2013.évi. üzleti évről

Átírás

1 OMSZI Nonprofit Kft. Cím: Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) Fax: (36-1) E-mall: Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: A" Éves beszámoló a 2013.évi üzleti évről OMSZI Nonprofit Kft. OMSZI PJoKprofíí Kft 1364 Budapest. Pf. 83. j X m i ^ in 10S9 Budapest, Elnöku. 1. Budapest, maius 10. Adószám: Cg.: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató 1 Készítették: Perepatits Zsolt Grigerné Lucza Katalin Papp György pc^ Bárdy Károlyné ügyvezető igazgató 5 gazdasági igazgató főkönyvelő munkaügyi és bérügyi csoportvezető

2 OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: A mérleg fordulónapja: december 31. Cégjegyzék száma: Számviteli törvény szerinti MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése előző év Előző év(ek) módosításai tárgyév a b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( ) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök ( ) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok Közvetített szolgáltatások II. KOVETELESEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) Források (passzívák) a b c d e 25. D. Saját tőke (26-32) I. JEGYZETT TOKÉ II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TOKÉ (-) III. TOKETARTALEK IV. EREDMENYTARTALEK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ERTEKELESI TARTALÉK VII. MERLEG SZERINTI EREDMENY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek (35+37) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK III. RÖVID LEJARATU KOTELEZETTSEGEK (38-41) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások (42-44) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) Budapest, május 10. ÜU Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

3 OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: /2000.(XII.19.) Korm. rendelet szerinti közhasznú MÉRLEG Eszközök (aktívák) A mérleg fordulónapja: december 31. adatok e Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése előző Előző év(ek) év módosításai tárgyév a b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( ) I. IMMATERIALIS JAVAK Vagyoni értékű jogok II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni ért.jogok Egyéb gépek, berendezések, felszerelések Befejezetlen beruházások, felújítások III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 09. B. Forgóeszközök ( ) I. KESZLETEK (11+12) Anyagok I Közvetített szolgáltatások II. KÖVETELÉSEK (14+15) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír IV.PENZESZKOZOK (19+20) Pénztár Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (22+23) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása I ESZKÖZÜK ÖSSZESEN ( ) Források (passzívák) a b c d e 25. D. Saját tőke ( ) I. INDULÓ TÖKE/JEGYZETT TÖKE II. TÖKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY (28+29) Tőketartalék Eredménytartalék III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 V. TÁRGYÉVI EREDMENY ALAPTEVEKJENYSEGBOL (Közhasznú tevékenységből) VI. TÁRGYÉVI EREDMENY VALLALKOZASI TEVÉKENYSÉGBŐL E, Céltartalékok F. Kötelezettségek ( ) HATRASÖROLT KOTELEZETTSEGEK 36. I. HOSSZÚ LEJARATU KOTELEZETTSEGEK 37. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Lakók befizetései Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatározások ( ) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) Budapest, 2014.május 10. tyu Perepatit^dlt ügyvezető igazgató

4 OMSZI Nonprofit Kft (5 intézmény) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Számviteli törvény szerinti összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat december 31. adatok e Ft-ban Sorszám év módosításai előző Előző év(ek) A tétel megnevezése tárgyév 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítás nettó árbevétele 0 0 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott ( közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (3+4+5) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (6+7+8) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III- IV-V-VI-VII) Egyébb kapott járó kamat vm. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) c. SZOKÁSOS VALLALKOZASI EREDMENY +A+B X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások 78 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C+D) XII. Adófizetési kötelezettség 68 2 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Budapest, május 10. n J^lM Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

5 OMSZI Nonprofif Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: /2000.(Xn.l9.) Korm.rend. szerinti közhasznú eredménykimutatás december 31. adatok e Ft-ban Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése előző év tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) helyi önkormányzattól d) egyéb Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.) Tárgyévi összesített eredmény (I+J) TAJEKOZTATO ADATOK 32. A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség /a ebből: - megbízási díjak 33^ ebből: - tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások Budapest, május 10. 'aim Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

6 OMSZI Nonprofit Kft. Cím: Budapest, Elnök utca 1. Levélcím: 1364 Budapest, Pf.: 83 Telefon: (36-1) Fax: (36-1) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: OMSZI Nonprofit Kft. Kiegészítő melléklet a évi beszámolóhoz OMSZI No'íiprofií Kft Budapest. Pf. S Budapest, Elnök u. 1. Adószám: Budapest, május 10. cg f\ 1 Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató Készítették: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató i j u Grigerné Lucza Katalin gazdasági igazgató Papp György főkönyvelő Bárdy Károlyné munkaügyi és bérügyi csoportvezető

