2001. I. FÉLÉVI BESZÁMOLÓ (Nemzetközi Számviteli Szabályk, IAS)
Az MKB 2001. első féléves évközi beszámlója a nemzetközi számviteli előírásk (IAS) szerint elkészített nem knszlidált, nem auditált pénzügyi jelentésen alapul. A beszámló elkészítése srán a 2001. január 1-jén életbe lépett IAS 39 előírásai is alkalmazásra kerültek. A beszámló tartalmazza tvábbá néhány fntsabb knszlidált sarkszám bemutatását is. 2001. I. FÉLÉVÉNEK FŐBB TENDENCIÁI Piaci környezet Jóllehet a magyar gazdaság növekedési kilátásai a 2001. év egészére nézve kedvezőek, a növekedés mértékére egyértelműen hatással van a külpiack, elsősrban az EU és az USA gazdaságának lassulása. Amennyiben ez a tendencia a másdik félévben is flytatódik, Magyarrszágn 2001-ben 5%-t el nem érő GDP növekedés valószínű. Az infláció fkzats csökkenésének trendje átmenetileg a 10% körüli sávban megtrpant az első félévben, de a másdik félév srán tvábbi 1-2%-s mérséklődésre lehet számítani. Az első félévet úgy belső, mind külső egyensúlyi szempntból a stabilitás jellemezte. A bankszektr vállalati hitelállmányának csekély mértékű, nminálisan 4,3%-s növekedése alapvetően a HUF árflyamsáv kiszélesítésének és a hazai fizetőeszköz mintegy 10%-s felértékelődésének a következménye. Összességében a bankszektr teljes vállalati hitelállmánya nminálisan 20,6%-kal, reálértéken 10,1%-kal vlt nagybb, mint 2000. júniusának végén. A szektrösszesen vállalati betétállmány 1,6%-kal csökkent 2000. vége óta, részben szeznális kknak köszönhetően, illetve szintén a hazai fizetőeszköz felértékelődésének az eredményeképpen. Mindamellett aznban 2000. júniusáhz visznyítva a vállalati betétek 12,3%-kal növekedtek, ami 1,8%-s éves reálnövekedésnek felel meg. A lakssági hitelállmány az első félévben dinamikusan (nminálisan 19,1%-kal, reálértéken 13,3%- kal) növekedett. Ez részben a kialakult állami lakáshitelezési rendszernek, illetve a kereskedelmi bankk által kínált, egyre szélesebb skálát felölelő lakssági hiteltermékek értékesítésének köszönhető. A 2000. év első félévéhez képest a lakssági hitelállmány növekedése 51,2%-s (illetve reálértéken 36,8%-s) vlt. A lakssági betétállmány 3,5%-kal bővült az első félév srán, ez reálértéken 2,3%-s csökkenést jelent, részben azért, mert a betétek mintegy egynegyede devizabetét. A csökkenés egy lehetséges tvábbi tényezője a negatív reálkamat, mely nem ösztönzi a megtakarításkat. 2000. első félévéhez képest a lakssági betétállmány-növekedés 12,2%-t tett ki, ez reálértéken 1,5%-s növekedésnek felelt meg. Az MKB teljesítménye: Összegzés 2
Az MKB tavalyi évét jellemző erős pénzügyi teljesítmény 2001. első félévét is fémjelezte. Jóllehet az MKB állmánynövekedései relatíve mérsékeltek vltak az első félévben, alapvetően az első negyedévre jellemző szeznalitás miatt, de az eredményszámk ismét impresszív pénzügyi teljesítményről tesznek tanúbiznyságt 1. Az MKB piaci részesedése 2 a vállalati hitelezésben 2001. I. félévében 11,9%-s vlt (2000. jún.: 11,4%, 2000. dec.: 12,8%), míg vállalati betétgyűjtésben az üzleti részarány nagybb mértékben növekedve 10,3%-t tett ki (2000. jún.: 9,1%, 2000. dec.: 9,7%). Lakssági hitelezésben a Bank piaci részesedése a mintegy egy éve bevezetett lakáshitel termékeinek köszönhetően 1,7%-ra növekedett (2000. dec.: 1,3%). A lakssági betétállmánykban is flytatódtt az MKB térnyerése, a Bank piacrésze 4,3%-t tett ki (2000. jún.: 4,2%, 2000. dec.: 4,2%). Az MKB nem knszlidált mérlegfőösszege a 2000. június 30-i 707,9 milliárd Ft-hz képest 19,4%-kal nőtt, így nagysága 2001. június 30-ra elérte a 845,0 milliárd Ft-t. A mérlegfőösszeg növekedésében az IAS 39 bevezetése csak elenyésző mértékű hatást gyakrlt. Az ügyfélhitelek nettó állmányának értéke 2001. I. féléve végén 476,1 milliárd Ft-t tett ki, ami 