Szakasszisztens és asszisztens képzés, tovább képzés tematikája

Átírás

1 Szakasszisztens és asszisztens képzés, tovább képzés tematikája Tóth Szilárd ITJUMP KFT 2018 Budapest

2 Tartalomjegyzék I. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika A fizetésképtelenségi szakértőket érintő jogszabályok A magyar csődjog története, a jelenlegi szabályozás előzményei A csődjog és jogi környezete, viszonya a Ptk.-hoz, a Ctv.-hez, Pp.-hez A csődeljárás lényege, a vagyonfelügyelő szerepe az eljárásban A felszámolási eljárás legfontosabb szabályai, a felszámolóra vonatkozó rendelkezések A nyitó, közbenső és zárómérleg szabályozása A kifogás, vitatott hitelezői igény és a peres eljárások (33/A,40. ) A felszámoló felelőssége, a kártérítési perek...4 II. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika A fizetésképtelenségi eljárások módszertana A fizetésképtelenségi eljárások szabályozási sajátosságai Az eljáró szakértők főbb feladatai A csődeljárás folyamata és a vagyonfelügyelő kötelezettségei A felszámolási eljárás kezdeti szakaszának főbb feladatai A felszámolási eljárás érdemi szakaszának főbb feladatai A felszámolási eljárás záró szakaszának főbb feladatai...5 III. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Számviteli munkaügyi teendők a fizetésképtelenségi eljárásokban Közigazgatási szervek bemutatása (hivatalok funkciói) A központi államigazgatási szervekre vonatkozó közös szabályok A kijelölést követő képviseleti jog bejelentése (pl. Törvényszék, NAV) Munkavállalók, munkaügyi iratanyagok kezelése Bérgarancia igény kezelése Vagyonkutatás, szerződések begyűjtése Pénzügyi beszámolók, kimutatások előkészítése Dokumentum kezelés specialitásai...7 IV. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Az asszisztencia feladatai az adminisztrációs és kommunikációs folyamatokban Az asszisztens szerepe a szervezetben...7 1

3 4.2. A személyes adatok kezelésének alapelvei (GDPR) Papír alapú és elektronikus iratkezelés, Iktatástól az irattárazásig Tippek, trükkök az irodai programcsomagokhoz (Word, Excel, ) E-dokumentumok előállítása kommunikációs csatornák felderítése Kapcsolattartás az Bíróságokkal Hatóságokkal (űrlapok, e-papír, ÁNYK), Kapcsolattartás a gazdasági társaságokkal, természetes személyekkel Hitelezői gyűlések előkészítése és lebonyolítása Vagyon nyilvántartás és értékesítés EÉR...8 V. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Belső ellenőrzés és adatvédelem a fizetésképtelenségi eljárásokban GDPR hatása a fizetésképtelenségi eljárások adatkezelésére Az adatkezeléséi önrendelkezési jogok kezelése A belsőellenőrzés fogalma, célja, feladatai A belső ellenőr feladatai. A belső ellenőr jogai és kötelezettségei A belső ellenőrzés típusai A belső ellenőrzési vizsgálat végrehajtása Az ellenőrzési jelentés VI. Vizsga

4 I. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Modul időtartalma 12 óra Oktató: Dr. Juhász László 1. A fizetésképtelenségi szakértőket érintő jogszabályok 1.1. A magyar csődjog története, a jelenlegi szabályozás előzményei - A csődjog kialakulása Magyarországon - A csődjog a rendszerváltás után - A csődjogi szabályok változása a Cstv. megalkotása után 1.2. A csődjog és jogi környezete, viszonya a Ptk.-hoz, a Ctv.-hez, Pp.-hez. - A csődjog és a végrehajtás kapcsolata - A természetes személyek adósságrendezési eljárása és a vállalkozói csőd összefüggései - A jogutód nélküli megszűnés egyéb esete: - a végelszámolás - a kényszertörlési eljárás. - A Ptk. és a Pp. szabályainak a szerepe a csőd- és felszámolási eljárásban 1.3. A csődeljárás lényege, a vagyonfelügyelő szerepe az eljárásban - A reorganizációs eljárások jellemzői - A kérelem benyújtásának a szabályai - A hitelezői igények bejelentése, kezelése - Az egyezségi tárgyalás, ezzel kapcsolatos vagyonfelügyelői feladatok - Az egyezség megkötésének a feltételei, a vagyonfelügyelő feladatai 1.4. A felszámolási eljárás legfontosabb szabályai, a felszámolóra vonatkozó rendelkezések - Az eljárás kezdeményezése: - -hivatalból - kérelemre. - A fizetésképtelenség fogalma - A felszámolóra vonatkozó alapvető rendelkezések, törlésük és felmentésük összefüggései 1.5. A nyitó, közbenső és zárómérleg szabályozása - A mérlegek szerepe az eljárásokban - A közbenső mérleg készítés szabályai, a bírói gyakorlat - A zárómérleg 1.6. A kifogás, vitatott hitelezői igény és a peres eljárások (33/A,40. ) - A kifogás szerepe az eljárásban, felek a kifogásolási eljárásban - A vitatott hitelezői igény, elhatárolása a kifogástól - A peres eljárások: 3

