Kórháztechnikai Zrt Statisztikai számjel "A" MÉRLEG Eszközök (aktivák)

Átírás

1 Kórháztechnikai Zrt Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Cg "A" MÉRLEG Eszközök (aktivák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosít ásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 2. sorból: immat. Javak értékhelyesbítése 4 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7 6. sorból:bef. Pü. Eszk. Érétkhelyesbítése 8 B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 12 IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavonás, rész. Névértéken 18 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT 19 III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 25 F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások 30 Források összesen Dátum: Orosháza 2015.március 30,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, képviselő

2

3 Kórháztechnikai Zrt Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Cg "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám A tétel megnevezése Előző év adatok E Ft-ban Előző év(ek) módosít ásai Tárgyév a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés 10 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek 0 16 XI: Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Dátum: Orosháza március 30,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, képviselő

4 Statisztikai számjel Cg Cégjegyzék száma KÓRHÁZTECHNIKAI IPARI ÉS KERESKEDELMI ZÁRTKÖRŰ RÉSZVÉNY TÁRSASÁG a vállalkozás megnevezése 5900 OROSHÁZA SZENT ISTVÁN U 106 a vállalkozás címe december 31 az üzleti év fordulónapja Kiegészítő melléklet Dátum: Orosháza, március 30,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, képviselő

5 A Szervezet kiemelt adatainak bemutatása: Szervezet KSH száma: Cégjegyzékszám: Cg Alapítás ideje:1989. január. 02. Zártkörű alapítás, határozatlan időre Jegyzett tőke: Alapításkor:15millió Ft, 1994évben:2 millió Ft-os emelés,2000 évben: Ft emelés, így a jegyzett tőke összege Ft-ra egészült ki, ami megfelel az évi CXLIV. Törvény követelményeinek. Jogelőd: nincs Főtevékenység:3520 Orvosi eszköz gyártás Székhely, Telephely: 5900 Orosháza Szent István u 106, A telephely és a ráépített ingatlanok magánszemélyek tulajdonában vannak. Vállalkozás internetes honlapja:korhaztechnikaizrt.hu Vállalkozás könyvviteli szoftvere: Tensoft Cégjellemzők: Beszámoló aláírására jogosult neve: Ilovszky Zoltán Igazgatóság elnöke Címe: 5900 Orosháza Huba u 30 Könyvvizsgáló: o Neve: Kőrösi és Társai Könyvvizsgáló Bt o Lakcíme: 5600 Békéscsaba Derkovits sor 4 III 14 o Engedélyszám: o Kőrösi András Bejegyzett könyvvizsgáló o Lakcím: 5600 Békéscsaba Munkácsy u 3/203 o Regisztrációs száma: o Sztv. 88 (8) bekezdése alapján:2011 évre vonatkozó könyvvizsgálati díj 100%.ban auditálás. Jogi képviselet: o Neve:Dr Bándy Rezső Könyvvitelért felelős személy: o Neve: Bánfi Éva o Lakcíme: 5909 Orosháza Kiscsákó 176 o Regisztrációs száma: Engedélyhez kötött tevékenysége: o PSZÁF speciális engedéllyel: o Szakmai kamara engedélyével: o Tevékenység specifikus képesítéssel: o Közhasznú minősítéssel: o Tevékenységfüggő cégb. bejegyzéssel: o A társaság közérdeklődésnek kitett: nem rendelkezik nem rendelkezik nem rendelkezik nem rendelkezik nem rendelkezik nem Működési rendszer A tulajdoni viszonyokat a társasági szerződés /alapszabály/alapító okirat/ és szindikátusi megállapodás tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. A napi forgalom megfigyelése, rögzítése számítógépes program rendszerrel történik, amely a bevitt adatok zárt feldolgozását biztosítja.