7 I. OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít Kft. bemutatása 1. A társaság alapítása Az OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít társaságot az Oktatási Minisztérium Szolgáltató Intézmény a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló évi IV. törvény ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló évi CXLIV. törvény, a közhasznú szervezetekről szóló évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény alapján alapította. A közhasznú társaság a július elsejével életbe lépett évi IV. tv. (új Gt.) szabályai szerint működött tovább, nonprofít Kft-vé alakulva. A Kfí:. egyszemélyes közhasznú társaság. A Kft. 100 %-os állami tulajdonban áll, saját tulajdonú ingatlana nincs. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Iskola által használt ingatlan Budapest Főváros tulajdonában, a többi intézmény használatában lévő ingatlan az OMSZI haszonélvezetében a Magyar Állam tulajdonában, a KIH vagyonkezelésében áll. A Kft. jegyzett tőkéje Ft,. 2. A társaság főbb adatai cégnév: rövidített név: OMSZI Intézményfenntartó Közhasznú Nonprofít Kft. OMSZI Nonprofít Kft. székhely: Budapest, Elnök utca 1. Telefon: Fax: titkarsag@omszinoprofítkft.hu telephelyek: 1053 Budapest, V. Magyar u. 34. telefon: , Fax: Budapest, VI. Lendvay u. 13. telefon: , Fax: Budapest, II. Szent József u. 8. telefon: , Fax: fióktelep: 9400 Sopron, Szt. Margit köz 2. telefon: 99/ , Fax: 99/ cégjegyzékszám: Cg törvényességi felügyeletet ellátó szerv: Budapest Főváros Cégbírósága adószám: statisztikai számjel: tb. törzsszám: bankszámlaszám: MÁK ügyvezető igazgató neve: Perepatits Zsolt A tulajdonosi jogok és kötelezettségek összességét a Magyar Állam nevében az állami vagyon felügyeletéért felelős miniszter gyakorolja, aki e feladatát a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1133 Budapest, Pozsonyi út 56., képviseli: Márton Péter vezérigazgató; továbbiakban: Alapító) útján látja el. 3. Jogszabályoknak való megfelelés, ellenőrző szervek:

8 A társaság közhasznú tevékenységét nyereség és vagyonszerzés nélkül végzi. A közhasznú tevékenységért, a társadalmi közös szükségletek kielégítéséért felelős szervek: Emberi Erőforrások Minisztériuma - Budapest XII. Hegyvidék Önkormányzata (kizárólag az óvoda és bölcsőde tekintetében) - Sopron Megyei Jogú Város Önkormányzata (kizárólag Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonnal kapcsolatosan) Működése, feladatai ellátása során az alábbi jogszabályoknak való megfelelést kellett, illetve kell biztosítani: Korábban az évi IV. törvény ai, valamint a gazdasági társaságokról szóló évi CXLIV. törvény, az évi CLVI. törvény, továbbá az Államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény, a évi IV. tv. Jelenleg a évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről (Ptk.), valamint a évi CLXXV. törvény (továbbiakban Ectv.) az egyesületi jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról. A közhasznú társaság közhasznú tevékenységi körét év végéig: az évi CLVI. törvény 26. c) 2., a szociális tevékenység, családsegítés, időskorúak gondozása" továbbá a 26. c) 4. nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés," és 26. c) 10. gyermek- és i^úságvédelem, gyermek- és i^úsági érdekképviselet," határozta meg, év elejétől: a évi CLXXV. törvény, illetve a végrehajtási utasítása évtől kezdődően a kiemelten közhasznú minősítés megszűnt. Az otthonok szakmai működését a szociális igazgatásról és a szociális ellátásról szóló évi III. törvény, valamint végrehajtására kiadott kormányrendeletek határozzák meg. A társaság oktatási, illetve a nevelési feladatait a évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről és végrehajtási rendeletei valamint az intézmények pedagógia programjai alapján látja el. szakmai, felügyeleti és ellenőrző szervek: Magyar Államkincstár Budapest és Pest Megyei Igazgatóság Magyar Államkincstár Győr-Moson-Sopron Megyei Igazgatóság Államháztartási Iroda Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatóság Budapest Főváros Kormányhivatala, Oktatási Főosztály (korábban Állami Számvevőszék) EMMI Budapest Főváros Kormányhivatala Módszertan és Népegészségügyi Intézet (ÁNTSZ) Budapest Főváros Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Egészségbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Budapest Főváros Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Győr-Sopron Megyei Kormányhivatala Nyugdíjbiztosítási Pénztár Szakigazgatási Szerve, Nemzeti Adó és Vámhivatal Országos Munkavédelmi és Munkaügyi Főfelügyelőség, Központi Statisztikai Hivatal 4. A társaság tevékenysége: - szociális tevékenység, időskorúak gondozása, bentlakásos ellátása; - nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; pályakezdő művészek lakhatásának támogatása, biztosítása.