5 - 33/A vezetői felelősség - 40 megtámadási perek - Az értékesítéssel kapcsolatos perek 1.7. A felszámoló felelőssége, a kártérítési perek - A Cstv. 54. előírása a felelősségről - A felszámoló elleni kártérítési perek II. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Modul időtartalma 12 óra Oktató: Dr. Zsiga László 2. A fizetésképtelenségi eljárások módszertana 2.1. A fizetésképtelenségi eljárások szabályozási sajátosságai - a szabályozás és az alkalmazás ellentmondásai, a joggyakorlat szerepe - a szabályozott eljárások folyamata, főbb intézményei és jogi fogalmai - a szereplőik (bíróság, adós, hitelező, szakértő) jogai és kötelezettségei - a szakértő érdekérvényesítése, mozgástere, felelőssége - a szakasszisztens helye a folyamatban 2.2. Az eljáró szakértők főbb feladatai - a szakértő jogi státusza és ennek jellegzetes ellentmondásai - az eljárások jellemző feladatcsoportjainak sajátosságai (adminisztratív, kommunikációs, adatkezelési, jogi, pénzügyi, számviteli, munkaügyi, környezetvédelmi) - teljesítési segéd és alvállalkozók a folyamatban (helyi megbízott, jogász, könyvelő, vagyonértékelő, irattározó, adatkezelő, környezetvédelmi szakértő) 2.3. A csődeljárás folyamata és a vagyonfelügyelő kötelezettségei - a csődeljárás folyamata, jellemző döntési pontjai - a vagyonfelügyelő feladatai és felelőssége - az eljárás adminisztrációja 2.4. A felszámolási eljárás kezdeti szakaszának főbb feladatai - a felszámolási eljárás jellemzői, szabályozásának sajátosságai - kapcsolatfelvétel az adóssal, a nyitó tárgyalás előkészítése, ennek követelményei - az adósi vagyon felmérése és átvétele, a nyitó mérleg - az adóssal szembeni követelések számbavétele, a hitelezői igények minősítése, nyilvántartása - a vitatott követelés és vitatott hitelezői igény, illetve az észrevétel és kifogás elhatárolása 4

6 - adatkezelés, nyilvántartások, kimutatások - választmányt alakító hitelezői gyűlés előkészítése, összehívása, levezetése 2.5. A felszámolási eljárás érdemi szakaszának főbb feladatai - az adós vagyonának értékesítésével összefüggő feladatok - a követelések behajtásának jogi lehetőségei, az érvényesítés technikai sajátosságai - az adós eljárás alatti működtetésének előírásai, kockázata, pénzforgalmi követelményei - környezetvédelemmel kapcsolatos feladatok 2.6. A felszámolási eljárás záró szakaszának főbb feladatai - költségek és bevételek elszámolása - a szakértői díj számításának módszertana - nyilvántartások és mérlegbeszámolók, szakmai jelentések készítése - vagyonfelosztási javaslat összeállításának sajátosságai - az eljárás záró feladatai III. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Modul időtartalma 12 óra Oktató: Kun József 3. Számviteli munkaügyi teendők a fizetésképtelenségi eljárásokban 3.1. Közigazgatási szervek bemutatása (hivatalok funkciói) - Központi államigazgatási szerv, autonóm államigazgatási szerv, kormányhivatal, rendvédelmi szerv, önálló szabályozó szerv - Irányítás és felügyelet 3.2. A központi államigazgatási szervekre vonatkozó közös szabályok - A kormányhivatal - A központi hivatal Hatáskör szerint: általános hatáskörű szervek: kormány, kormányhivatalok, helyi önkormányzatok, speciális hatáskör: minisztériumok, országos hatáskörű szervek. Illetékesség szerint: - országos illetékességű szervek: kormány, minisztériumok, országos hatáskörű szervek, 5

