Főkönyvi kivonat 2017 Devizanem: HUF

Átírás

1 Főkönyvi kivonat 2017 Devizanem: HUF 0 Nullás (nyilvántartási) számlaosztály 036 Egyéb követelések kivezetve 099 Nullás átvezetési szla. 1 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 11 IMMATERIÁLIS JAVAK 113 Vagyoni értékű jogok 119 Immateriális javak terv szerinti écs Vagyoni értékű jogok értékcsökkenése 12 INGATLANOK, KAPCS. VAGYONI ÉRT. JOGOK 124 Egyéb építmények 129 Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése 1294 Építmények terv szerinti écs. 13 MÜSZAKI BERENDEZÉSEK, GÉPEK, JÁRMÜVEK 132 Termelésben közvetlenül résztv. járművek 139 Műszaki ber.,gépek,járm. terv szer.écs 1392 Term.közvetl.résztv.járm.terv szer.écs 14 EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZ., JÁRMÜVEK 141 Üzemi (üzleti) gépek, berend., felszer. 142 Egyéb járművek 143 Irodai, igazgatási berendezések és felsz 144 Üzemkörön kivüli berend., felsz., járm. 149 Egyéb berend.,felsz.,járm.terv sz. écs 1491 Üzemi (üzleti) gépek,ber.,felsz.t.sz.écs 1492 Egyéb járművek terv szerinti écs 1493 Irodai,igazg. ber. és felsz. terv sz.écs 16 BERUHÁZÁSOK, FELúJÍTÁSOK 161 Befejezetlen beruházások 1612 Befejezetlen beruházások 2 KÉSZLETEK 26 KERESKEDELMI ÁRUK 261 Kereskedelmi áruk beszerzési áron 3 KÖVETELÉSEK,PÉNZÜGYI ESZK,AKTÍV IDÖB.ELH 31 KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLL.- SZOLGÁLTATÁSBÓL 311 Belföldi követelések (forintban) 315 Belföldi követelések értékvesztése és 36 EGYÉB KÖVETELÉSEK 368 Különféle egyéb követelések 3682 Áfa könyveléséhez átvezetési számla 3686 Étkezési Erzsébet ut. felhasználása 3689 Különféle egyéb követelések Hitelezői igény 38 PÉNZESZKÖZÖK 381 Pénztárak 3811 Pénztár számla 382 Valuta pénztár 3821 Valutapénztár számla 384 Elszámolási betétszámla 3841 Elszámolási betétszámla 3844 Lekötött betétszámla 385 Elkülönített betétszámlák 3851 Kamatozó betétszámlák 389 Átvezetési számla 3891 Átvezetési számla bankszámlák között 3893 Átvezetési számla bankszámla és pénztár 3894 Kompenzálás átv. számla 39 AKTÍV IDÖBELI ELHATÁROLÁS 392 Költségek, ráford. aktív időbeli elhatár 3923 Költségek, egyéb fizetett kamatok, egyéb 4 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 41 SAJÁT TÖKE 1,260,785 1,260, ,260, ,260, ,260, ,260,785 23,621,512 21,900,472 1,721, , , , , , , , ,834 1,438, , , ,438, ,438, , , , ,740 10,924,112 10,072, , ,924, ,924, ,072, ,072, ,072, ,072,845 10,496,830 10,157, , ,896, ,896, ,753, ,753, ,460, ,460, , , ,157, ,157, ,120, ,120, , , ,960, ,960, ,370, ,858,344 19,512, ,486,083 86,032, , ,486,083 85,967, , , ,375 1,175,694 1,087,804 87, ,175,694 1,087,804 87, , ,733 87, , , , , ,657, ,723,025 18,934, ,585,828 78,194, , ,585,828 78,194, , , , , , ,149,682 60,636,337 17,513, ,591,014 60,636,337 16,954, , , ,000, ,000, ,000, ,000, ,892,340 64,892, ,000,000 1,000, ,880,000 63,880, ,340 12, ,540, ,560, ,019,884 11,290,164 8,335,586 2,954,578 0 Lap: 1