9 A társaság tevékenységeinek ellátása során megfelel a Ctv ában előírtaknak. A társaság cél szerinti közhasznú tevékenységi körei TEÁOR'08 megjelöléssel: 8730 '08 Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása (közhasznú főtevékenység) 8810 '08 Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül (közhasznú) 8891 '08 Gyerekek napközbeni ellátása (közhasznú) 8510 '08 Iskolai előkészítő oktatás (közhasznú) 8520 '08 Alapfokú oktatás (közhasznú) 8531 '08 Altalános középfokú oktatás (közhasznú) 8532 '08 Szakmai középfokú oktatás (közhasznú) 8552 '08 Kulturális képzés(közhasznú) 8559'08 M.n.s. egyéb oktatás (közhasznú) 8690 '08 Egyéb humán egészségügyi ellátás (közhasznú) A társaság főtevékenységét yfdősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása^\ 3 nyugdíjas otthonban: Budapesti N)aigdíjas Pedagógus Otthonban (1029 Budapest, Szent József u. 8.) Ódry Árpád Művészotthonban (1062 Budapest, Lendvay u. 13.) és Soproni Nyugdíjas Pedagógus Otthonban (9400 Sopron, Szent Margit u. 2.) látja el. Otthonainkban elsősorban olyan idős, nyugdíjas pedagógusok, művészek és művészeti dolgozók, továbbá közeli hozzátartozóik kerültek, ill. kerülnek elhelyezésre az ország egész területéről, akik szociálisan rászorultak és ápolási igényük a napi négy órát meghaladja. Otthonaink célja az idősek számára békés, nyugodt otthon, fizikai és egészségügyi ellátás, mentálhigiénés gondozás, célszerű és hasznos időtöltés, kikapcsolódás biztosítása, valamint a magányos idős emberek számára a közösségi élethez kapcsolódó feltételek megteremtése. Otthonainkban heti rendszerességgel belgyógyász-, üzemorvosi és háziorvosi szakvizsgával rendelkező orvosok rendelnek, az általuk irányított szakképzett ápolók és gondozók 24 órás egészségügyi szolgálatot teljesítenek. A szakdolgozók létszáma a jogszabályi előírásoknak megfelelő. Az otthonokban gyógytornászokat foglalkoztatunk, akik közös és egyéni gyógytornát tartanak. Az otthonokban rendelő pszichiáter szakorvosok, mentálhigiénés szakemberek és foglalkoztatás szervezők gondoskodnak az egyéni esetkezelésekről, a pszichológiai tanácsadásról, a kis- és nagycsoportos foglakozásokról, a szabadidő kulturált eltöltéséről. Otthonaink saját konyhával rendelkeznek, melyek házias ízekkel nyújtanak magas szintű ellátást nem csak lakóinknak, hanem látogatóik és vendégeink számára is. Orvosi, dietetikusi javaslatra speciális diétákat (cukormentes, pépes, epés, fehérje-, foszfor, purinszegény, tejérzékeny stb.), étrendet is biztosítunk. Havonta szervezett kirándulások, kulturális programok (múzeumlátogatás, színházlátogatás, irodalmi est, előadások stb.) több napos kirándulások, ürmepi megemlékezések, kerti ünnepségek teszik változatossá lakóink életét. Az otthonok belső életét, az egyéni és a közösségi érdekeket a Házirend szabályozza, ill. biztosítja. Lakóink érdekképviseletét az Érdekképviseleti Fórum látja el. A társaság köznevelési intézménye: Európai Iskola (Brüsszel) magyar szekciója Az Európai Iskolák Statútumáról szóló, Luxemburgban, június 21.-én aláírt Egyezmény kihirdetését tartalmazó 322/2004. (XII.6.) számú Kormányrendelet az Európai Iskolák 4

10 Konvenciójához történő csatlakozásunkról szóló döntése értelmében biztosítani kell a kinti magyar külképviseleti dolgozók gyermekei számára a magyar anyanyelvű pedagógusokat A közhasznú társaság ellátja az Európai Iskola (Brüsszel, 46 Avenue du Vert Chasseur, B-1180 és Luxemburg, 1 Rue Richarad Coudenmhove-Kalergi, L-1359, magyar szekciójának fenntartói feladatait. A nemzetközi iskola nem az OMSZI Nonprofit Kft. által alapított intézmény, kizárólag a magyar szekció működéséhez szükséges erőforrásokat biztosítja, munkaviszony keretében határozott időtartamú munkaszerződéssel alkalmazza a kiküldött pedagógusokat, megbízza az oktatási szakértőket, biztosítja a járandóságaikat, továbbá a tanításhoz szükséges taneszközöket, tankönyveket és segédeszközöket. Az EMMI által pályázat útján kiválasztott munkavállalók munkabér megállapítása és folyósítása a évi CXC. tv. a nemzeti köznevelésről, valamint a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény, valamint a 326/2013 (VIII.30.) Korm. rendelet 1. -a figyelembevételével történik. Az iskola működtetése nem a magyar jogszabályok szerint történik A munkakörök részletes szabályait az Európai Iskola Alapító okirata szerint kiadott belső szabályozás állapítja meg. Egyéb intézmény: Jászai Mari Színészház (1053 Budapest, Magyar u. 34.) A Jászai Mari Színészház pályakezdő és tehetséges színészek lakhatását biztosítja, rászorulósági alapon, az anyaszínház" javaslatára és garanciája mellett. Az OMSZI Nonprofit Kft, fenntartásában mflködő önálló jogi személyiségű intézmények: A társaság szociális és köznevelési feladatot is ellátó intézménye: Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.) A társaság köznevelési intézménye: A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.) A köznevelési intézmények önálló gazdálkodása: A évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről 21. (1) bekezdése szerint a köznevelési intézmény jogi személy, amely - az állami intézményfenntartó központ, valamint az állami felsőoktatási intézmény által fenntartott intézmény kivételével - a fenntartójától elkülönült önálló költségvetéssel rendelkezik. A számvitelről szóló évi C. törvény 3. (1) bekezdése szerint a vállalkozó - ide tartoznak a nonprofit gazdasági társaságok is - által alapított oktatási intézmények gazdálkodónak, az adózás rendjéről szóló évi XCII. törvény szerint adóalanynak minősülnek, melyből következően a nevezett köznevelési intézménynek önálló adószánamal, önálló bankszámlaszámmal kell rendelkeznie. Az Sztv. 4. (1) bekezdés alapján a két köznevelési intézmény önálló beszámoló készítésére, könyvvezetésre, valamint adóbevallásra kötelezett. Az MNV Zrt. 178/2013. (V.21) AH számú alapítói határozatában január 1-ei határidővel írta elő társaságunk számára az intézmény önálló" jogi személyiségű szervezetének kialakítását. Az intézmény én adószámot kért és kapott, valamint án bankszámlát nyitott. Az intézmény a fenntartójától elkülönült önálló költségvetés követelményének től tesz eleget. Ettől az időponttól pénzügyi nyilvántartásai a feimtartótól elkülönülten kerülnek kimutatásra, pénzügyi kötelezettségeit önállóan teljesíti, munkavállalóit alkalmazza. Munkáltatói jogutódlás: Azon munkavállalók akik l-ig a Magyar - Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményekben dolgoztak és eddig az időpontig 5

