Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete január 30-i ülésére

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete 2014. január 30-i ülésére"

Andor Bogdán
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 Tárgy: Tájékoztató a kötvényforrás kezeléséről IV. negyedévben Előkészítette: Váczi Julianna osztályvezető Gazdasági Osztály Csapó Ágnes ügyvezető BUDAPEST PRIV-INVEST Kft. Véleményező Pénzügyi Bizottság bizottság: Sorszám: III/1. Döntéshozatal módja: Egyszerű szótöbbség Tárgyalás módja: Nyilvános ülés Előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete január 30-i ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Békés Város Önkormányzata a Képviselő-testület 347/2007. (X. 31.) határozata alapján december 14-én ,- Ft összegnek megfelelő CHF kötvényt bocsátott ki. A kötvényforrás kezelésével kapcsolatos pénzügyi tanácsadási feladattal megbízott BUDAPEST PRIV-INVEST Kft. a szerződésben foglaltaknak megfelelően elkészítette a IV. negyedévi tájékoztatót, mely magában foglalja a október 1. napjától december 31-ig tartó időszak pénzügyi tranzakcióit, azok eredményeit, és az egész időszakra vonatkozó elemzéseket és értékeléseket. A félévente aktuális kamattörlesztések (mindkét kötvény esetében) és a Madzagos kötvény II. félévére esedékes tőke törlesztésének összegével a pénzintézet án terhelte meg a bankszámlánkat, így a IV. negyedévi beszámolóban pénzügyi műveletek kiadásai ezek a tételek nem jelennek meg. A testület decemberi döntésével jóváhagyta az óvadéki betéten felüli részéből ,- Ft átvezetését önkormányzati költségvetési számlára, ami december 19-én megtörtént. Az átvezetést és a bekerülési értéket is figyelembe vevő önkormányzati belső szabályzat alapján érékelt és könyvelt záró pénzkészlet összege: ,- Ft volt az időszak végén, december 31-én. A évi költségvetés I. félévi teljesítéséről készült beszámoló keretében az állami adósság konszolidáció I. ütemének teljes körét már bemutattuk. A Magyarország központi költségvetéséről szóló évi CCXXX. törvény aiban az önkormányzati adósságkonszolidáció végleges átvállalásáról rendelkezik, melynek határideje február 28. A gyakorlatban ez azt jelenti, hogy önkormányzatunknál évre adósság szolgálattal kapcsolatos kiadási az eredeti költségvetésben nem kerülnek tervezésre, mert a megmaradt teljes állományt az állam átvállalja. Ebből következeik, hogy a kötvényforrás állományunk is megszűnik február 28-án, valamint az ezzel kapcsolatos beszámolási kötelezettség is. Tekintettel arra, hogy a Hidak városa kötvény forrása jelentős szerepet játszott óta városunk költségvetésében és annak végrehajtásában, a kötvény életciklusra vonatkozó átfogó beszámolót készítünk elő a márciusi testületei ülésre. A kötvényforrás pénzügyi műveleteivel elért IV. negyedévi eredményeket ismertető tájékoztatót az előterjesztéshez mellékeljük. Az tájékoztató kiegészítéseként az alábbi pénzforgalmi

január 30-i ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Békés Város Önkormányzata a Képviselő-testület 347/2007. (X. 31.) határozata alapján 2007. december 14-én 2.000.115.

2 táblázatban mutatjuk be az önkormányzat gazdálkodásában lekönyvelt pénzügyi tranzakciók hatását a pénzügyi műveletek bevételeire és kiadásaira. Békés Város Önkormányzata Kötvénnyel kapcsolatos műveletek pénzforgalma Jogcím év I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Pénzforgalom összesen I. II. Pénzügyi műveletek bevételei ebből kamatbevétel ebből árfolyam nyereség ebből opciós nyereség ebből értékpapír értékesítés utáni nyereség ebből értékpapír értékesítés kamata Év végi deviza készlet értékelése Pénzügyi műveletek kiadásai Ft ebből kamatkiadások ebből tőketörlesztés ebből árfolyamveszteség ebből értékpapír vásárlásakor az értékpapír árában felhalmozott kamat ebből átvezetés kv-i számlára (nem valós kiadás) ebből értékpapír számla kezelési költsége Pénzügyi műveletek eredménye (I.+II.) A bankszámla forgalmának összesítése évre Megnevezés Összeg (Ft) Nyitó pénzkészlet január 1-én évi nettó hozam én Óvadéki betét beutalás Záró pénzkészlet szeptember 30-án Záró pénzkészletből kötelező óvadéki betét összege Záró pénzkészletből még szabadon átvezethető összeg A évi teljes hozam ( ): ,- Ft volt. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a határozati javaslat elfogadására.

