékhatár alatti eszközöknek használatba vételkori teljes összegű amortizáció lehetőségével a Társaságunk is élt. A Számviteli törvény előírása alapján a vevő, adós minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítésig pénzügyileg nem rendezett követeléseknél értékvesztést kell elszámolni a mérlegkészítés időpontjáig rendelkezésre álló információk alapján a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti veszteségjellegű különbözet összegében, ha az a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A társaságnál a vevők, adósok egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni, ha a követelések legalább 9 napos késedelemben vannak vagy azok megtérülése kétséges. Értékvesztést nem számolunk el, ha a fizetési megállapodás rögzíti a pénzügyi ütemezést, és azt igazoltan a vevő betartja. A minősítés során a követeléseket, kölcsönöket, előlegeket teljes értékűnek, határidőn túlinak, kétesnek, ill. behajthatatlannak kell minősíteni. A behajthatatlannak minősített követelések nem képezik az értékvesztés elszámolásának alapját, azokat legkésőbb mérlegkészítéskor a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján egyéb ráfordításként le kell írni. A kétesnek minősített követelések után képzendő értékvesztés mértéke 1 %. A határidőn túli követelések megtérülését egyedileg mérlegeli a társaság és ennek alapján rendel hozzá megfelelő mértékű értékvesztést. 12

14 Céltartalékok: Társaságunknál egyéb céltartalék képzésére került sor a vagyonkezelési szerződésben meghatározott épületekre vonatkozó építményadó kötelezettség miatt. 3. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: Az ÓZDINVEST Kft. mérlege a Számviteli Törvény előírása szerint és a társaságunk döntése alapján az éves beszámoló tételeit tartalmazza évben a mérlegtételek soraiban átsorolás, átminősítés nem történt. Az értékelésben változás a tárgyi eszközöket érintően történt hatások bemutatását az értékcsökkenéssel összefüggésben az 1-2. sz. táblázatai tartalmazzák. A mérlegtételeket az év közben is folyamatosan vezetett analitikus nyilvántartások támasztják alá, melyek tételesen tartalmazzák Társaságunk mérlegének fordulónapján meglévő eszközeit és forrásait, mennyiségben és értékben. Az eszközök és források a Számviteli Törvény értelmében bekerülési (nyilvántartási) értéken szerepelnek a mérlegben, átértékelésükre, értékük módosítására okot adó gazdasági esemény nem történt 217. évben BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulását az 1., 2. sz. táblázat mutatja. Bruttó érték növekedés oszlopában lévő adatokhoz fűződő információk: A Központi Irányítás részéről egyéb eszközök beszerzésére került sor összesen 649 E Ft értékben. A piacfelügyelet egyéb eszközeinek értéke 132 E Ft értékben növekedett. - 1 db online pénztárgép: 132 E Ft értékben. A Temetőgondnokság egyéb eszközeinek értéke az alábbi eszközök beszerzésével növekedett összesen 321 E Ft értékben: - 1 db számítógép: 127 E Ft értékben, - 1 db nyomtató: 12 E Ft értékben, - egyéb eszköz vásárlás: 92 E Ft értékben. A Vendéglátási Divízió részére beszerzésre kerültek az alábbi eszközök összesen 2 23 E Ft értékben: - Polcrendszer a konyha raktárába: 297 E Ft, 13

15 - 1 db számítógép: 126 E Ft, - kamerarendszer kiépítése a kollégium épületébe: 315 E Ft, - heverő 12 db: 383 E Ft értékben, - egyéb eszköz vásárlás: 1 19 E Ft értékben. Bruttó érték csökkenés oszlopában lévő adatokhoz fűződő információk: Társaságunk 217. évben saját erőből 3 68 E Ft értékű beruházást hajtott végre, melyekből 3 68 E Ft üzembe helyezése is megtörtént. Értékesítésre került az egykori vízmű székház épülete, mely következtében E Ft értékben csökkent az ingatlanok és E Ft-tal az egyéb építmények értéke. Újabb gázberuházás megvalósításába a lakosság részéről történő utólagos földgázleágazó vezeték kiépítésének igénye alapján kezd Társaságunk. Az értékcsökkenés változását bemutató táblázat növekedés oszlopa a 217. évben Társaságunknál nyilvántartásba vett valamennyi eszköz elszámolt értékcsökkenését mutatja, ami magába foglalja a 1 E Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök azonnali, egyösszegű költségkénti elszámolását is. Az évközi csökkenés a selejtezések miatt E Ft elszámolt értékcsökkenés került kivezetésre. - Immateriális javak esetében 284 E Ft értékcsökkenés került kivezetésre elavult szoftverek miatt. - Tárgyi eszközök leltározása során leselejtezett eszközök értéke összesen 3 3 E Ft. 14

16 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSA 217. ÉVBEN (Adatok E Ft-ban) 1. sz. táblázat MEGNEVEZÉS Nyitó érték Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK INGATLANOK EGYÉB ESZKÖZÖK KÖZPONTI IR. Farkaslyuki fogadóállomás Gázvezeték hálózat József A. úti garázsok földter. József A. úti garázsok Ing. kapcs. vagyoni értékű j VK. Korl. forg. képes gázvez VÍZMŰ KP.-I. Földterület Épület Egyéb építmény Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések VK. Egyéb eszközök Víz mű Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések P.D Egyéb eszközök T.D. V.D. Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök BERUHÁZÁSOK Mindösszesen:

17 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKCSÖKKENÉS VÁLTOZÁSA 217. ÉVBEN (Adatok E Ft-ban) 2. sz. táblázat MEGNEVEZÉS Nyitó érték Évközi növekedés Évközi csökkenés Átsorolás Záró érték IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK INGATLANOK EGYÉB ESZKÖZÖK KÖZPONTI IR. Farkaslyuki fogadóállomás Gázvezeték hálózat József A. úti garázsok földter. József A. úti garázsok Ing. kapcs. vagyoni értékű j VK. Korl. forg. képes gázvez VÍZMŰ KP.-I. Földterület Épület Egyéb építmény Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések VK. Egyéb eszközök Víz mű Műszaki ber-ek, járművek Egyéb berendezések P.D Egyéb eszközök T.D. V.D. Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök Műszaki ber-ek, járművek Egyéb eszközök BERUHÁZÁSOK Mindösszesen:

18 3.2. KÉSZLETEK A társaságunknál 217. december 31-én az alábbi készletekkel rendelkezett leltár alapján: - Ingatlankezelési Divízió karbantartási anyagok: 38 E Ft - Vízmű Kft.-től átvett anyagok: E Ft - Temetkezési Gondnokság készlete: E Ft - Központi Óvodai Konyha készlete: 1 76 E Ft Összesen: 7 15 E Ft Közvetített szolgáltatások: Mindösszesen: E Ft E Ft 3.3. KÖVETELÉSEK - A követelés összege E Ft, mely az alábbiakból tevődik össze: - Vevőkkel szembeni követelés E Ft, melyből 218. február 28. időpontig E Ft összeg a vevők részéről rendezésre került. A 217. december 31-én rendezetlen határidőn túli vevőállományra értékvesztést kell elszámolni, melynek értéke E Ft. Az előző évhez képest kevesebb értékvesztés került elszámolásra, mert a végrehajtási eljárások és kilakoltatások hatására a bérlők fizetési megállapodásokat kötöttek, vagy a végrehajtások eredményeként letiltások formájában a tartozások meg fognak térülni. Ezen bérlők az értékelés során kedvezőbb elbírálásban részesültek. - Egyéb követelés E Ft, melyek az alábbiak: - Adott előlegek: 7 1 E Ft, melyből E Ft a végrehajtóknak kifizetett előlegek E Ft rövid lejáratú kölcsön (hat havi) munkavállalók részére, ami 218. évben visszafizetésre kerül. - Hosszú lejáratú kölcsön munkavállaló részére: 5 E Ft. - A lakásállomány átvételekor az Ózdszolg Nonprofit Kft-től 5%-os áron megvásárlásra került az egy éven belüli belföldi vevői követelésállomány, mellyel kapcsolatban az alábbi táblázat nyújt információt. Megnevezés Megvásárolt követelésállománnyal kapcsolatos információ 217. dec. 31. Áthozat előző évről Vevők részéről befizetés Behajthatlan köv. kivez. adatok E Ft-ban Átvitel köv. évre Eredeti értéken %-os értéken Vevői túlfizetések

19 évben Társaságunk és az ÓHG Ózdi Hulladékgazdálkodási Kft között engedményezési szerződés jött létre, mely szerint a lakóingatlanok bérlői által az ÓHG Kft.-vel szemben felhalmozott, 3 napon túli lejárattal rendelkező bruttó E Ft összegű szemétdíj-tartozást a Ptk a alapján az Ózdinvest Kft.-re engedményezte év folyamán 776 E Ft tartozást rendeztek a bérlők Társaságunk felé. Egyenleg: E Ft. - Az Ózdszolg és az ÓHG követelések teljes mértékben értékvesztésként elszámolásra kerültek az előző évben. Így a valamennyi befolyt összeg egyéb bevételként realizálódik. - Árpád vezér út 2/A., B., C. épületek felújítása kapcsán 1 évre kamatmentes kölcsönt nyújt a tulajdonosok részére. Ennek törlesztése 218. év folyamán fog megkezdődni. Az 1 3 E Ft még nem teljes egészében lévő követelés E Ft a lakáshasználati díj és 3. kategóriás óvadékból tevődik össze, melynek rendezésére 218. év folyamán kerül sor, vagy bérlő részére történő visszafizetéssel, vagy tartozásba történő beszámítással, vagy felújításra történő felhasználással. - Erzsébet utalvány elfogadó helyként év végéről 12 E Ft értékű utalvány maradt Társaságunknál, melynek elszámolására 218. év elején az elszámolás megtörtént. - Különféle egyéb követelés: 5 E Ft. - Bartók úti és Velence telepi 9-1. lakások elkülönített pénzeszköz: 1 89 E Ft. - Pénzforgalmi áfa miatti technikai számla egyenlege: 1 59 E Ft. - A fennmaradó 32 E Ft az adóhatóság felé túlfizetésből tevődik össze. - Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kerültek megvételre 65 9 E Ft értékben. - A mérlegben szereplő pénzeszköz E Ft 217. december 31-ei állapotot tükröz, melynek csökkenése várható 218. I. n. évében, a Kft. előrelátható kötelezettségeinek teljesítése miatt. Pénzeszközök 217. december 31-én adatok E Ft-ban Megnevezés Összeg Pénztár Bankszámlák (Saját- és idegen pénzeszköz (óvadék, 48-as és Bartók úti bérl.)) Összesen: AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS Kiadások időbeli elhatárolása 672 E Ft, mely a 218. évet terhelő, de a 217. évben felmerült előfizetési díjakból keletkezett. 1