11 munkáltatójuk a fenntartó (OMSZI Nonprofit Kft ) volt, tői az intézmények (Magyar- Kínaí Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde ) lettek munkáltatóik. A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek, miszerint az érintett munkavállalók tekintetében napjától a Munka Törvénykönyvéről szóló évi I. törvény (a továbbiakban: Mt.) 36. -a szerinti, a munkáltató személyében történő jogutódlás (a továbbiakban: munkajogi jogutódlás) következik be. Fenntartói feladatok ellátása: A fenntartó és a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Altalános Iskola, valamint a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde megállapodást kötöttek továbbá, miszerint tői kezdődően az OMSZI Nonprofit Kft., mint fenntartó továbbra is ellátja a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola számviteli, munkaügyi, bérszámfejtési illetve egyéb adminisztratív jellegű feladatait. A köznevelési intézmények önálló gazdálkodásának hatása az OMSZI Nonprofít Kft évi beszámolójára. A két köznevelési intézmény elkülönült önálló költségvetése miatt tői a két intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofít Kft évi beszámolójában. A évi bevételek és kiadások a két intézményre jutó arányos részét a társaság összes bevételéhez és kiadásához viszonyítva ( beleértve a két köznervelési intézményt is ) az alábbi táblázatok szemléltetik: Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Ált. Islc. Magyar-Kínai Ált Isk., 550- es szervezeti egység Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz. kh. bevétel arányában 15,92% 2,55% Bevételek váll. felosztása - össz. váll bevétel arányában 34,76% 0,00% Ráfordítások kh. felosztása - össz. kh.ráford.arányában 18,37% 2,78% Ráford.válL felosztása - össz. váll ráford.arányában 22,67% 0,00% SzenujelLráffelosztása - össz-személyl ráf. arányában 19,14% 0,00% Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde Bíró u. Óvoda és Bölcsőde, 412-es szervezeti egység Elszámási egység Bevételek kh. felosztása - össz- kh. bevétel arányában 15,08% 0,80% Bevételek váll. felosztása - össz váll. bevétel arányában 26,21% 0,00% Ráfordítások kh. felosztása - össz kh.ráford.arányában 14,23% 0,88% Ráford.váll. felosztása - össz váll ráford.arányában 32,75% 0,00% Szem.jell.ráf.felosztása - összszemélyl ráf. arányában 17,84% 0,00% Mivel a két köznevelési intézmény bevételei, kiadásai nincsenek kimutatva az OMSZI Nonprofít Kft évi beszámolójában és mind a bevételek, mind a kiadások tekintetében ezek jelentős arányt képviselnek ezért az OMSZI Nonprofít Kft évi és évi beszámolójának legtöbb adata nem összehasonlítható. Megemlítendő továbbá, hogy a két köznevelési intézmény fenntartótól elkülönült önálló költségvetése illetve az önálló beszámoló készítési kötelezettségük nem járt együtt azzal, hogy az OMSZI Nonprofít Kft. részükre vagyont ruházott volna át. akár térítésmentesen, akár térítési díj ellenében.