2000. júniusáhz, illetve decemberéhez képest 32,1%, illetve 5,1%-s emelkedést jelentett. Az első félév végén az ügyfélhitelek állmánya tette ki az összes eszköz legnagybb részét, 56,3%-t, míg 2000. első félévében ez az arány még csak 50,9% vlt (2000. dec.: 57,6%). A növekedés a hazai vállalati ügyfelek rövid és hsszú lejáratú hiteleinek bővüléséből származtt. A bankközi követelések 225,9 milliárd Ft-s összesített értéke 2000. első félévéhez (224,3 milliárd Ft) képest elenyészően, míg 2000. decemberéhez képest 6,9%-kal emelkedett. Az új előírásk alapján kereskedési, likviditási és lejáratig tarttt prtfliókba srlt értékpapírk összértéke az elmúlt 12 hónap srán 11,4%-kal emelkedett és az időszak végén 81,5 milliárd Ft-t tett ki, alapvetően a 2000. év srán végrehajttt MNB, állami és vállalati devizakötvények befektetési céllal történt vásárlásai következtében. Az IAS 39 új szabályainak bevezetése következtében 2001-től a derivatív ügyletek a mérleg addicinális elemeként jelennek meg. A tárgyidőszak végén az ilyen jellegű ügyletek a mérleg 1 2001. január 1-jén egy új nemzetközi számviteli standard, a pénzügyi instrumentumk elszámlását szabályzó IAS 39 lépett életbe. Mivel a szabályzás hatályba lépése hatást gyakrlt mind a Bank mérlegfőösszegére, mind annak eredményszintjeire, a beszámló srán a vnatkzó pntknál mindig utalást teszünk a standard által gyakrlt hatáskra. 2 2001. I. félévkr az MNB az EU harmnizációs kötelezettségeinek megfelelően megváltztatta a piacrész-kalkuláció alapjául is szlgáló kötelező jelentésszlgálat egyes srainak tartalmát. Tekintettel arra, hgy az új szerkezet szerinti visszamenőleg krrigált szektrállmányi adatk jelen beszámló készítésének időpntjában még nem álltak rendelkezésre, ezért az MKB 2001. I. félévi piacrésze már az új, míg a 2000. I. félévi, illetve 2000. év végi adatk a régi módszertan alapján kerültek kiszámításra. A metdikai módsításk ismert iránya alapján aznban elmndható, hgy az MKB piaci térnyerése váltzatlanul flytatódtt a vizsgált időszakban. 3
eszköz ldalán (azaz pzitív piaci értéket képviselve) 354 millió Ft (2000. dec.: 365 millió Ft) állmányt, míg a frrás ldaln (azaz negatív piaci értéket megjelenítve) 1.217 millió Ft (2000. dec.: 441 millió Ft) állmányt képviseltek. 2001. június 30-án az ügyfelek flyó- és betétszámla állmánya 454,8 milliárd Ft-t ért el, amely 21,7%-kal vlt magasabb a 2000. I. félév végi 373,8 milliárd Ft-nál (2000. dec.: 429,2 milliárd Ft) és az összes frrás 53,8%-át tette ki (2000. jún.: 52,8%, 2000. dec.: 54,6%). Az időszak végén a vállalati számla- és betétállmányk összértéke 27,7%-s éves növekedés után 253,5 milliárd Ftt, míg a lakssági betétek állmánya 14,8%-s bővülés után 201,4 milliárd Ft-t ért el. Az időszak végén az MKB Európa kötvények állmánya elérte a 17,7 milliárd Ft-t (2000. jún.: 11,1 milliárd Ft, 2000. dec.: 14,8 milliárd Ft). 2001. I. féléve végén a bankközi frrásk 192,9 milliárd Ft-t tettek ki, amely 32,2%-s növekedést mutattt az elmúlt 12 hónapban (2000. jún.: 145,9 milliárd Ft, 2000. dec.: 165,2 milliárd Ft). A bővülés mögött a bankközi piackról az időszak srán felvett hsszú lejáratú finanszírzás áll. A Bank saját tőkéjének értéke 15,4%-kal, a 2000. június 30-i 66,0 milliárd Ft-ról az időszak végére 76,1 milliárd Ft-ra nőtt (2000. dec.: 69,1 milliárd Ft, az IAS 39 alapján krrigált), alapvetően a tárgyidőszak mérleg szerinti eredményének hzzáadása hatására. 