20 Bevételek időbeli elhatárolása E Ft, mely a 217. évre járó Tigáz üzemletetési díj, és az üzemeltetéssel kapcsolatos kiszámlázott díjak, amelyek 218. évre várható összegek. Az aktív időbeli elhatárolások összesen: E Ft SAJÁT TŐKE A Társaság saját tőkéje 217. december 31-i fordulónappal E Ft az alábbi megbontás szerint, valamint a 216. december 31-i állapothoz hasonlítva az alábbiak: adatok E Ft-ban SAJÁT TŐKE ELEMEI 216 december december 31. Jegyzett tőke 3 3 Tőketartalék Eredménytartalék Adózott eredmény CÉLTARTALÉKOK A Társaságunk vagyonkezelésében lévő ingatlanok tekintetében 6 évre visszamenőleg építményadó került kivetésre E Ft értékben, mely 218. évben lett jogerős. Az építményadó év közötti időszakot érint ezért céltartalék került megképzésre a kivetett adó értékében KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratú kötelezettségek az alábbiakból tevődik össze: - Vagyonkezelésben lévő gázvagyon: E Ft - 48-as úti bérlakások elkülönített pénzeszközei: E Ft - Óvadék: E Ft Összesen: E Ft A Kft-nek rövid lejáratú kötelezettségei állnak fenn 217. december 31-én, melynek összege E Ft, ebből: - Szállítókkal szembeni tartozás E Ft, mely kiegyenlítésére 218. évben kerül sor. - Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek E Ft, ebből: - Munkavállalókkal szembeni kötelezettség: E Ft - Tb kötelezettség: E Ft, - Adóhatósággal szembeni tartozás: E Ft, 2

21 - Önkormányzat felé fennálló helyi adó és pótlék tartozás: 345 E Ft, - ÁFA tartozás: E Ft, - Banki folyószámla tartozás: 18 E Ft, - Egyéb tartozás: 3 63 E Ft PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A 217. évet terhelő, de a mérleg fordulópontját követően teljesített kiadások is itt jelennek meg. - Befolyt bevételek: 2 59 E Ft - térítés nélküli átvétel: E Ft - bérlakás állomány licitlakbér elhatárolt bevétel: E Ft - Fejlesztési célra kapott támogatás (Vízmű Kft-től átvett): 131 E Ft évi költségek: E Ft Passzív időbeli elhatárolások összesen: E Ft 4. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: A piaci környezet és körülmények változása miatt a Kft. tulajdonában lévő gázvezeték vagyonra társasági adó szerinti 215. évtől az elkövetkezendő években 6%-os értékcsökkenési leírást érvényesítünk. Társasági adó kiszámítása (adatok E Ft-ban): Adózás előtti eredmény: Adóalapot növelő tételek összesen: Céltartalék képzése: Terv szerinti écs + kivezetéskori nettó érték: Követelésekre elszámolt értékvesztés: Bírság 612 Egyéb növelő jogcímek: 3 Adóalapot csökkentő tételek összesen: Adótörvény szerinti écs + kivezetéskori nettó érték: Követelések visszaírt értékvesztése: Adóalap: 21 6 Társasági adó (9%):

22 4.1 ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE Az értékesítés nettó árbevételének és az egyéb bevételnek megoszlását, és annak előző évhez történt változását a következő táblázatban mutatjuk be. adatok E Ft-ban TEVÉNYSÉGEK Értékesítés nettó árbevétel megoszlása 216. évben 217. évben TIGÁZ bérleti díj: Központi irányítás Egyéb tevékenységekből eredő bevétel: Ingatlankezelési Divízió Temetkezési Divízió Egyéb bevétel: Vagyonkezelés ( ig, utána üzemeltetés) Üzemeltetés nem lakás (Kaszinó, Arló és Kollégium től Vendéglátási D.-hoz került) Üzemeltetés lakás ( től) Vízmű Kft. összeolvadás ( től) Áruk és szolgáltatások Üzemeltetés Piacfelügyeleti Divízió Piaci tevékenység Vendéglátási Divízió ( től) Központi Óvodai Konyha Bükk Étterem és Kávézó ( ig) Árpád Vendégház Kaszinó Arló üdülő Kollégium Összesen: Közvetített szolgáltatásokból befolyt bevétel: E Ft. Társaságunk gazdasági bevételét az értékesítés nettó árbevétele és az egyéb bevétel összesítve adja meg. 4