12 így a két köznevelési intézmény által használt befektetett eszközök továbbra is az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolójában kerültek kimutatásra, (ezek használatáért az értékcsökkenéssel megegyező díj került kiszámlázásra). Ezen két köznevelési intézmény től önálló beszámolási kötelezettség alá esik, így az OMSZI Nonprofit Kft. beszámolója ezen intézmények pénzügyi adatait nem tartalmazza. A Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola (1157 Budapest, Kavicsos köz 2-4.) A Magyarországon egyedüliként alapított Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvíi Altalános Iskola a Magyar és Kínai Oktatási Minisztérium megállapodása alapján kormányzati támogatással jött létre 2004-ben. Európa egyetlen más országában sincs egyidejűleg nemzeti és kínai nyelven folyó alapfokú oktatás. Az iskola alapításának célja elsősorban a Magyarországon élő, dolgozó kínai családok gyermekei számára tanulási, integrálódási lehetőség biztosítása volt. Mára az iskola tanulóinak létszáma megtriplázódott, és a magyar tanulók és szüleik körében is népszerű az iskola. Az első osztályba jelentkezési lapot beadó, bejutni szándékozó tanulók száma évről évre eléri a száz főt. A legtöbb probléma a kínai diákok fluktuációjából adódik, komoly szakmai kihívás azoknak a gyerekeknek az iskolai életbe való beillesztése, akik nem kielégítő nyelvtudással rendelkeznek. Ez indokolta az úgynevezett befogadó osztály létrehozását. Ebben az osztályban a kínai nyelvű órák megtartásán kívül, minden tanítási időt a magyar nyelv elsajátítására fordítanak. Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde (1122 Budapest, Bíró utca 3.) Társaságunk óvodája és bölcsődéje elsősorban az XII. kerület lakóinak gyermekei számára biztosít elhelyezést, de a szabad férőhelyeire területi korlát nélkül fogad gyermekeket. EMMI és a KIH, valamint kapcsolódó intézményei alkalmazottainak gyermekei előnj^ élveznek a felvételnél. A kerületi önkormányzattal, tulajdonosi jóváhagyással még 2008-ban együttműködési megállapodást kötöttünk, mely szerint a kerületben lakó gyermekek gondozásához nyújt anyagi támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium, valamint intézményeiben dolgozók gyermekei számára júniusában megkötött együttműködési megállapodás keretében biztosítottunk férőhelyet. Az óvoda és bölcsőde szakmai programja és feladatellátása magas színvonalú és évek óta stabil. Ezt támasztja alá a szülők körében végzett felmérés, amely szerint a szülők elégedettek az intézmény szakmai munkájával és gyermekeik szívesen járnak az intézménybe. Vállalkozási tevékenység Vállalkozási tevékenységet társaságunk kizárólag közhasznú feladatainak elősegítése érdekében folytat (vendégétkeztetés, szálláshely értékesítés, ingatlan bérbeadás). Az ellátottak (gondozottak) és tanulók létszámát, feltöltöttség valamint a feladat- és teljesítménymutatókat a 1-2. számú mellékletek mutatják be. II. A beszámolóra vonatkozó általános információk A Kft. a Számviteli törvényben foglaltaknak megfelelő éves beszámolót készít, a mérleg és eredmény-kimutatás A" változata összköltség eljárással készült. Közhasznú besorolása miatt a Kft. közhasznú mérleget és közhasznú eredmény kimutatást is készített. Ez a beszámoló a évi gazdálkodás adatait és eredményét tartalmazza. a beszámoló fordulónapja: december 31. a mérlegkészítés időpontja: február 28

13 A gazdasági események elszámolása és rögzítése kettős könyvvitellel történik a MEGAORA számítógépes programrendszer alkalmazásával, amely biztosítja a főkönyvi kivonat előállítását, valamint a tárgyi eszközök nyilvántartását, a szállítók és vevők folyószámláinak analitikáját. A mérleg és eredmény-kimutatás szerkezeti felépítése, tagolása és tartalma, valamint a mérlegtételek értékelési elvei és eljárásai az elmúlt évhez képest nem változtak. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság könyveit és nyilvántartását a módosításokkal hatályos évi C. törvényben (a továbbiakban a "Törvény"), és Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. Minden lényeges szempontot tekintve a társaság számviteli alapelvei, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli alapelvekben végrehajtott változtatásokkal együtt az alábbiak: A számvitel alapja A Törvény január l-jén lépett hatályba. Mind a csatolt mérleg, mely a december 31-i állapotot tükrözi, mind az eredmény-kimutatás a fenti dátummal végződő évre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. A számviteli politika meghatározó elemeiben változtatásra nem került sor, így ennek eredményre gyakorolt hatása nem volt. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért és vezetéséért felelős személy évben: Kovács Lászlóné gazdasági igazgató MK áprilisától: Grigemé Lucza Katalin gazdasági igazgató és Kőzik Zoltánné könyvelő PM Papp György főkönyvelő Bárdy Károlyné Bér-munkaügyi csop.vez. A beszámoló aláírására jogosult: Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató Székesfehérvár Salétrom utca 7.1/50.

14 III. A A mérleg tagolása és a mérlegtételek értékelése Befektetett eszközök A gazdálkodási év során beszerzett tárgyi eszközök beszerzési áron kerültek aktiválásra, a le nem vonható ÁFA-tartalom miatt bruttó értéken, mert minden esetben tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódnak. A terv szerinti értékcsökkenés leírási kulcsait a várható élettartam figyelembevételével alakítottuk ki, lineáris módszer alkalmazásával, maradványérték nem került megállapításra. A kis értékű tárgyi eszközök esetében a használatbavétellel egy időben élünk az egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével. A leírási kulcsok megállapításánál minden esetben figyelembe vettük a Társasági adó törvény előírásait is, így a társasági adóalap megállapításakor az értékcsökkenési leírásban elszámolási különbözetek nincsenek. A tárgyi eszközök állománya a következők szerint alakult: adatok e Ft-ban Br. érték Elsz. Écs. Nettóért. Br. érték Elsz. Écs. Nettó ért Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Idegen ingatlanon végzett Nyitó beruházás, felújítás Növekedés Csökkenés Záró érték Gépek, berendezések, Nyitó felszerelések, járművek Növekedés Csökkenés Záró érték Kisértékű tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Befejezetlen beruházás, felújítás Összesen: Záró érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró érték Tárgyidőszakban e Ft értékcsökkenés került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. B Forgóeszközök Készletek