2001. I. negyedéve végén a nemzetközi előírásk alapján számlt tőkemegfelelési mutató értéke 12,4% vlt, amely tvábbra is biztnságsan meghaladta a tőkemegfelelési direktívák által előírt 8%-s minimum értéket, míg a 2000. év végi 11,8%-hz képest kismértékű növekedést jelentett (2000. jún.: 14.5%). A Bank 2001. I. félévi nettó kamatjövedelme 10.908 millió Ft vlt, 11,8%-kal magasabb, mint a 2000. év hasnló időszakában elért 9.760 millió Ft. A kamatkülönbözet növekedése alapvetően a belföldi vállalati ügyfélkörtől realizált addicinális kamatbevételekből származtt. Az üzleti aktivitás bővülése következtében a kamatzó eszközök átlagállmánya az időszak srán flyamatsan emelkedett. A 2001. év első hat hónapjára számlt 2,5%-s nettó kamatrés az egy évvel ezelőtti 2,7%-s értékéhez képest kis csökkenést jelentett. Az IAS 39 előírásainak bevezetésével az időszakban a Bank 168 millió Ft addicinális kamatbevételt számlt el. 2001. első félévében a nem kamatjellegű bevételek összesen 6.565 millió Ft-t értek el. Az időszakban a nettó díj-és jutalékbevétel összértéke 3.887 millió Ft-t tett ki, ami 17,0%-kal vlt magasabb, mint a 2000. év hasnló időszakában elért 3.322 millió Ft-s szint. Különösen erőteljes növekedést értek el az értékpapírkhz, az ügyfélszámlákhz, a fizetési frgalmhz, illetve hitelállmánykhz kötődő jutalék- és díjbevételek. Az egyéb nem kamatjellegű jövedelmek értékéhez a frint sávszélesítésen realizált jelentős nyereségével felduzzaszttt nettó devizaárflyam-nyereség 3.389 millió Ft-s, valamint az sztalékbevételek 774 millió Ft-s 4
összege járult még jelentősen hzzá. Az időszak flyamán a Bank frgatási és befektetési célú értékpapírjaival flytattt tranzakciói, illetve azk átértékelése után 169 millió Ft nettó veszteséget számlt el (2000. I. félév: 150 millió Ft nettó veszteség), elsősrban a Budapesti Értéktőzsde flyamats mélyrepülése miatt. A 2001. év I. féléve srán a Bank 273 millió Ft nettó veszteséget könyvelt el a pénzügyi eszközök, pénzügyi frrásk és derivatív ügyletek átértékelése után, amelyet az IAS 39 előírásk bevezetése tett szükségessé. Ilyen jellegű tétel 2000. hasnló időszakában nem terhelte a Bank eredményét. A Bank 2001. évi első féléves működési eredménye 17.473 millió Ft-t tett ki, ami 16,1%-kal múlta felül a 2000. év hasnló időszakában elért 15.045 millió Ft-t. A tárgyidőszak srán a bruttó működési eredmény összetétele kismértékben váltztt: a nem kamatjellegű jövedelem részaránya a 2000. I. félévi 35,1%-ról 37,6%-ra emelkedett. 2001. I. félévében a Bank 196 millió Ft nettó értékben képzett addicinális céltartalékkat, ami jelentősen elmaradt a 2000. év hasnló időszakában elszámlt 1.991 millió Ft-s értéktől. A 2000. év első féléve flyamán 478 millió Ft kötelezően megképzendő rszágkckázati céltartalék terhelte a Bank eredményét, 2001. január 1-től kezdve aznban a törvényi szabályzás eltörölte az ilyen jellegű céltartalékképzési kötelezettséget, melynek alapján az előző évek srán megképzett, összesen 2.399 millió Ft-s állmány teljes egészében felszabadításra került. Másrészről visznt a 2001. év srán a Bank belső céltartalékképzési szabályzatának átalakításakr bevezette a tapasztalati veszteségrátákra alapztt rszágkckázati céltartaléklást, melynek alapján 1.252 millió Ft értékű új céltartalékt képzett meg. A nettó hatás így is 1.147 millió Ft felszabadítás vlt, ami az előzőleg kötelezően megképzett állmány csaknem felét jelentette. A fentiekkel egyidejűleg a Bank 499 millió Ft egyedi, valamint 844 millió Ft ágazati céltartalékt képzett meg az időszak srán. Ennek alapján az éves szintre vetített nettó céltartalékképzés/ügyfélhitel mutató értéke 0,3%-t (2000. I. félév: 1,0%) ért el. 2001. első félévében a működési költségek 8.990 millió Ft-t tettek ki, amely az előző év első félévéhez képest 13,6%-s emelkedést jelentett. A banküzemi költségek növekedésében az időszak srán indíttt stratégiai prjekteknek megfelelően magasabb IT és más adatfeldlgzási, szakértői és tanácsadási költségek és ráfrdításk játszttak meghatárzó szerepet. A stratégiai prjektek költségei a teljes növekményben 3,3 százalékpntt képviseltek. Ennek alapján a banküzem