23 5. A TÁRSASÁG PÉNZÜGY, VAGYONI ÉS JÖVEDELMI HELYZETE: ELEMZÉSI MUTATÓK Mutató megnevezése Számítás 216. év 217. év Index% Tőke ellátottsági mutató Saját tőke Összes eszköz 47,2 45,5 96,4 Saját tőke aránya Saját tőke Kötelezettség 97,4 11,2 13,9 Befektetett eszközök Saját tőke fedezete Befekt. eszközök 72,2 77,5 17,3 Tartós befektetés Befekt. eszközök aránya Összes eszköz 65,3 58,7 89,9 Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök aránya Összes eszköz 65,2 58,6 89,9 Tőkeerősség Saját tőke Összes forrás 47,2 45,5 96,4 Saját tőke aránya Saját tőke Jegyzett tőke 7,21 6,65 92,2 Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú köt. 124,1 23,1 163,7 5

24 CASH-FLOW KIMUTATÁS MEGNEVEZÉS adatok E Ft-ban Előző év Tárgyév I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás Adózás előtti eredmény ± Adózás előtti eredmény korrekciója ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés visszaírás ± Céltartalék képzés felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változás ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változás ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevő követelés változása ± Forgóeszközök változása (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkekivonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezetett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezetett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása

25 6. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: A 217. december 31-i foglalkoztatási adatok: - főállású munkavállalók: 55 fő - felügyelő bizottság: 3 fő Ezzel összefüggő személyi jellegű kiadások: - bérköltség: E Ft - megbízási díj: 9 42 E Ft - tiszteletdíj: 96 E Ft - szociális hozzájárulási adó: E Ft - egyéb bérjárulékok: E Ft - személyi jellegű kifizetések: 8 94 E Ft - reprezentáció és üzleti ajándék: 1 87 E Ft Összesen: E Ft A vezető tisztségviselő részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevében garanciát nem vállalt. A Társaságnál Felügyelő Bizottság működik. Társaságunknál a vezető tisztségviselő és a felügyelő bizottság üzleti évben járó járandóságának összege csoportonként összevontan: adatok E Ft-ban Csoportok 216. évben 217. évben Vezető tisztségviselő Felügyelő Bizottság A Társaság tulajdonosi támogatást vett igénybe. Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevétel, költség, ráfordítás nem volt. Ellenőrzés során feltárt hiba nem volt. A Társaság környezetre káros tevékenységeket nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. A Társaság nem végez olyan szolgáltatást, amely során veszélyes hulladék vagy a környezetre káros anyag keletkezne. A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához. A Társaságunknál az év zárása után a mérlegkészítésig eltelt időszakban bekövetkezett események teljes körűen lettek figyelembe véve. Egyéb a kiegészítő mellékletben kötelezően bemutatandó ténnyel, adattal Társaságunk nem rendelkezik. A 217. évben keletkezett eredményt a határozati javaslat értelmében eredménytartalékba helyezi. 7

26 Képviseletre jogosult személy neve: dr. Tóth Andrea Címe: 36 Ózd, Szent István út 12. Számviteli szolgáltatást végző neve: Kun Nikoletta Könyvvizsgálati tevékenységet ellátó cég neve: Saldocontroll Kft. 847 Könyvvizsgálatot ellátó személy neve: Szabó Gáborné 1872 Könyvvizsgáló által tárgyévi üzleti évben könyvvizsgálat díja összesen: 84 E Ft. Ózd, 218. március 31. dr. Tóth Andrea ügyvezető 8

27 36 Ózd, Október 23. tér 1. Adószám: ÜZLETI JELENTÉS az ÓZDINVEST Kft évi tevékenységéről ÓZD, 218. március 31. dr. Tóth Andrea ügyvezető 9

28 Tartalom 1. VÁLLALKOZÁS TÖRTÉNETE KIEMELT TEVÉKENYSÉGEK, FELÚJÍTÁSOK 216. ÉV FOLYAMÁN GÁZVAGYON KEZELÉS VAGYONKEZELÉS ÉS ÜZEMELTETÉSI TEVÉKENYSÉG TEMETŐGONDNOKSÁG FELÚJÍTÁSI MUNKÁLATAI GAZDÁLKODÁS, PÉNZÜGYI HELYZET ELŐZŐ ÉVI EREDMÉNYTERV MEGVALÓSULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE KÖZPONTI IRÁNYÍTÁS INGATLANKEZELÉSI DIVÍZIÓ VAGYONKEZELÉS ÜZEMELTETÉS NEM LAKÁS ÜZEMELTETÉS LAKÁS TEMETŐGONDNOKSÁG PIACFELÜGYELET VENDÉGLÁTÁSI DIVÍZIÓ FOGLALKOZTATÁS, MUNKAHELYI KÖRÜLMÉNYEK Üzleti jelentés mellékletei: 1. SZ. TÁBLÁZAT: ÓZDINVEST Kft ÉVI TÉNYLEGES EREDMÉNYE TEVÉKENYSÉGI BONTÁSBAN