7 - helyi illetékességű szervek: kormányhivatalok, dekoncentrált szervek, helyi önkormányzatok. 3.2 A kijelölést követő képviseleti jog bejelentése (pl. Törvényszék, NAV) - Törvényszék felé történő bejelentés felszámolásban és vagyonrendezési eljárásban -ÁNYK nyomtatványok kitöltése, felszámolóbiztos kinevezési okirat tartalma, elfogadó nyilatkozat tartalma - Törvényszék Cégbírósága felé végelszámolási eljárásban ÁNYK nyomtatványok kitöltése, végelszámoló kinevezési okirat tartalma, elfogadó nyilatkozat tartalma -bérgarancia biztos kinevezési okirata ÁNYK nyomtatványok kitöltése, kinevezési okirat tartalma, elfogadó nyilatkozat - NAV- EGYKE nyomtatvány kitöltése, benyújtása, területileg illetékes NAV részére - Pénzforgalmi szolgáltatóknak történő bejelentés- e-szignón keresztül, levélben 3.3. Munkavállalók, munkaügyi iratanyagok kezelése A felszámolás kezdő időpontjában munkaviszonyban álló munkavállalók: az adósnál munkát folytat bérszámfejtés, bér fizetés, járulék bevallások, - az adósnál munkaviszonya megszüntetésre kerül: felmondás adattartalma, kiadandó okiratok, nyomtatványok, bérek és egyéb járandóságok megfizetése - A felszámolás kezdő időpontjában passzív jogi állomány (CSED,GYED,GYES) járulékbevallások a biztosítotti időről, a munkaviszony megszüntetésekor kiadandó okiratok, nyomtatványok, bérek és egyéb járandóságok megfizetése A felszámolási eljárás előtt megszűnt jogviszonyok: - Kormányhivatalok megkeresésére történő információ szolgáltatás - irattározásra történő előkészítése 3.4. Bérgarancia igény kezelése - Benyújtott hitelezői igény ellenőrzése - Bérgarancia kérelem előkészítése - Bérgarancia folyósítást követően értesítések elkészítése, megküldése 3.5. Vagyonkutatás, szerződések begyűjtése - TAKARNET, - Gépjármű nyilvántartó megkeresése /elektronikus úton - Átadott iratanyagban a szerződések előkészítése - Pénzforgalmi szolgáltatótól a felszámolási eljárást megelőző időszakra vonatkozó bankinformációk megkérése, kapott adatok feldolgozása 3.6. Pénzügyi beszámolók, kimutatások előkészítése - Végelszámolás: Civil szervezetek egyszerűsített éves beszámolója- PK- 342-es nyomtatvány kitöltése - Felszámolás: Felszámolási zárómérleg előkészítése, pénzforgalmi kimutatások előkészítése pénztárban és bankszámlán történő pénzmozgások- 6

8 3.7. Dokumentum kezelés specialitásai - átvett iratanyagok rendezése, dokumentálása és előkészítése az irattározásra - fizetésképtelenségi eljárások során használt dokumentumok rendszerezése IV. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Modul időtartalma 12 óra Oktató: Tóth Szilárd 4. Az asszisztencia feladatai az adminisztrációs és kommunikációs folyamatokban 4.1. Az asszisztens szerepe a szervezetben - A felszámoló szervezetek jellemző szervezeti struktúrája - Tárgyalóképesség (telefonon, írásban és szóban) - A változások frontvonala - Az eljárások ütemtervének főgazdája 4.2. A személyes adatok kezelésének alapelvei (GDPR) - Az alapelvek legalább annyira védenek bennünket mint amennyire a természetes személyt tőlünk - Az adatvédelmi rendelet elvei a szervezeten belül - Adat kiadás és adatkérés felépítése a különböző kommunikációs csatornákon 4.3. Papír alapú és elektronikus iratkezelés, Iktatástól az irattárazásig - Az iratkezelés folyamatának átgondolása, szervezése, napi gyakorlata - Beérkező kommunikációs csatornák kezelése a fogadástól az iktatásig - Iktatási feladatok szervezése (Posta, , cégkapu kezeléstechnikái) - A dokumentum továbbítása szervezeten belül - Kimenő dokumentumok kezelése szervezése szokások kialakítása - Irat típusok kezelése dokumentumok kereshetősége - iktatása 4.4. Tippek, trükkök az irodai programcsomagokhoz (Word, Excel, ) - Excel táblázatok a szervezetben (hozott minták alapján áttekintjük a táblázat tervezés alapvető követelményeit és a könnyű kezelhetőség feltételeit) - Word tördelés technika, tipográfia, és a körlevelezés, 4.5. E-dokumentumok előállítása kommunikációs csatornák felderítése - Elektronikus aláírások a gyakorlatban - Aláírás pdf, Word, Excel file-onkon - Aláírás típusok (AVDH, e-személyi, üzleti aláírókárgya) - Asic aláírások - Aláírt file ellenőrzése 7