standard költségei csak 10,3%-kal, a 10,5%-s éves inflációs rátától kissé elmaradó mértékben emelkedtek. Az időszakban a Bank költséghatéknyság mutatója 51,5% vlt, ami az egy évvel ezelőtt mért 52,6%-hz képest tvábbi csökkenést jelentett, visszatükrözve a működési bevételek felfutása mellett fenntarttt szigrú költséggazdálkdást. A mutató stratégiai prjektek költségei nélkül számíttt értéke a tárgyidőszakban 48,9%-t (2001. I. félév: 51,3%) ért el. 2001. I. félévében az MKB 8.287 millió Ft adózás előtti eredményt ért el, amely 61,3%-kal vlt magasabb, mint a 2000. év hasnló időszakában elért 5.138 millió Ft. Az eredmény 2000. első 5
félévéhez képest mért jelentős növekedése az alapüzletágak által generált jövedelmek mellett alapvetően a jelentősen alacsnyabb addicinális céltartalék szükségletnek, valamint a számttevően magasabb nettó devizaárflyam-nyereségnek köszönhető. A tárgyidőszakban az éves szintre vetített átlags tőkehzam (ROAE) mutató 19,0%-t ért el, míg az átlags eszközmegtérülés (ROAA) értéke 1,7% vlt. Ez a 2000. első félévi 14,4%-hz, illetve 1,2%-hz, valamint a 2000. év végi 14,7%-hz, illetve 1,3%-hz képest flyamats növekedést jelentett. Az MKB Csprt mérlegfőösszege az időszak végén 860.098 millió Ft-t ért el, ami a 2000. I. félév végi, illetve év végi állmányhz képest 19,5%, illetve 7,2%-s növekedést jelentett. Az állmányk bővülésében a Bank teljesítménye vlt meghatárzó. 2001. június 30-án a knszlidált saját tőke 79.182 millió Ft-t tett ki, ami 13,4%-kal vlt magasabb, mint a 2000. I. félévi 69.818 millió Ft-s érték. A tárgyidőszak 7.959 millió Ft-s knszlidált adózás előtti eredménye az előző év azns időszakában elért 4.808 millió Ft-t 65,5%-kal múlta felül. 6
M agyar Külkereskedelmi Bank Rt. Nem knszlidált mérleg (Nemzetközi Számviteli Szabályk, IAS) 2001 június 30. 2000 dec. 31. millió Ft 2000 június 30. ESZKÖZÖK Készpénz 6 352 5 803 5 943 MNB-vel szembeni követelések 141 760 152 040 146 503 Egyéb bankközi követelések 84 159 59 109 77 755 Kereskedési célú eszközök Kötvények és részvények 3 122 4 327 - Származéks pénzügyi instrumentumk 354 365 - Értékpapírk 73 211 Likviditási célú 31 394 18 679 - Lejáratig tarttt 47 029 51 373 - Ügyfélkövetelések 476 146 453 008 360 421 Egyéb eszközök 20 185 14 981 17 263 Részesedések 33 594 25 643 25 959 Tárgyi eszközök 948 1 329 888 845 043 786 657 707 943 FORRÁ SOK MNB-vel szembeni kötelezettségek 7 151 7 502 10 658 Egyéb bankközi kötelezettségek 192 861 165 199 145 883 Flyószámlák 176 588 160 085 145 339 Betétszámlák 278 255 269 255 228 486 Betéti kiratk 17 684 14 805 11 118 Kereskedési célú frrásk Származéks pénzügyi instrumentumk 1 217 441 - Egyéb frrásk és céltartalékk 28 604 28 023 31 098 Halaszttt adókötelezettségek 1 352 1 289 914 Finanszírzó frrásk és kibcsáttt kötvények 65 237 70 962 68 486 768 949 717 561 641 982 SAJÁ T TŐ KE Jegyzett tő ke 11 520 11 520 11 520 Tartalékk 64 574 57 576 54 441 76 094 69 096 65 961 845 043 786 657 707 943 7
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Nem knszlidált eredménykimutatás (Nemzetközi Számviteli Szabályk, IAS) 2001 I. félév 2000 év millió Ft 2000 I. félév Kamatbevételek 31 765 60 109 28 540 Kamatráfrdításk 20 856 40 167 18 780 Nettó kamateredmény 10 908 19 942 9 760 Nettó jutalék- és díjbevétel 3 887 7 104 3 322 14 795 27 046 13 082 Egyéb működési jövedelem 2 678 3 323 1 963 17 473 30 369 15 045 Céltartalékképzés 196 2 947 1 991 17 277 27 422 13 054 Banküzemi költségek 8 990 16 103 7 916 Adózás előtti eredmény 8 287 11 319 5 138 Adófizetési kötelezettség 1 401 1 999 831 Adózás utáni eredmény 6 886 9 320 4 307 8