29 1. VÁLLALKOZÁS TÖRTÉNETE A Kft. tevékenysége 1995-ben, azaz alapításának időpontjában alapvetően Ózd város vezetékes gázellátásának megvalósítása és a gázvagyon kezelési tevékenységének ellátása volt, mely tevékenység jelenleg is a társaság feladatát képezi. Az ezt követő években a fő tevékenység az Önkormányzattól és egyéb szervektől kapott megbízás alapján beruházási-felújítási munkák előkészítése, szervezése, műszaki ellenőrzése, teljes körű lebonyolítása volt. Az első jelentős változás 28. évben következett be, amikor Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 155/KH/28. (VI.27.) határozatának 1.) pontja alapján a nem lakáscélú ingatlanok kezelői jogát 28. június 3. napjával az ÓZDSZOLG Kht-tól elvonta, és 28. július 1. napjától az ÓZDINVEST Kft-nek adta át. A határozat 2.) pontja szerint a vagyongazdálkodás főbb szabályairól szóló 25/1993. (XII.23.) önkormányzati rendelet III/A. fejezete előírásai értelmében a tisztán önkormányzati tulajdonú nem lakáscélú ingatlanokra és az ingatlanokhoz tartozó vagyonelemekre vagyonkezelői jogot létesített és határozatlan idejű Vagyonkezelői Szerződést kötött társaságunkkal, mely 216. december 31. napjával megszüntetésre került. Az üzemeltetésbe kapott vegyes tulajdonú épületekben lévő ingatlanok kezelését Üzemeltetési Szerződés alapján végezzük, mely üzemeltetői körbe a vagyonkezelői jog megszüntetésével a tisztán önkormányzati tulajdonú ingatlanok is belekerültek. 29. január 1-től a 27/KH/28. (XII.9.) határozat alapján a Piacfelügyelet és a Temetkezési Gondnokság Társaságunkhoz került át. 29. augusztus 1-től a 13/KH/29. (VI.25.) határozat alapján az egészségügyi alapellátáshoz tartozó körzeti orvosi rendelők és védőnői tanácsadó helyiségek üzemeltetői jogát láttuk el, mely feladat azóta Társaságunk tevékenységi köréből kikerült. 29. október 1-től a 159/KH/29. (X.29.) határozat alapján a telepgondnokok foglalkoztatása Társaságunkhoz került, mely feladat ellátása 21. december 31-én a telepgondnoki rendszer megszűnésével tevékenységi körünkből kikerült június 1-től a 77/KH/211. (III.3.) határozattal módosított 26/KH/211. (II.17.) határozat alapján az önkormányzat tulajdonában lévő lakáscélú ingatlanok üzemeltetői jogát látjuk el. A feladat átvételével együtt át kellett vennünk a korábbi kezelő valamennyi ezen tevékenységgel foglalkozó munkavállalóját, valamint meg kellett vásárolni a bérlők, használók által felhalmozott tartozások állományát és az ÓZDSZOLG Nonprofit Kft. által korábban megfizetett peres eljárással kapcsolatos 11

30 kiadásokat, raktárkészletet, műszaki eszközöket. Meg kellett fizetnünk a 211. május 31. előtti teljesítésű, de csak a feladatátadás-átvétel napja után kiszámlázott közüzemi díjakat és egyéb költségeket. Mindezen kiadások rendkívül megterhelték gazdálkodásunkat. Ezek az intézkedések kb. 2 M Ft egyszeri többletkiadást jelentettek Társaságunknak; létszámunk 211. június 1-től 56 főre emelkedett július 1-jétől a 78/212. (V.17.) határozat alapján a közoktatási intézményeknél történt átszervezés során a Központi Óvodai Konyha, a Bükk Étterem és az Árpád Vendégház üzemeltetése Társaságunkhoz került május 2-tól a 13/216. (V.2.) határozat alapján a Képviselő-testület döntött az Ózdi Vízmű Kft. jogutódlással történő megszüntetéséről, mely az Ózdinvest Kft-be történő beolvadással valósult meg. A vagyonkezelésbe adott ingatlanokra vonatkozó szerződés 216. december 31-én megszűnt. Az ezzel kapcsolatos elszámolás az Önkormányzattal megtörtént. Ezt követően a Polgármesteri Hivatal Adócsoportja 5 évre visszamenőleg 17,3 M Ft építmény adó megfizetésére kötelezte a társaságot a korábban vagyonkezelésben lévő épületekkel kapcsolatban, melynek megfizetésére részletfizetési kérelmet nyújtottunk be. 2. KIEMELT TEVÉKENYSÉGEK, FELÚJÍTÁSOK 217. ÉV FOLYAMÁN Maradéktalanul teljesítettük az önkormányzat és költségvetési szervei által kiadott megbízásos munkákat. Részt vettünk a beruházások előkészítését szolgáló pályázatok elkészítésében GÁZVAGYON KEZELÉS Az Önkormányzat a gázvezeték hálózattal kapcsolatos valamennyi korábban saját hatáskörben végzett adminisztrálási, közmű csatlakozási díj rendezési feladatait átadta az ÓZDINVEST Kft. részére, melyet 217. évben is maradéktalanul elláttunk. A gázrendszer fejlesztése terén jelentős változások nem voltak. Továbbra is kiemelten kezeltük a lakossági kéréseket. A gázvagyon kezeléséből társaságnak 217. évben 22 M Ft+ÁFA árbevétele keletkezett, mely mellett az adófizetési kötelezettségeinknek eleget tettünk ÜZEMELTETÉSI TEVÉKENYSÉG 12