2 411 Jegyzett tőke 412 Tőketartalék 413 Eredménytartalék 414 Lekötött tartalék 4143 Lekötött tartalék pótbefizetésből 419 Mérleg szerinti eredmény 45 RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 451 Rövid lejáratú kölcsönök 4512 Rövid lejár. kölcs. egyéb váll-tól 454 Szállítók 4543 Belföldi szolgáltatók 46 EGYÉB RÖVID LEJÁRATú KÖTELEZETTSÉGEK 461 Társasági adó elszámolása 4611 Tárgyévi társasági adó elszámolás 462 Személyi jövedelemadó elszámolása 4621 Mvisz-ból szárm. jöv-ből lev. SZJA beval Rendszeres jövedelem utáni SZJA bevallás 4622 Kifizetői SZJA bevallás Összevonás alá eső SZJA bevallás Béren kívüli juttatás u. szja Kifizetőt terhelő juttatás u. szja SZJA befizetési számla Munkáltatói levont szja befizetés Kifizetői szja befizetés 463 Költségvetési befizetési köt. bevallás 4633 Egészségügyi hozzájárulás bevallás EHO százalékos bevallás Kifiz.terhelő jutt.ut.eho Béren kívüli juttatás u. EHO 4638 Egyéb adók előírása Munkáltatót terhelő táppénz hj. előírása Cégautó adó előírása Egyszerűsített fogl. közteher Egysz. fogl. nem mnyp tag közteher 464 Költségvetési befizetési köt.teljesítése 4643 Egészségügyi hozzájárulás befizetése Tárgyévi egészségügyi hjár. befizetése 4646 Innovációs járulék befizetése Tárgyévi Innovációs járulék befizetése 4648 Egyéb adók befizetése Adó késedelmi pótlék befizetése Munkáltatót terhelő táppénz hj. bef Cégautó adó befizetése Egyszerűsített fogl. közteher befizetés Egysz. fogl. közteher befiz 466 Előzetesen felszámított áfa 4661 Beszerzések előzetesen felszámított áfa 467 Fizetendő általános forgalmi adó 4671 Értékesítés után fizetendő áfa 468 Általános forgalmi adó elszámolási száml 4681 Tárgyévi álatlános forgalmi adó befizeté 469 Helyi adók elszámolási számla 4695 Helyi iparűzési adó elszámolási számla 4696 Gépjármű súlyadó elszámolási számla 47 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 471 Jövedelem elszámolási számla 4711 Keresetelszámolási számla Kereset feladási számla Kereset utalási számla 473 Társadalombiztosítási kötelezettség 4731 Nyugdíjbiztosítási alap járulékai elszám Nyugdíjbizt. alap járulékai bevallási sz Szociális hozzájárulási adó Mv-tól levont ny. bizt. járulék 10% 0 3,000, ,000, ,500, ,500,000 10,872, ,793 10,454, ,000, ,000, ,000, ,000, , , ,906,955 24,676, ,769, ,000, ,000, ,000, ,000,000 18,906,955 19,676, ,877 18,906,955 19,676, ,877 51,520,685 54,289, ,769, , , , , , ,000 7,673,673 8,080, ,000 3,307,346 3,307, ,307,346 3,307, , , ,645 85, , , , , ,849,341 4,256, ,000 3,323,000 3,670, , , , , , , , , , , ,600 84, ,000,366 1,084, , , , , , , , , , , , , , ,000 2, , , ,150 4,667,408 4,667, ,667,408 4,667, ,542,763 18,542, ,542,763 18,542, ,787,622 19,278, ,491,000 17,787,622 19,278, ,491, ,698 1,221, , ,600 1,129, ,900 92,098 92, ,340,045 62,590, ,250,303 41,902,438 43,277, ,375,303 41,902,438 43,277, ,375,303 25,138,059 25,138, ,764,379 18,139, ,375,303 16,407,968 17,248, ,000 12,706,982 13,357, ,000 6,386,982 6,386, ,342,000 2,342, Lap: 2

3 47319 Ny. bizt.jár. és Szociális hj.befizetés Nyugdíjbiztosítási jár. befizetés Szociális hozzájárulási adó befizetés 4732 Egészségbiztosítási alap járulékai elsz Egbizt. alap járulékai bevallási számla Biztosított egészségbizt. járuléka 6% Biztosított egészségbizt. járuléka 4% Biztosított egészségbizt. járuléka 2% Bizt.munkerő piaci.jár.1,5% Eg.bizt. és munkaerő-piaci járulék befiz 474 Elkülönített alapokkal kapcs. fiz. köt 4741 Szakképzési hjár. elszámolási számla NAV-nak fizetendő SZKH bevallás NAV-nak fizetetendő SZKH befizetés 477 Idegenforg. tev-gel kapcs. elszám. száml 4771 SZÉP Kártya 479 Különféle röv.lej. egyéb kötelezettségek 4797 Letiltás 48 PASSZÍV