9 - Eredeti és másolat fogalma papír alapon és elektronikus dokumentumok esetében 4.6. Kapcsolattartás az Bíróságokkal Hatóságokkal (űrlapok, e-papír, ÁNYK), - Kell-e ügyfélkapu az asszisztensnek - Szedjük össze és ellenőrizzük a jellemző hivatali kommunikációkat (hivatalok felsorolása a náluk intézhető ügyek, a felsorolt intézmények weblap szerkezete, a kommunikációs csatornák megállapítása. - ÁNYK oktatáskori legfrissebb verziójának használata trükkök tippek, nevezéktan - Legfontosabb iform űrlapok - epapír használati gyakorlat 4.7. Kapcsolattartás a gazdasági társaságokkal, természetes személyekkel - A hivatali kapu működésének megismerése - Mi várhat ránk a cégkapu-cégkapu kommunikációval - Papír alapú kapcsolat tartás - Expediálás - Postakönyv és postajegyzék készítés 4.8. Hitelezői gyűlések előkészítése és lebonyolítása - Hitelezői igények nyilvántartásba vétele, besorolása - Hitelezői gyűlés előkészítés, - Visszaigazolás, meghívás /költséghatékonyság, jogszerűség, dokumentáltság - Hitelezői gyűlés előkészítés (csőd eljárásban és felszámolásban) - Egyezségi tárgyalás technikai levezetésének kritikus pontjai 4.9. Vagyon nyilvántartás és értékesítés EÉR - Adós vagyonelemeinek leltárszerű átvétele (irat vagyont is beleértve) - Nyitótárgyalástól az vagyonátvételig - Kell-e értékesítési stratégia (miért befolyásolja a vagyonelemek leltározását és átadás átvételét az értékesítési stratégia) - Nyilvántartás csoportosítás és az EÉR struktúrájának hatása az átvételre - Hirdetmény előkészítés (egyszerűvé vagy pokollá teheti az értékesítő életét) - EÉR működés alapelvei - Értékesítési eljárás szakaszai (kritikus hibák az értékesítés során) - Értékesítés lezárása 8

10 V. modul szakasszisztens képzés részletes oktatási tematika Modul időtartalma 6 óra Oktató: Odonics Gábor 5. Belső ellenőrzés és adatvédelem a fizetésképtelenségi eljárásokban 5.1. GDPR hatása a fizetésképtelenségi eljárások adatkezelésére - Kik az érintettek - Milyen adatkezelési tájékoztatás kell - A gazdasági tevékenységet végző és a tevékenységet nem végző adósok adatvédelme közti különbségek 5.2. Az adatkezeléséi önrendelkezési jogok kezelése - Hozzájárulás visszavonása, módosítása - Adatkezeléskorlátozás - Törlés, felejtés - Adathordozhatóság - Profil alkotás - Tiltakozás 5.3. A belsőellenőrzés fogalma, célja, feladatai - a belső ellenőrzés fogalma célja - a belső ellenőrzés feladata - bizonyosságot adó és tanácsadó tevékenység 5.4. A belső ellenőr feladatai. A belső ellenőr jogai és kötelezettségei - a belső ellenőrzés szervezeti és funkcionális függetlensége - a belső ellenőr jogai és kötelezettségei - az ellenőrzött szerv, szervezeti egység jogai és kötelezettségei 5.5. A belső ellenőrzés típusai - rendszerellenőrzés - teljesítmény ellenőrzés - szabályszerűségi ellenőrzés - informatikai ellenőrzés - témaellenőrzés 5.6. A belső ellenőrzési vizsgálat végrehajtása - az ellenőrzés lefolytatása - kommunikáció az ellenőrzöttel - mintavételezési technikák - vizsgálati eljárások, technikák - ellenőrzési munkalapok, dokumentumok 9

11 5.7. Az ellenőrzési jelentés - megállapítások, következtetések és javaslatok egymásra épülése - egyeztetés, lezárás - nyomon követés VI. Vizsga Szóbeli vizsga a kommunikációs képességek kibontakoztat hatóságával. A vizsga alatt projektorra kötött munkaállomást is kell használni. Három kérdéskörből választ a vizsgázó Jogi ismeretek kérdéskör Módszertani, számviteli és munkaügyi kérdéskör Adminisztrációs feladatok, adatvédelem és belső ellenőrzési kérdéskör A vizsgabizottság 4 fős A vizsgabizottságot az oktatókból 2 fő és kettő fő külső meghívott. Tervezet szerint (FOE elnökségéből 1 fő, Minisztériumból 1 fő) 10