31 Az üzemeltetésben lévő ingatlanok esetében az alábbi beruházásokat, felújításokat hajtottunk végre 217. évben. nettó összegek, adatok forintban MEGNEVEZÉS BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK ÉRTÉKE Helyiségek Helyiségek felújítási munkái Lakások Lakás felújítási munkái Árpád vezér út 2/A és 2/BC Társasház homlokzat felújítás ÖSSZESEN: Az üzemeltetésbe vett ingatlanokra az alábbi értékben fordítottunk karbantartásokra 217. év folyamán. adatok E Ft-ban KARBANTARTÁS ANYAG ÉS MUNKADÍJ Helyiség 3 52 Lakás ÖSSZESEN: TEMETŐGONDNOKSÁG FELÚJÍTÁSI MUNKÁLATAI A Bolyki temetőben megkezdett útfelújítás folytatására került sor, egy további útszakasz szilárd burkolattal történő lefedése történt meg, azonban a jövőben további folytatása szükséges. 3. GAZDÁLKODÁS, PÉNZÜGYI HELYZET A 217. évi adózott eredmény E Ft. A Társaság pénzügyileg állandó likviditási gondokkal küzdött, az egyszeri kiadások, valamint a kintlévőség állomány növekedése miatt. A lakáságazat átvételekor új szervezeti felépítést alakítottunk ki. Az egyes üzletágak divíziókként működnek tovább, önálló elszámolási egységekként. Költségeik és bevételeik különállóan kerülnek könyvelésre. A divíziók profit centerek. Divíziók: Központi irányítási Divízió Ingatlankezelés Divízió Üzemeltetésben lévő nem lakáscélú önkormányzati ingatlanok 13

32 Üzemeltetésben lévő lakáscélú önkormányzati ingatlanok Vízmű Kft. ingatlanok és eszközök Temetkezési Divízió Piacfelügyeleti Divízió Vendéglátási Divízió Központi Óvodai Konyha Árpád Vendégház Kaszinó Arlói pihenőház Kollégium 4. ELŐZŐ ÉVI EREDMÉNYTERV MEGVALÓSULÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE A tényleges eredményekről tájékoztatjuk a T. Képviselő-testületet tevékenységenkénti bontásban, melyet az üzleti jelentés 1. sz. táblázatában mutatunk be. Az eredmények értékelésénél csak a divíziók saját bevétel-kiadási tételei szerepelnek. Az egész társaság szervezeti átalakulásából származó költségek egyenlő, vagy bármilyen súlyozott elosztása nem mutatna reális képet a tevékenységünkről KÖZPONTI IRÁNYÍTÁS Eredmény: E Ft. A Központi Irányítás szerepe a divíziók működésének összefogása, összehangolása, számviteli, pénzügyi és munkaügyi feladatainak ellátása. Idetartozik az ügyvezető, a titkárnő, a gazdasági csoport, a Felügyelőbizottság, és azon személyek, akik feladataik kapcsán nem csatolhatók a többi divízió működéséhez. A divíziók feladata a Központi irányítás fenntartása, de mivel a Központi irányítás társaságunknál önálló bevételi forrással is rendelkezik, pl. gázvezeték bérbeadás, ezért a költségei nem teljes egészében osztódnak fel a divíziók között. A divízió feladatát képezi a gázvagyonnal kapcsolatos ügyintézés, nyilvántartások kezelése. A Kft. tulajdonában lévő 96 km gázvagyon amortizációját (6 %) 215. évtől kezdődően ismételten minden évben elszámolunk. A gázvagyon üzemeltetése Társaságunknak minden évben veszteséget okoz, mivel a 22 M Ft-os bevétellel szemben 12 M Ft-os közműadót kell megfizetni, illetve a gázvezeték 23,5 M Ft-os éves költséget eredményező amortizációját el kell számolnunk, melyek mindösszesen - 13,5 M Ft számviteli, könyvekben elszámolandó veszteséget okoznak a Társaságnak. Ténylegesen a gázvezeték működtetése plusz bevételi forrást eredményez, mely likviditásunkat kedvező irányba befolyásolja. 14