IDÖBELI ELHATÁROLÁS 482 Költségek,ráford. passzív időbeli elhat Mérleg fordulónap előtti időszakot terhe 4823 Fizetendő kamatok elhatárolása (PH kamat 49 ÉVI MÉRLEG SZÁMLÁK 491 Nyitómérleg számla 5 KÖLTSÉGNEMEK 51 ANYAGKÖLTSÉG 511 Vásárolt anyagok költségei 5113 Üzemanyag költség 5114 Elektromos áram 5116 Víz és csatornadíj 512 Egy éven belül elhaszn. anyagi eszközök 5121 Kis ért. felsz-i tárgyak irodai fo.any 5122 Kis ért.felsz-i tárgyak szerszámok 513 Egyéb anyagköltség 5131 Nyomtatvány, irodaszer beszerzés 5132 Tisztítószerek költségei 5134 Munkaruha,védőfelszerelés,védőital 5135 Alkatrész, fenntartási anyag költség 5139 Egyéb anyag költség 52 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 522 Bérleti díjak 5221 Vállalkozásnak fizetett bérleti díjak 523 Karbantartási költségek 5231 Ingatlanok karbantartási költsége 5232 Gépek berendezések karbantartási ktg 5233 Járművek karbantartási költsége 526 Utazási és kiküldetési ktg(napidíj nélk) 5263 Autópálya haszn.díj, várakozási díj 527 Postai, távközlési költségek 5271 Postaköltség 5272 Telefon költség, internet díj 529 Egyéb igénybevett szolgáltatások ktg-ei 5293 Számv. könyvvizsgálói,ügyvédi pály.díjak Könyvvizsgálói díjak Könyvviteli szolgáltatási díjak Számítástechnikai szolgáltatás Tanácsadói, szakértői díjak Temetkezési szolgáltatás költségei 5294 Tagdíjak Érdekvédelmi szervezetnek fizetett tagd Vagyonvéd.köztisztasági,takarítási díjak Vagyonvédelmi szolgáltatási díjak Köztiszt. takarítási d külső vállalkozók 5298 Egyéb igénybe vett szolgáltatások ktg-i 6,320,000 6,971, ,000 2,295,000 2,533, ,000 4,025,000 4,438, ,000 3,700,986 3,890, ,000 1,868,493 1,868, ,868,493 1,868, , , , , , , ,832,493 2,022, , , , , , , , , , , , , , , , , ,774 2,737, ,185, ,774 2,737, ,185, ,774 1,235, , ,501, ,501,211 40,931,025 40,931, ,931,025 40,931, ,132,961 93,132, ,045,480 3,045, ,916,939 1,916, ,505,724 1,505, , , ,495 99, , , , , ,135 48, , , , , , , , , , , , , ,019,903 10,019, ,990,892 1,990, ,990,892 1,990, ,147,614 1,147, , , , , , , ,787 63, ,787 63, , , ,630 22, , , ,558,598 6,558, ,933,063 5,933, , , ,220,000 4,220, , , ,000 42, ,202,163 1,202, ,000 26, ,000 26, , , , , , , , , Lap: 3

4 52983 Munkavédelmi, tűzvédelmi szolgáltatások Egyéb szolgáltatás költségei 53 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 531 Hatósági igazgatási díjak, illetékek 533 Biztosítási díjak 534 Bankköltségek 54 BÉRKÖLTSÉG 541 Alapbérek, törzsbérek 542 Kiegészítő fizetések 543 Bérpótlékok 545 Prémiumok 547 Egyéb bérek 55 SZEMÉLYI JELLEGű EGYÉB KIFIZETÉSEK 551 Megbízási-,tisztelet-,és jogdíjak 5518 Betegszabadság 552 Erzsébet ut., SZÉP kártya 5521 Erzsébet utalvány Erzsébet utalvány értékhatáron belüli 5522 SZÉP kártya SZÉP kártya értékhatáron belüli SZÉP kártya vendéglátás, étkezési szolg. 555 Munkáltatót terhelő táppénz 557 Költségtérítések 5571 Saját gk. használat miatti ktg térítés 558 Természetbeni juttatások 5585 Pénzbeli juttatás 5586 Természetbeni juttatás 54% Szja 5587 Term. jut.magáncélú telefon használat 559 Reprezentáció 5591 Üzleti,hivatali vendéglátás 5592 Üzleti ajándék 56 BÉRJÁRULÉKOK 561 Nyugdíjb.