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Csprt 2001. I. félévi knszlidált mérleg (Nemzetközi Számviteli Szabályk, IAS) 2001 jún. 30. 2000 dec. 31. millió Ft 2000 jún. 30. ESZKÖZÖK Készpénz 6 519 5 872 6 119 Jegybanki követelések 141 760 152 040 146 502 Egyéb bankközi követelések 85 518 60 395 78 794 Kereskedési célú eszközök Kötvények és részvények 3 122 4 327 - Származéks pénzügyi instrumentumk 354 365 - Értékpapírk 76 309 Likviditási célú 36 197 21 192 - Lejáratig tarttt 47 029 51 373 - Hitelkihelyezések 493 101 465 997 370 849 Egyéb eszközök 21 903 17 044 18 578 Társult vállalkzásk 2 649 2 497 2 640 Tárgyi eszközök 21 946 21 272 20 081 860 098 802 374 719 872 FORRÁSOK Jegybanki kötelezettségek 7 151 7 502 10 659 Egyéb bankközi kötelezettségek 193 531 166 328 148 184 Flyószámlák 190 851 169 835 147 124 Betétszámlák 272 261 268 138 224 046 Betéti kiratk 17 684 14 805 11 125 Kereskedési célú frrásk Származéks pénzügyi instrumentumk 1 217 441 - Egyéb kötelezettségek és céltartalékk 31 632 29 612 38 807 Halaszttt adókötelezettségek 1 352 1 289 940 Hitelfelvételek és kibcsáttt kötvények 65 237 70 962 68 486 780 916 728 912 649 371 SAJÁT TŐKE Részvénytőke 11 520 11 520 11 520 Tartalékk 67 662 61 240 58 298 79 182 72 760 69 818 Kisebbségi érdekeltség - 702 683 860 098 802 374 719 872 9
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Csprt 2001. I. félévi knszlidált eredménykimutatás (Nemzetközi Számviteli Szabályk, IAS) 2001 I. félév 2000 év millió Ft 2000 I. félév Kamatbevétel 32 782 61 937 29 320 Kamatráfrdítás 20 765 40 360 18 945 Nettó kamatjövedelem 12 017 21 577 10 375 Nettó jutalék- és díjbevétel 4 149 7 933 3 605 16 166 29 510 13 980 Egyéb üzleti jövedelem 2 455 2 489 1 437 18 621 31 999 15 417 Céltartalékk veszteségek fedezetére 138 3 374 2 009 Nettó üzleti jövedelem 18 483 28 625 13 408 Banküzemi költségek 10 363 18 039 8 609 8 120 10 586 4 799 Társult vállalkzásk adózás előtti nyereségéből / (veszteségéből) való részesedés (161) (65) 9 Adózás előtti eredmény 7 959 10 521 4 808 Adózás 1 489 2 213 1 127 Adózás utáni eredmény 6 470 8 308 3 681 Kisebbségi részesedés - 7 (4) Az üzleti év eredménye 6 470 8 301 3 685 10
MELLÉKLETEK Az MKB MSZSZ szerinti, 2001 első félévi nem knszlidált és knszlidált mérlege és eredménykimutatása 11
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. NEM KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (Magyar Számviteli Szabályk szerint) Adatk: ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30 ESZKÖZÖK (aktivák) 1 1. Pénzeszközök 160 545 606 150 499 607 2 2. Állampapírk (3+4) 60 326 577 67 634 934 3 a) frgatási célú 44 632 678 52 498 653 4 b) befektetési célú 15 693 899 15 136 281 5 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések (6+7+16) 56 411 117 82 401 100 6 a) látraszóló 1 618 242 7 703 499 7 b) egyéb követelés pénzügyi szlgáltatásból (8+12) 54 792 875 74 697 601 8 ba) éven belüli lejáratú 35 887 164 53 093 120 9 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 1 059 760 2 810 000 10 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 11 - MNB-vel szemben 12 bb) éven túli lejáratú 18 905 711 21 604 481 13 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 1 139 242 1 045 437 14 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 15 - MNB-vel szemben 16 c) befektetési szlgáltatásból 17 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 18 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 19 4. Ügyfelekkel szembeni követelések (20+27) 447 375 961 471 052 560 20 a) pénzügyi szlgáltatásból (21+24) 447 206 016 470 216 948 21 aa) éven belüli lejáratú 221 024 850 227 400 528 22 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 6 840 413 5 537 982 23 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 418 456 24 ab) éven túli lejáratú 226 181 166 242 816 420 25 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 13 313 824 19 054 652 26 