33 4.2. INGATLANKEZELÉSI DIVÍZIÓ VAGYONKEZELÉS Eredménye: E Ft december 31-i hatállyal a tisztán önkormányzati tulajdonú ingatlanok működtetésére megkötött vagyonkezelési szerződés megszüntetésre került. Az önkormányzat és Társaságunk közötti elszámolás során a vagyonkezelt ingatlanok után az önkormányzati adóhatóság 5 évre visszamenőleg építményadó megfizetésére kötelezte Társaságunkat, mely a ig terjedő időszakra 17,3 M Ft adófizetési kötelezettséggel sújtotta cégünket. Az építményadót 12 hónap alatt kell megfizetnünk, mely 218-ban 15 M Ft kiadást eredményez; ez likviditásunk szempontjából releváns tényező. Vagyonkezelési szerződés alapján működtetjük a Sajóvárkonyi Ipari Park területén lévő gázvezeték hálózatot. Ennek az értékcsökkenése Társaságunkat terheli, melynek eredményre gyakorolt hatása évi -627 E Ft. A vagyonkezelési szerződés 218. december 31-i hatállyal történő felmondását kezdeményezni kívánjuk az önkormányzatnál, így a szerződés megszűnése esetén ezen eredménycsökkentő tétellel utoljára 218. évben kellene számolnunk ÜZEMELTETÉS NEM LAKÁS Eredménye: E Ft. Az előző évi eredményhez képest kismértékű csökkenés realizálódott, viszont a kiszámlázott bérleti díjak értékét 216. évhez viszonyítva E Ft-tal sikerült növelni. Az üzemeltetésben lévő ingatlanok felújításának forrása az Önkormányzat részére megfizetett üzemeltetési díj volt. Az egyes felújítási munkákra vállalkozási szerződést kötöttünk az Önkormányzattal, ez alapján került megtérítésre a felújítási munkálatok költsége ÜZEMELTETÉS LAKÁS Eredménye: E Ft. A lakások üzemeltetésénél 216. évhez képest számottevő javulást mutat a 217. évi eredményünk, hiszen a 216-os évre -654 E Ft eredmény realizálódott. Az eredmény annak ellenére kiemelkedő, hogy a 216. évi E Ft értékvesztéssel szemben 217-ben is hasonló mértékű, összesen 44 6 Ft értékvesztés került elszámolásra. Az ágazati bevételek 15

34 növekedése, a kiadások csökkentése és a kintlévőségek kisebb mértékű emelkedése együttesen eredményezték a kiugró eredménynövekedést. A lakásállomány átadásakor átvételre került az egy éven belüli tartozásállomány 5%-os áron, valamint az egy éven túliak, melyet az előző kezelő hitelezési veszteségként leírt. Az átvett egy éven belüli követelés állomány értéke E Ft volt, melyből 217. évben 244 E Ft-ot fizettek be a bérlők. Az átvett egy éven túli követelésekből ugyanezen időszak alatt 192 E Ft került befizetésre a E Ft követelésállományból TEMETŐGONDNOKSÁG Eredménye: E Ft Az ágazat árbevételét egyértelműen térségünk halálozási száma befolyásolja, azonban a temetési szokások (urnás, koporsós) is nagymértékben hatást gyakorolnak rá. Mint ahogy az alábbi diagram is mutatja, 217-ben csökkent a temetések száma a 216-os évhez képest mintegy 57 fő temetésével, mely megközelítőleg 6 M Ft bevételkiesést eredményezett. A bevételünket szintén negatívan érinti, hogy egyre többen választják a kisebb anyagi kiadást jelentő urnás temetést. Egyre gyakoribb jelenség a hamvak hazavitele, elvitele is, amivel a családok a temetési költségek terheit próbálják csökkenteni. Térségünkben a teljes halálozások számát figyelembe véve, a hozzátartozók több mint 8 %-a az Ózd Városi Temetkezési Gondnokságot bízza meg a temetés lebonyolításával. Temetések alakulása 23-tól 217-ig: 16

35 4.4. PIACFELÜGYELET Eredménye: -482 E Ft 216-hoz képest az ágazat kismértékű javulást realizált. A bevételek és kiadások a két évet összevetve szinte azonos számokat produkáltak, a bevételi és kiadási oldalon többletként jelentkező kb. 5 M Ft a piacfelújításhoz kapcsolódó bevételeket és kiadásokat jelenti. A forint árfolyam változása, az Euro-hoz mért gazdasági szerepe miatt 217-ben is jelentős befolyásoló tényező volt a szlovák vásárlóerő, mely az árusok számára is kedvező feltételeket teremt egy határmenti piacon történő árusításhoz, bevételeik növeléséhez. Eredményünket továbbra is negatívan befolyásolta a nyilvános WC üzemeltetése, melyre a korábbi üzemeltető évi 3 M Ft támogatást kapott, azonban társaságunknak ezt önerőből kell működtetnie, felhasználva az egyéb divíziók által megtermelt nyereséget VENDÉGLÁTÁSI DIVÍZIÓ Eredménye: E Ft. 17