és egészségb.alapot megill.jár Szociális hozzájárulási adó 562 Egészségügyi hozzájárulás 563 Szakképzési hozzájárulás 568 Közteherjegy felhasználása 57 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 571 Terv szerinti értékcsökkenés lineáris 572 Használatba vét. egy összegben elsz. ÉCS 59 KÖLTSÉGNEM ÁTVEZETÉSI SZÁMLA 591 Anyagköltség átvezetési számla 592 Igénybevett szolg.ktg átvezetési számla 593 Egyéb szolgáltatások ktg átvezetési szla 594 Bérköltség átvezetési számla 595 Személyi jell.egyéb kif. átvezetési szla 596 Bérjárulékok átvezetési számla 597 Értékcsökkenési leírás átvezetési szla 8 AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÖNKÖLTS. ÉS RÁFORDÍTÁSOK 81 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 811 Anyagköltség 812 Igénybevett szolgáltatások értéke 813 Egyéb szolgáltatások értéke 814 Eladott áruk beszerzési értéke 815 Eladott (közvetített) szolg. értéke 82 SZEMÉLYI JELLEGű RÁFORDÍTÁSOK 821 Bérköltség 822 Személyi jellegü egyéb kifizetések 823 Bérjárulékok 83 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 831 Értékcsökkenési leírás 86 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 867 Adók, illetékek, hozzájárulások 8671 Költségvetéssel elsz.adók,illetékek hj. 315, , ,495 40, , , ,840 49, , , , , ,664,161 23,664, ,261,284 16,261, ,981,764 1,981, ,119,601 4,119, , , , , ,294,876 3,294, , , , , ,474,974 1,474, , , , , , , ,202,538 1,202, , , , , ,132 25, , , , , ,200 24, ,919,568 4,919, , , ,406,568 1,406, ,084,231 1,084, , , ,134,620 46,134, ,691,019 2,691, ,510,643 9,510, , , ,664,161 23,664, ,294,876 3,294, ,919,568 4,919, ,406,568 1,406, ,091, ,091, ,879, ,879, ,585, ,585, ,510, ,510, , , ,860, ,860, ,275, ,275, ,878, ,878, ,664, ,664, ,294, ,294, ,919, ,919, ,406, ,406, ,406, ,406, ,306, ,306, ,306, ,306, , ,600 0 Lap: 4

5 86717 Cégautó adó 8672 Önkormányzattal elsz. adók, illetékek hj Helyi iparűzési adó Gépjármű súlyadó 869 Különféle egyéb ráfordítások 8695 Kerekítési különbözetek 87 PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 872 Fizetendő kamatok, kamatjell. ráford Kölcsönök,hitelek egyéb fiz. kamata Vállalkozásnak fizetendő kamata 876 Pü.műv. átváltáskori ért. árfoly.veszt Külföldi pénzértékre szóló eszközök, 89 NYERESÉGET TERHELÖ ADÓK 891 Társasági adó 9 AZ ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE, BEVÉTELEK 91 BELFÖLDI ÉRKÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE 911 Fő tevékenység ért. nettó árbevétele 9111 Fő tevékenység ért. nettó árbev. belföld 9112 Sírhely ért. nettó árbev. 912 Kiegészítő tev. értékes.netto árbev Anyageladás,áruértékesítés árbevétele 9122 Egyéb árbevétel 96 EGYÉB BEVÉTELEK 963 Az üzleti évhez kapcs. egyéb bevételek 9632 Kapott bírs, kötbér,késed.k,fekbér,kárté 968 Biztosító által visszaig. kártérítés ö. 969 Különféle egyéb bevételek 9693 Előző évet ér. egyéb bevételek 9694 Kerekítési különbözet 9696 Különféle egyéb bevételek 97 PÉNZÜGYI MÜVELETEK BEVÉTELEI 974 Egyéb kapott kamatok,kamatjell.bevételek 9741 Forgóeszk. között kimutatott kölcsön, Pénzintézettől kapott kamat 84, , ,221, ,221, ,129, ,129, , , , , , , , , ,478,307 69,900, ,422,029 1,478,305 68,676, ,198,360 1,478,305 68,436, ,957,710 1,438,305 60,359, ,921,596 40,000 8,076, ,036, , , , , , , ,223, ,223, , , , , , , , , , , , , , , számlaosztályok összesen 5-9 számlaosztályok összesen 1-9 számlaosztályok összesen 524,771, ,440,610 12,330, ,702, ,033,297 12,330, ,473, ,473,907 Lap: 5