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 5 035 728 4 017 995 27 b) befektetési szlgáltatásból (30+31+32+33+34) 169 945 835 612 28 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 29 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 30 ba) tőzsdei befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó követelés 31 bb) tőzsdén kívüli befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó követelés 32 bc) befektetési szlgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés 17 419 256 857 59 101 26 951 33 bd) elszámlóházzal szembeni követelés 93 425 551 804 34 be) egyéb befektetési szlgáltatásból adódó követelés 35 5. Hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, beleértve a rögzített kamatzásúakat is (36+39) 36 a) helyi önkrmányzatk és egyéb államháztartási szervek által kibcsáttt értékpapírk (ide nem értve az állampapírkat) (37+38) 37 aa) frgatási célú 38 ab) befektetési célú 11 508 884 12 732 040 0 0 12
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30 39 b) más kibcsátó által kibcsáttt értékpapírk (40+44) 11 508 884 12 732 040 40 ba) frgatási célú 3 147 099 2 041 208 41 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 42 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcs. 43 - visszavásárlt saját kibcsátású 936 648 1 053 592 44 bb) befektetési célú 8 361 785 10 690 832 45 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 46 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcsáttt 47 6. Részvények és más váltzó hzamú értékpapírk (48+51) 2 664 085 1 482 272 48 a) részvények, részesedések frgatási célra 1 932 604 691 096 49 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 50 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcs. 51 b) váltzó hzamú értékpapírk (52+53) 731 481 791 176 52 ba) frgatási célú 731 481 791 176 53 bb) befektetési célú 54 7. Részvények, részesedések befektetési célra (55+57) 7 818 042 7 769 098 55 a) részvények, részesedések befektetési célra 7 818 042 7 769 098 56 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 57 b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 58 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 59 8. Részvények, részesedések kapcslt vállalkzásban (60+62) 26 870 636 33 888 718 60 a) részvények, részesedések befektetési célra 26 870 636 33 888 718 61 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 3 450 800 3 956 528 62 b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 63 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 64 9. Immateriális javak (65+66) 49 622 803 544 65 a) immateriális javak 49 622 803 544 66 b) immateriális javak értékhelyesbítése 67 10. Tárgyi eszközök (68+73+78) 1 209 047 1 263 794 68 a) pénzügyi és befektetési szlgáltatási célú tárgyi eszközök (69-72-ig) 996 640 1 041 323 69 aa) ingatlank 745 168 732 960 70 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 248 065 234 702 71 ac) beruházásk 3 407 73 661 72 ad) beruházásra adtt előlegek 73 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szlgáltatási célú tárgyi eszközök (74-77-ig) 212 407 222 471 74 ba) ingatlank 15 628 15 540 75 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 196 779 206 931 76 bc) beruházásk 77 bd) beruházásra adtt előlegek 78 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 13