15 A Készletek között kerülnek elszámolásra a során, raktáron lévő élelmiszer anyagkészletek a melegkonyhával üzemelő egységekben, a leltárral alátámasztott mennyiségnek megfelelően, súlyozott átlagáron értékelve. Követelések adatok e Ft-ban Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb követelések Adott előlegek Egyéb követelések és kártyás elszámolások Követelések összesen Értékpapírok A Kft. Kincstári számlavezetésre kötelezett, így átmenetileg szabad pénzeszközeit is csak a Kincstár keretei között hasznosíthatja. Ennek biztos és rugalmas (bármikor hozzáférhető) módja a Diszkont Kincstárjegy, ez az értékpapír szintén a forgóeszközök között szerepel. A én az értékpapírok állománya 0 Ft volt. Pénzeszközök Kft i bankbetétjének összege e Ft. volt. A Kft. készpénz állomármyal nem rendelkezik C Aktív időbeli elhatárolások A bevételek aktív időbeli elhatárolásaként e Ft. lett elszámolva melyek között az EMMI támogatásból e Ft a MÁK szociális normatívából e Ft illetve olyan költségek aktív elhatárolásait tartalmazza e Ft. értékben melyek vagy a Magyar-Kínai Két Tanítási Nyelvű Általános Iskola vagy a Bíró utcai Óvoda és Bölcsőde intézményeket terheli, de az OMSZI Nonprofit Kft. fizette ki és továbbterhelésre még nem kerültek. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásai között került kimutatásra a tárgyévben kifizetett, de csak a következő évet terhelő költségeket (szaklap előfizetések, közlönyök, szakmai felelősségbiztosítások évre vonatkozó részét, stb. 438 e Ft). D Saját tőke Jegyzett tőke Tőke és Lekötött tartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény adatok e Ft-ban Saját Tőke Egyenleg én Átvezetés MSZ eredmény Átvezetés lekötött tartalék évi eredmény Egyenleg december 31-én

16 előző évi eredmény osztalékfizetés előtt előző évi eredmény osztalékfizetés után évi eredmény osztalék fizetés előtt évi eredmény osztalékfizetés után E Céltartalékok adatok e Ft-ban Céltartalék Várható Kötelezettségekre Összes Céltartalék Egyenleg én Képzés Összesen Felhasználások Nagy Zita munkaügyi per csatornadíj Felhasználás Egyenleg december 31-én Céltartalék képzés évben nem történt. Társaságunk munkaügyi pert vesztet Nagy Zitával az Európai Iskola dolgozójával szemben. Az ítéletben foglalt fizetési kötelezettségeinek a társaság eleget tett - így a korábban összesen e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. A társaság megállapodott a Díjbeszedő Holding Zrt-vel melynek kapcsán a korábban e Ft. megképzett céltartalék feloldásra került. F Kötelezettségek A Társaságnak hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek részletezése az alábbi táblázatban kerül bemutatásra. adatok e Ft-ban Hátrasorolt kötelezettségek 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók Adófizetési kötelezettségek Kereset elszámolási számla Egyéb rövid lejáratú kölcsönök Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen G Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a már évben befol>t, de a utáni évekre vonatkozó bevételek. Költségek passzív időbeli elhatárolásként kerülnek kimutatásra a évet terhelő, de a tárgyévben még nem számlázott köhségek (közüzemi díjak, karbantartási költségek, egyéb szolgáltatások). 11

17 Halasztott bevételként kerülnek kimutatásra a fejlesztési célú, még fel nem használt támogatások, valamint a már felhasznált, fejlesztésre fordított támogatások és térítésmentesen átvett eszközök értékének az elszámolt költségen (ÉCS) felüli összegei. Az itt nyilvántartott tételek a következő években, az elszámolásra kerülő költségeknek megfelelő ütemben kerülnek elszámolásra, a mindenkori tárgyévi rendkívüli bevétellel szemben. adatok e Ft-ban Bevételek passzív elhatárolás Költségek passzív elhatárolás Halasztott bevételek (összesen ) ebből - Adományok, térítésmentesen kapott eszközök Fejlesztési célú eszközök Passzív elhatárolások Összesen IV. Vagyoni helyzet alakulása Index 2013/2012 Vagyoni helyzet Tökeerősségi mutató (saját tőke/összes forrás) 8,90% 16,30% 183,15% Pénzügyi helyzet Likviditási mutató (forgóeszköz/rövid lejáratú köt.) 3,9056 1, ,77% Likviditási gyorsráta (pénzeszközök+követelések)/rövid lejáratú 47,39% 2,8301 1,3413 köt.) Eszközök és Források összetétele Befektetett eszközök aránya az összes eszközhöz 38% 29,31% 77,13% Forgóeszközök aránya az összes eszközhöz 61,45% 30,14% 49,05% Követelések aránya az összes eszközhöz 7,23% 22,84% 315,91% Saját tőke aránya az összes forráshoz 8,90% 16,30% 183,15% Kötelezettségek aránya a forráshoz 15,73% 22,20% 141,13% Jövedelmi helyzet Eszközarányos jövedelmezőség 3252,27% 0,88% 28,62% (adózás előtti eredmény/(befektetett eszközök+készletek) ROE ( adózás utáni nyereség/saját tőke ) 3,81% 52,11% 1367,72% V. Eredmény-kimutatás tételeinek értékelése adatok e Ft-ban (számviteli) A tétel megnevezése összeg megoszlás összeg megoszlás Értékesítés nettó árbevétele ,78% ,23% Egyéb bevételek ,29% ,37% Pénzügyi műveletek bevételei ,30% ,20% Rendkívaii bevételek ,63% ,20% Összes bevétel ,00% % 12