133.393 26.216.080 7.344.100 4.237.828 78.931.400 ebből kamatbevétel 24.896.891 26.216.080 7.344.100 4.072.955 62.530.026 ebből árfolyam nyereség 16.236.502 164.872 16.401.

3 Határozati javaslat: Békés Város Önkormányzata Képviselő-testülete a BUDAPEST PRIV-INVEST Kft. által készített, a kötvényforrás pénzügyi műveleteinek eredményéről szóló IV. negyedévi tájékoztatót tudomásul veszi. Határidő: értelem szerint Felelős: Izsó Gábor polgármester Békés, január 23. Jogi ellenjegyző Izsó Gábor polgármester Pénzügyi ellenjegyző

4 KÖTVÉNYFORRÁS MENEDZSMENTI TÁJÉKOZTATÓ BÉKÉS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ELŐZMÉNYEK KIBOCSÁTÁS Békés Város Önkormányzata december 14-én összességében ,- CHF értékben bocsátott ki zárt körben kötvényt. No. Dátum Rendelkezés jegyz. árf. CHF (lejegyzett kötvény) HUF (érték a jegyzéskori árfolyamon) KÖTVÉNY LEJEGYZÉSE CHF Kötvény lejegyzése 152, , ,00 A rendelkezésre álló kötvényforrás befektetés menedzsmenti feladatait a Budapest Priv-Invest Kft tól látja el. Az Önkormányzat akkori kötvényállománya ,- Ft-ot tett ki. Békés Város Önkormányzata október 29-én összességében ,- EUR értékben bocsátott ki zárt körben kötvényt. No. Dátum Rendelkezés jegyz. árf. EUR (lejegyzett kötvény) HUF (érték a jegyzéskori árfolyamon) KÖTVÉNY LEJEGYZÉSE EUR Kötvény lejegyzése,konverzió HUF-ra 274, , ,00 A kötvény a lejegyzés után azonnal konvertálásra került, ami Forintban ,- Ft-ot tett ki. A lejegyzett összeg november 3-ig betétbe került, majd a kamataival együtt az önkormányzat felhasználta június 28-án az állam a én kibocsátott kötvény CHF összegének, 76,25 %-át konszolidálta. Az EUR alapú kötvény nem került konszolidálásra. 2. PORTFÓLIÓ október 01-jén A következő táblázat a portfólió nyitó tételeit/egyenlegét tartalmazzák jén. AKTÍV ÜGYLETEK / INSTRUMENTUMOK ( ) Tranzakció param. CHF HUF EUR USD HUF prémium betét. Strike: 224,50 (USD) 11,00% , HUF prémium betét. Strike: 221,70 (USD) 11,00% , HUF prémium betét. Strike: 220,10 (USD) 10,50% , USD (224,5) prémium betét. Strike:224,5 8,00% , USD (222,75) prémium betét. Strike:223 8,30% , RAIFFEISEN SZÁMLÁN RENDELKEZÉSRE ÁLL ,00 ÖSSZESEN 0,00 CHF ,00 HUF 0,00 EUR ,00 USD

14 CHF Kötvény lejegyzése 152,10 13 150 000,00 2 000 115 000,00 A rendelkezésre álló kötvényforrás befektetés menedzsmenti feladatait a Budapest Priv-Invest Kft. 2008.07.03-tól látja el.