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30 79 11. Saját részvények 80 12. Egyéb eszközök (81+82) 1 031 028 2 670 957 81 a) készletek 190 718 165 686 82 b) egyéb követelések 840 310 2 505 271 83 Ebből: - kapcslt vállalkzással szembeni követelés 204 512 259 84 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szembeni követelés 85 13. Aktív időbeli elhatárlásk (86+87+88) 11 764 729 13 907 511 86 a) bevételek aktív időbeli elhatárlása 11 669 721 12 851 778 87 b) költségek, ráfrdításk aktív időbeli elhatárlása 95 008 1 055 733 88 c) halaszttt ráfrdításk 89 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: (1+2+5+19+35+47+54+59+64+67+79+80+85) 787 575 334 846 106 135 90 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK (1+2/a+3/a+3/ba+3/c+4/aa+4/b +5/aa+5/ba+6/a+6/ba+11+12) 91 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2/b+3/bb+4/ab+5/ab +5/bb+6/bb+7+8+9+10) FORRÁSOK (passzivák) 470 720 697 498 225 456 305 089 908 333 973 168 92 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek (93+94+103) 183 822 612 210 242 757 93 a) látraszóló 1 066 463 11 081 019 94 b) meghatárztt időre lekötött, pénzügyi szlgáltatásból adódó kötelezettség 182 756 149 199 161 738 (95+99) 95 ba) éven belüli lejáratú 90 620 210 84 086 943 96 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 12 915 31 057 97 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 98 - MNB-vel szemben 2 531 115 1 879 184 99 bb) éven túli lejáratú 92 135 939 115 074 795 100 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 25 825 767 9 603 256 101 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 102 - MNB-vel szemben 4 970 183 5 271 964 103 c) befektetési szlgáltatásból 104 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 105 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 106 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek (107+111+121) 437 717 018 463 479 932 107 a) takarékbetétek (108-110-ig) 0 0 108 aa) látraszóló 109 ab) éven belüli lejáratú 110 ac) éven túli lejáratú 111 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szlgáltatásból (112+115+118) 437 465 492 462 940 811 112 ba) látraszóló 180 000 623 198 089 494 113 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 2 452 423 5 415 695 114 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 2 594 630 2 981 698 115 bb) éven belüli lejáratú 257 302 797 264 643 992 116 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 1 494 379 1 789 049 117 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 118 bc) éven túli lejáratú 162 072 207 325 119 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 120 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 14
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30 121 c) befektetési szlgáltatásból (124+125+126+127+128) 251 526 539 121 122 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 123 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 124 ca) tőzsdei befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 125 cb) tőzsdén kívüli befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 126 cc) befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 243 011 534 663 127 cd) elszámlóházzal szembeni kötelezettség 8 515 4 458 128 ce) egyéb befektetési szlgáltatásból adódó kötelezettség 129 3. Kibcsáttt értékpapír miatt fennálló kötelezettség (130+137+144) 75 762 264 73 728 634 130 a) kibcsáttt kötvények (131+134) 75 762 264 73 728 634 131 aa) éven belüli lejáratú 12 354 546 15 144 500 132 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 133 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 134 ab) éven túli lejáratú 63 407 718 58 584 134 135 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 136 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 137 b) kibcsáttt egyéb hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk (138+141) 0 0 138 ba) éven belüli lejáratú 139 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 140 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 141 bb) éven túli lejáratú 142 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 143 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 144 c) számviteli szempntból értékpapírként kezelt, de az