18 Értékesítés nettó árbevétel részletezése adatok e Ft-ban index % Gondozási díj bevétel (Otthonok) ,47% Lakbér bevétel ,63% Tanulók étkezési befizetése ,00% Bölcsődei gondozási díj bevétel ,00% Óvodai gondozási díj bevétel ,00% Óvodai étkezési díj bevétel ,00% Bölcsődei étkezési díj bevétel ,00% Egyéb ,62% Szállás díj ,17% Bérleti díj ,91% Dolgozói és vendégétkeztetés ,46% Közvetített szolgáltatás Központi költségek átterhelése Tárgyi eszközök használati díja Összesen ,98% Rendkívüli bevételek részletezése adatok e Ft-ban ( számviteli) eltérés( ) Térítés nélküli eszközök átvétele Térítés nélküli eszközök, halasztott bevétel Egyéb elévült kötelezettség 7-7 Ajándékba kapott nagyért.eszk./adomány Ajándékba kapott kisért.eszk./adomány Fejlesztésre elsz.tám.halasztott bevétel Kisért tsz.tárgyévi magánszemély 64 0 szervezet befizetéséből -64 Elévült kötelezettség MultiNova összesen Bevételek részletezése adatok e Ft-ban (korm. rend.) A tétel megnevezése előző év Tárgyév eltérési ) A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C Összes bevétel (A.+B.)

19 Közhasznú működés keretében (központi költségvetésből, alapítótól, egyéb helyről) kapott támogatások elszámolása: A tétel megnevezése Bp.-i Nyuped Soproni Nyuped Jászai Szinészház Európai Iskola adatok eft-ban Társaság össz. 1. Közhasznú tevékenység támogatása a. Alapítótól b. Központi költségvetésből ebből: - szociális normatíva köznevelési normatíva EMMI támogatás EMMI köznevelési.megállap.alapján egyéb: Ráfordítások részletezése: Anyagjellegű ráfordítások: A tétel megnevezése Közhasz nú tevékeny ség évi tény évi terv évi tény Vállaik ozási tevéke nység Összesen Közhasz nú tevékeny ség Vállaik ozási tevéke nység Összesen Közhasz nú tevékeny ség Vállalko zási tevékeny ség Összesen adatok e Ft-ban Ódry Á. Művészotthon Éltérés 2013 tény tény Index év tény/ év tény Anyagjellegű ráfordítások ,59 % Élelmiszer beszerzés ,65% Gyógyszerek, gyógyászati segédanyagok ,55% Szakmai anyag ,00% Karbantartási anyag ,54% Tisztítószer ,73% Irodaszer, nyomtatvány ,89% Munkavédőruha, védőital ,60% Egyéb anyag, egyéb eszköz ,02% Adományból vásárolt anyag ,62% Egyéb anyagköltség összesen ,77% Villamos energia ,87% Gázdíj ,35% Víz-és csatornadíj ,63% Üzemanyag ,65% Fűtés Energia összesen % Anyagköltség ,70% 14

20 Szállítási szolgáltatás ,52% Bérleti díjak ,69% Tárgyi eszköz használati díja Karbantartás, kisjavítás ,99% Hirdetés ,98% Könyv, folyóirat ,83% Oktatás, továbbképzés, tanfolyam ,49% Postaköltség ,09% Távközlési díjak ,13% Könyvvizsgálat ,82% Ügyvédi munkadíj ,09% Szakértői tevékenység ,39% Ügyviteli szolgáltatás ,73% Belső ellenőrzés Egészségügyi szolgáltatás ,97% Étkezési szolgáltatás Takarítás ,41% Szemétszállítás ,73% Kéményseprés ,83% Egyéb szolgáltatás ,39% Adományból igénybevett szolgáltatás ,90% Igénybevett szolgáltatása k összesen ,20% 640,76 % Bankköltség Illeték ,22% Biztosítási díj ,09% Egyéb szolgáltatás összesen ,15 % Eladott (közvetített) szolgáltatása k értéke Az anyagellegü ráfordítások összehasonlíthatósága érdekében a évi tény és a évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofit Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be. A évi tényadatnál pedig a közvetített szolgáltatások (utolsó sor, a fenntartóhoz beérkező, két köznevelési intézményt terhelő, de az OMSZI Nonprofit által megfizetett és részükre átszámlázott költségek ) torzító hatását kell figyelembe venni. Egyéb ráfordítások 15