6 A számviteli rendszer: Könyvelés pénzneme: forint (HUF) Könyvelési rend: kettős könyvvitel Üzleti év fordulónapja: december 31 Eredmény kimutatás típusa: összköltség eljárás Eredmény kimutatás változata: A Mérleg változata: A Mérlegkészítés cégi időpontja általában: üzleti évet követő év május Mérlegkészítés cégi időpontja mérlegtételenként: egyes mérlegtételeknél rögzített Könyvvizsgálati zárás időpontja: április 08 A hitelesítés tartalmi alapja: egyszerűsített éves beszámoló A kötelező beszámolás formája: egyszerűsített éves beszámoló A számviteli alapelveket jellemző előírások: való eltérés nem merült fel =Alkalmazott értékelési elvek változása: =Megváltozott minősítésű eszközök vagy kötelezettségek: =Jelentős összegű hiba, amelynek hatása ellenőrzési kötelezettségű a felmerülés évére: =Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a: =Tartósság: az állományba vétel időpontjától függetlenül, egy éven túl jelentkező, állandó, folyamatosan csökkenő/növekvő tendencia. =a devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: MNB közép árfolyam. Az árfolyam különbözeteket a vállalkozás akkor számolja el, ha a hatása az eszközcsoportra, forráscsoportra jelentős és tartós: -Módosító hatása: a követelés eszközcsoportra > 5%, vagy -Módosító hatása: a kötelezettség forráscsoportra > 5 %, vagy -Módosító hatása : az értékpapír eszközcsoportra > 5 %, vagy -Módosító hatása: pénzeszközök eszközcsoportra > 5 %. -És: minden esetben jelentős a hatás, ha az átértékelések eredményére gyakorolt összesített hatása meghaladja a tárgyévi eredmény 2%-át. -És: nem jelentős a hatás, ha eredményre gyakorolt hatása kisebb 500 e Ft-nál. =A jelentős, lényeges, meghatározó minősítések az adott eszközcsoport szabályai rögzítettek. Mérlegsor a római betűs sor, mérlegtétel az arab számos sor. =Éves zárásunk, arról készített elszámolásunk előírásszerű, következetes. =Munkánkban az óvatosság elve és valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk. A feldolgozás teljes körűségét a teljességi nyilatkozatunk szavatolja. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a cég zárási adatai a működő vállalkozás szerint értékeltek. Jelentősebb évi események Az előző évhez képest jelentős változás a cég mérlegében, eredmény elszámolásában nem merült fel.

7 Immateriális javak bemutatása: o Softver o Nem ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni jog o Telefon belépési díj o Egyéb vagyoni jogok o Egyéb immateriális javak Állománya leltárral fedett. Alkalmazott leírási kulcsok Megnevezés Átlag (%) 100 E Ft alatti vagyoni jogok, szellemi termékek 100 % Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok 2% Szellemi termékek 33-50% Üzleti vagy cégérték(,ha pozitív) A tárgyi eszközök bemutatása o Épület o Föld o Gép o Berendezés o Számítástechnika o Jármű o Tenyészállat Állománya leltárral fedett. Alkalmazott leírási kulcsok Megnevezés Átlag (%) 100 E Ft alatt 100 % E Ft között 50 % Éves kulcsok szerint -épület 2 % -építmény 2 % -tenyészállat -gép 14,5 % -berendezés 14,5 % -számítástechnika 33 % -jármű 20%

8 Szerkezete Értékcsökkenés E Ft E Ft Növ Csök Ingatlanok és kapcs. Vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Tenyészállatok Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Összesen: A követelések bemutatása o Vevő o Ki nem emelt. Állománya egyeztetéssel, analitikus nyilvántartással igazolt. Alkalmazott értékvesztési kulcsok Megnevezés Számviteli % Felszámolás alatt 99 % Csőd alatt 99 % Egyezség alatt Megáll. Sz. Éven túli 25 % Féléven túli 5 % Három hónapon túli 2 % Szerkezete E Ft eft eft Növ Csökk Vevők belföldi vevők külföldi vevők vevők értékvesztése határidőn túli vevők Egyéb követelések Kölcsön adott pénzeszk., nem kapcs. Adó/Tb/vám kötelezettség átsorolásm. Adó/Tb/vám követelés miatt Dolgozói követelés

9 Bizományosi elszámolás Átsorolt "T" szállítók Támogatási igény Egyéb átsorolt kötelezettség Egyéb követelés értékvesztés (-) Egyéb követelés Összesen: Átsorolások: o Követel egyenlegű vevők miatt: o Követel egyenlegű egyéb köv. miatt: A pénzeszközök bemutatása o Pénztár o Bankszámlák Állománya egyeztetéssel, rovancsolással és tulajdonosi hitelesítéssel igazolt. Szerkezete eft eft Növ Csökk Pénztárak Csekkek Bankbetétek Összesen: Az állományból idegen pénz: nem merült fel. Kötelezettségek bemutatása Hosszú lejáratú kötelezettségek o Hitelek o Kölcsönök o Egyéb kötelezettségek Állománya egyeztetéssel igazolt.