5 A kötvényforrás szeptember 30.-án ,- Ft-ot tett ki. A devizában nyilvántartott befektetések a szeptember 30.-i MNB közép árfolyamon kerültek átértékelésre (virtuális átértékelés). Amennyiben a devizában nyilvántartott USD prémium befektetéseket a bekerülési árfolyamán forintosítottuk, a kapott összeg ,- Ft-ot tett ki, amely ,- Ft-tal volt több az MNB középárfolyamon történt átértékeléssel kapott forint összegnél. Az átértékelés torzítása tehát 2,17 Millió Ft volt, ennyivel értek többet a deviza betétek, ha a forint ellenértékük bekerülési áron kerül megállapításra. A kötvényforrás USD összegeinek bekerülési értékét figyelembe véve a kötvényforrás szeptember 30.-án ,- Ft-ot tett ki. 3. RENDELKEZÉSEK A TÁRGYIDŐSZAK ALATT Az alábbi táblázat a időszak alatti tranzakciókat mutatja be. TRANZAKCIÓ LISTA RAIFFEISEN BANK ( ) Tranzakció param. CHF HUF EUR USD F/O teljesült. USD (222,70) eladás HUF vétel 222, , , HUF betét lekötés 3,00% , HUF betét lekötés 2,80% ,00 A vizsgált időszakban összesen 3 tranzakció történt. A ig tartó időszakban az Önkormányzat a kötvényforrásból a következő összegeket használta fel. KIVEZETETT / FELHASZNÁLT ÖSSZEGEK ( ) Tranzakció param. CHF HUF EUR Önkormányzati átvezetés ,00 ÖSSZESEN 0, ,00 0,00 A kötvényforrásból az Önkormányzat a év 4. negyedévében 43 Millió Ft-ot vezetett ki. 4. A KÖTVÉNYFORRÁS december 31.-én Az alábbi táblázatban a én aktív ügyleteket / instrumentumokat mutatjuk be. AKTÍV ÜGYLETEK / INSTRUMENTUMOK ( ) Tranzakció param. CHF HUF EUR USD HUF betét lekötés 2,80% ,00 ÖSSZESEN 0,00 CHF ,00 HUF 0,00 EUR 0,00 USD A kötvényforrás december 31.-én ,- Ft-ot tesz ki. A forint számlán rendelkezésre áll még további Ft, így a teljes forrás december 31.-én Ft. A kötvényforrás 100%-ban forintban áll rendelkezésre.

középárfolyamon történt átértékeléssel kapott forint összegnél.

6 5. REALIZÁLT HOZAM ALAKULÁSA IG A kötvényforrás kezelésével az Önkormányzat az alábbi hozamot realizálta. Jóváírt hozamok / nyereségek instrumentum és devizanem szerint ( ) Instrumentum HUF CHF EUR USD Magyar állampapírok MÁK 0,00 0,00 0,00 0,00 DKJ 0,00 0,00 0,00 0,00 Tőkegarantált betétek DNT betét 0,00 0,00 0,00 0,00 Bankbetét ,54 0,00 0,00 0,00 Hozamgarantált betétek Prémium / opcióhoz kötött betét ,73 0,00 0, ,07 Árfolyamnyereség Elszámolásos árfolyamnyereség 0,00 0,00 0,00 0,00 Szállításos árfolyamnyereség 0,00 0,00 0,00 0,00 SPOT konverzióból származó árfolyamnyereség ,17 0,00 0,00 0,00 Egyéb Opciós prémium 0,00 0,00 0,00 0,00 Összesen ,44 HUF 0,00 CHF 0,00 EUR 4 047,07 USD ~ HUF 0,00 0, ,66 Összesen HUF A év 3. negyedévben realizált hozam (a konszolidáció utáni kötvényállományra vetítve) Forintban összesen ,- Ft volt. A devizában jóváírt hozam a december 31-i hivatalos MNB árfolyamon került átértékelésre. EUR USD CHF MNB ,91 215,67 ÖSSZEFOGLALÁS A évben az önkormányzat a kötvényforrás menedzsmenti feladatok ellátásával 63,74 Millió Ft hozamot realizált. Budapest, január 21. Csapó Ágnes ügyvezető Budapest Priv-Invest Kft.

Hozamgarantált betétek Prémium / opcióhoz kötött betét 1 864 281,73 0,00 0,00 4 047,07 Árfolyamnyereség Elszámolásos árfolyamnyereség 0,00 0,00 0,00 0,00 Szállításos árfolyamnyereség 0,00 0,00 0,00

Hasonló dokumentumok

Egyéb előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete október 30-i ülésére

Egyéb előterjesztés Békés Város Képviselő-testülete október 30-i ülésére Tárgy: Tájékoztató a kötvényforrás kezeléséről 2013. III. negyedévben Előkészítette: Váczi Julianna osztályvezető Gazdasági Osztály Fenyvesi Bea ügyvezető BUDAPEST PRIV-INVEST Kft. Véleményező Pénzügyi