36 A divíziónál kismértékű javulás tapasztalható 216. évhez képest. Míg a Kaszinó, Arlói Vendégház és volt kollégium üzemeltetése javulást hozott, a központi óvodai konyha szinte azonos eredményt produkált, úgy a legnagyobb negatív változás az Árpád v. út 22. sz. Vendégház üzemeltetésében keletkezett. A divízión belül a legnagyobb veszteséget továbbra is a központi óvodai konyha működtetése termeli, és mindaddig nem is lehet eredményesen üzemeltetni, míg a térítési díjak ilyen alacsony szinten kerülnek meghatározásra. 5. FOGLALKOZTATÁS, MUNKAHELYI KÖRÜLMÉNYEK Az ÓZDINVEST Kft. munkavállalói, irat- és tervanyagai, korszerű irodatechnikai berendezései megfelelő körülmények között voltak elhelyezve. Ebben az évben is hozzájárultunk dolgozóink szaktudásának fejlesztéséhez a szükséges oktatások, tanfolyamok finanszírozásával. Önkormányzati döntésnek megfelelően munkavállalóinknál 217. évben alapbéremelés csak a törvény szerinti mértékben történt. 6. EREDMÉNYT JELENTŐSEN BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK A társaság 217. évi adózott eredménye E Ft, melynek legfőbb okai: 1. A gázvagyon esetében a 6 %-os értékcsökkenés 215. január 1-től történő elszámolásához történő visszatérés, mely éves szinten E Ft veszteséget eredményez. 2. A vagyonkezelésben lévő gázvezeték éves szinten 627 E Ft veszteséget eredményez. 3. Építményadó 5 évre történő utólagos kivetése E Ft értékben 4. A központi óvoda konyha a nyersanyag-norma árak alacsony mértéke miatt E Ft veszteséget generál. Mindezen csökkentő tételek összességében E Ft veszteséget okoztak a Társaságnak. A fentiekben felsorolt főbb okok közül külön szeretnénk kiemelni az építményadó összegét, mely a többi tétellel szemben a korábbi években nem szerepelt veszteséget produkáló körülményként. Ebből levezethető, hogy ha figyelmen kívül hagynánk ezt a kizárólag 217- et érintő adatot, úgy Társaságunk pozitív szaldóval tudta volna zárni az évet. Ezt azért is tartjuk kiemelten fontosnak hangsúlyozni, hogy egyértelművé váljon a tulajdonos számára is az ÓZDINVEST Kft. azon igyekezete, amely az eredmény kétséget kizáró javulását hozta a társaság életében. A Kft-nél 217-ben is rendszeres likviditási problémáink adódtak a kintlévőségek miatt, melyek szállítói tartozásunk kialakulásában jelentős szerepet játszottak év végi szállítói tartozás állományunk E Ft volt, mely két olyan nagy összegű tételt is tartalmaz, melyek nélkül a társaság működéséhez szorosan kapcsolódó tényleges szállítói tartozásállományban is nagymértékű javulás vezethető le. 18

37 216. év végi tartozásállomány: E Ft 217. év végi tartozásállomány: E Ft melyből: - ÉRV székház bérlő általi felújítás: E Ft (bérbeszámítással kompenzálódik) - Árpád v. út 2/A. és BC. társasházak homlokzat felújítása: 5. E Ft (a tulajdonosok részletekben fizetik) Összesen: E Ft 217. év végi tartozásállományunk ezen tételek nélkül E Ft lenne, mely 24 %-os javulást mutat 216-hoz képest, és először csökkenő tendenciát az előző évek növekedő metódusával szemben. Kérjük a T. Képviselő-testületet, hogy a 217. évi üzleti jelentést elfogadni szíveskedjen. 19

38 Sorszám A tétel megnevezése Ózdinvest Kft. Eredménye divíziók szerinti bontásban Közp.Ir. 1. sz. táblázat Ingatlankezelési Divízió Temetk. Div. Vendégl. Divízió Üz. Üz. Piacf. D. Vagyonk. Vízmű Szolg. Üz. Konyha V.ház Kaszinó Arló Kollégium hely. lakás adatok eft-ban ÖSSZESEN 1. Bevételek összesen nettó árbevétel aktivált saját telj. ért-e egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások anyagköltség egyéb i.vett szolg.-ok eladott áruk besz.ért közv. szolg. értéke Egyéb szolgáltatás Személyi jellegű ráf bérköltség szem. jell. kifiz.-ek bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Költségek össz. (2.-6.) Üzemi tev. eredm-e Közp. I. nélkül: Központi Irányítás költsége Üzemi tev. eredm-e Közp. I.-vel: Ózd, 218. március

39 21

40 22

41 23

42 24

43 H a t á r o z a t i j a v a s l a t Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének../218. (V.31.) határozata az ÓZDINVEST Kft évi tevékenységéről szóló beszámolójáról, a mérleg megállapításáról, az eredmény-kimutatás és az üzleti jelentés jóváhagyásáról Az Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozza: 1. A Képviselő-testület az ÓZDINVEST Kft évi beszámolóját E Ft mérleg főösszeggel E Ft mérleg szerinti eredménnyel jóváhagyja. A Képviselő-testület, a E Ft veszteség eredménytartalékba helyezésével és a társasági adótörvény 17. -a (1) bekezdése szerinti időbeli elhatárolásával egyetért. 2. A Képviselő-testület felhívja az Ügyvezető figyelmét, hogy a mérlegbeszámolót a hatályos jogszabályoknak megfelelően 218. május 31-ig tegye közzé a Céginformációs Szolgálathoz nyújtsa be. Felelős: ÓZDINVEST Kft. ügyvezetője Határidő: 218. május A Képviselő-testület felhívja az ügyvezető figyelmét, hogy a társaság további működése érdekében a veszteség elkerülésére vonatkozóan a szükséges operatív intézkedéseket megtegye, a tulajdonosi döntést igénylő intézkedéseket a Képviselőtestület elé terjessze. 25