10 Szerkezete E Ft E Ft Növ Csökk Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsájtásból Beruházási és fejlesztési hitel Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettség alapítókkal szemben Tartós kötelezettség egyéb rész. Visz. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Összesen: Rövid lejáratú kötelezettségek o Szállító o Váltók o Hitelek o Egyéb kötelezettségek, Állománya egyeztetéssel igazolt. Szerkezete eft eft Növ Csökk Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek 0 0 Vevőktől kapot előlegek Szállítók belföldi külföldi Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettség alapítókkal szemben Rövid lejáratú kötelezettség egyéb részesedési viszonyban Egyéb rövid lejáratú kötelezettség dolgozói kötelezettség adó/tb/vám kötelezettség "K" jellegű átsorolt vevők egyéb átsorolt követelés lízingelszámolás éven belüli

11 részlete földhaszonbérleti díjtartozás egyéb kötelezettség Összesen: Átsorolások egyéb követelésekbe: o Tartozik egyenlegű szállító miatt o Tartozik egyenlegű egyéb kötelezettségek miatt Passzív időbeli elhatárolások: - Ft A saját tőke bemutatása o Jegyzett tőke o Tartalékok o Lekötött tartalék o Tárgyévi eredmény Állománya egyeztetéssel igazolt. Szerkezete eft eft Növ Csökk Jegyzett tőke ebből visszavásárolt tőke névértéken Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék értékhelyesbítés értékelési tartaléka valós értékelés értékelési tartaléka Mérlegszerinti eredmény Összesen: Az üzemi bevételek bemutatása o Belföldi o Export o Egyéb bevétel Állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

12 Szerkezete eft eft Növ Csökk Belföldi árbevétel Export árbevétel Egyéb bevétel Összesen: Az üzemi költségek és ráfordítások bemutatása o Költségnemi költségek o Költséghelyi költségek o Egyéb ráfordítások Értékelése elszámolása: o A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. o A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. o Szokásos mértéke a számviteli politika szerinti. o Típusa összköltségi, bontásában a közvetlen és az általános költségek elkülönülnek. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Szerkezete eft eft Növ Csökk Költségnemi költségek anyag jellegű személyi jellegű értékcsökkenés aktivált saját teljesítmény Egyéb ráfordítások Összesen: Pénzügyi eredmények bemutatása o Pénzügyi bevételek o Pénzügyi ráfordítások Értékelése elszámolása: o A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. o A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek.

13 o Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Az eredmény elszámolás bemutatása o Üzleti eredmény o Egyéb eredmények o Eredmény-elszámolás Értékelése elszámolása: o A nyilvántartás alapja: a könyvi érték. o A nyereséget terhelő kötelezettségeket az adómérleg részletezi. Állománya elszámolással igazolt. Szerkezete eft eft Növ Csökk Üzemi eredmény Pénzügyi eredmény Szokásos eredmény Rendkívüli eredmény 0 0 Adózás előtti eredmény Társasági adó kötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény T.évi összet. Eredmény elszámolások állományváltozás Megnevezés eft eft Adózás előtti eredmény adóalap növelők adóalap csökkentők Adóalap 0 0 számított adó 0 0 Adókedvezmények Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 Osztalék előírás 0 0 Mérleg szerinti eredmény Adózott eredmény felhasználására javaslat:

14 o Eredménytartalékba helyezés o Osztalékfizetési döntés 2014 évben a társaság osztalékot nem fizet, az összes nyereséget 180 e Ft-ot az eredménytartalékba helyezi. Kiegészítő adatok Létszám adatok fő Fizikai létszám 5 5 Nem fizikai létszám 3 3 Összes létszám: 8 8