21 Az egyéb ráfordítások között a társaság 673 e Ft vevököveteléseket terhelő értékvesztést számolt el. Az egy évnél régebben lejárt vevőkövetelések után a társaság 100% értékvesztést számolt el. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye évben e Ft, évben e Ft, az adózás előtt eredmény évben e Ft., évben e Ft. A társaság kereset és létszámgazdálkodása: KSH kereset tény évi terv tény Állománycsoport (statisztikai létszám) Létszám (fő) Átlagkereset (fő/hó) KSH kereset Létszám (fő) Átlagkereset (fő/hó) KSH kereset Létszám (fő) Átlagkereset (fő/hó) Index (2013 tény/2012 tény) Index(2013 tény/2013 terv) Kereset Létszám Átlagker. Kereset Létszám Átlagker. Teljes munkaidősök , , , ,99 1,00 1,00 0,94 1,00 0, , , , ,03 1,08 0,95 0,98 1,08 0,90 Részmunkaidősök Állományban lévők S 118, , a ,99 1,01 0,99 0,94 1,01 0,94 Állományon kívüliek ,66 11, évi teljes munkaidősök átlagkeresete: évi teljes munkaidősök átlagkeresete: Index: Ft/fő/hó Ft/fő/hó 1,00 A évi tény adatokhoz, illetve a évi tervhez viszonyítva nem történt teljes munkaidős létszámváltozás. Az összehasonlíthatóság érdekében a létszámgazdálkodás bemutatása során évi tény és a évi tervadat esetében is az OMSZI Nonprofit Kft. 5 intézményre vonatkozó adatát (két önálló köznevelési intézmény nélküli) mutatjuk be. A vezető tisztségviselők és a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az ttzleti év után kifizetett járandóság összege; Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató, összesen: Ebből évi prémiimi feladatért kifizetett prémium: Ebből év terhére kifizetett prémium előleg: Gazdasági igazgató: Felügyelő bizottság (3 fő): Összesen: e Ft 2171eFt 4809eFt 1 806eFt e Ft 16

22 VI. Társasági adó alapjának meghatározása Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek Céltartalék képzés Bírság,kötbér,késedelmi kamat,kártérítés 441 Hiányzó,megsemmisült,áll-ból kivez.készletek könyv szerinti értéke 16 Értékcsökkenési leírás (terv szerinti és egyösszegű) Terven felüli értékcsökkenés /selejt/ 0 Értékvesztés ( vevő) Adóalap növelő tételek Összesen Adóalap csökkentő tételek Adóalapot csökkentő értékcsökkenési leírás Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások, átvett pénzeszközök, térítés nélkül átvett eszközök ( i kapott támogatás - TAO trv. 29/I/2/b ) Céltartalék feloldás (Nagy Zita per, csatornadíj) korábbi évek elhatárolt vesztesége Adóalap csökkentő tételek Összesen Korrigált társasági adóalap Vállalkozási tevékenységgel arányos adóalap ( 1,98 %) 0 25 Számított társasági adó (10%) 2 Társasági adófizetési kötelezettség 68 2 VTI. Tájékoztató jellegű kiegészítések A vállalkozás környezetvédelmét közvetlenül szolgáló eszközzel és veszélyes hulladék készlettel nem rendelkezik. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem képeztek, környezetvédelmi károk, kötelezettségek várhatóan nem keletkeztek. Könyvvizsgálat: A Társaságnak kötelező a könyvvizsgálata, e tevékenységet az S & M ECONOMIX Számviteli, Könyvvizsgálói és Adótanácsadó Kft. látja el. Méhész Tamásné, (igazolvány szám ) Bejegyzett könyvvizsgáló közreműködésével évi könyvvizsgálati díj e Ft+ AFA 17

23 2013. évi cash-flow kimutatás Sorszám Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow) 1 ± Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció ± Elszámolt értékvesztés és visszairás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6 ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passziv időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása 16 + Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának 18 + bevétele 19 + Hitel és kölcsön felvétele 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek + törlesztése, megszüntetése, beváltása 21 + Véglegesen kapott pénzeszköz 22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23 Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26 Jóváhagyott osztalék Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 27 ± változása IV. Pénzeszközök változása Budapest, Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató 18

24 OMSZI NonproHt Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) évi saját tőke analitikája Jegyzett tőke Tőke és lekötött tartalék Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke Egyenleg Ol-én Átvezetés MSZ eredmény Átvezetés lekötött tartalék évi eredmény Egyenleg december 31-én Budapest, május 10. Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató

25 OMSZI Nonprofit Kft. (5 intézmény) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: évi cash-flow kimutatás adatok eft-ban Sorszám Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow) 1 ± Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció ± Elszámolt értékvesztés és visszairás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6 ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevökövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív Időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása 16 + Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 19 + Hitel és kölcsön felvétele 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, + megszüntetése, beváltása 21 + Véglegesen kapott pénzeszköz 22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23 Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26 Jóváhagyott osztalék 27 ± Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása Budapest, május 10. l Perepatits Zsolt ügyvezető igazgató