Épt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelvisznyt megtestesítő kiratk (145+148) 145 ca) éven belüli lejáratú 146 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 147 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 148 cb) éven túli lejáratú 149 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 150 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 151 4. Egyéb kötelezettségek (152+156) 10 490 209 10 594 356 152 a) éven belüli lejáratú 10 490 209 10 594 356 153 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 167 599 114 292 154 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 138 155 - szövetkezeti frmában működő hitelintézetnél tagk más vagyni hzzájárulása 156 b) éven túli lejáratú 157 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 158 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 159 5. Passzív időbeli elhatárlásk (160+161+162) 7 758 712 8 788 277 160 a) bevételek passzív időbeli elhatárlása 167 010 7 980 161 b) költségek, ráfrdításk passzív időbeli elhatárlása 7 591 702 8 780 297 162 c) halaszttt bevételek 15
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30 163 6. Céltartalékk (164-167-ig) 7 986 675 8 765 601 164 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 165 b) kckázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 299 171 247 260 166 c) általáns kckázati céltartalék 7 162 613 7 512 612 167 d) egyéb céltartalék 524 891 1 005 729 168 7. Hátrasrlt kötelezettségek (169+172+173) 0 0 169 a) alárendelt kölcsöntőke 170 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 171 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 172 b) szövetkezeti frmában múködő hitelintézetnél a tagk más vagyni hzzájárulása 173 c) egyéb hátrasrlt kötelezettség 174 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 175 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 176 8. Jegyzett tőke 11 520 000 11 520 000 177 Ebből: - visszavásárlt tulajdni részesedés névértéken 178 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 179 10. Tőketartalék (180+181) 10 324 125 10 324 125 180 a) a részvény, részesedés névértéke és kibcsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 10 262 670 10 262 670 181 b) egyéb 61 455 61 455 182 11. Általáns tartalék 7 643 548 8 290 136 183 12. Eredménytartalék (±) 29 408 659 34 553 027 184 13. Lekötött tartalék 185 14. Értékelési tartalék 186 15. Mérleg szerinti eredmény (±) 5 141 512 5 819 290 186/a Adózás előtti eredmény 186/b Adózás utáni eredmény 187 FORRÁSOK ÖSSZESEN: (92+106+129+151+159+163+168+176+178+179+182+183+184+185+186+186/a) 188 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1/a+1/ba+1/c+2/aa+2/ab+2/ba+2/bb+2/c+3/aa+3/ba+3/ca+4/a) 189 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGFEK (1/bb+2/ac+2/bc+3/ab+3/bb+3/cb+4/b+7) 787 575 334 846 106 135 552 086 374 584 179 425 155 705 729 173 866 254 190 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11±12+13+14±15+186/b) 64 037 844 70 506 578 16
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Adatk: ezer Ft-ban NEM KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (Magyar Számviteli Szabályk szerint) S.sz. Megnevezés 2000.dec.31. 2001.jún.30. E S Z K Ö Z Ö K 1. Pénzeszközök 160 545 606 150 499 607 2. Állampapírk 60 326 577 67 634 934 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések 56 411 117 82 401 100 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 447 375 961 471 052 560 5. Hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, beleértve a rögzített kamatzásúakat is 11 508 884 12 732 040 6. Részvények és más váltzó hzamú értékpapírk 2 664 085 1 482 272 7. Részvények, részesedések befektetési célra 7 818 042 7 769 098 8. Részvények, részesedések kapcslt vállalkzásban 26 870 636 33 888 718 9. Immateriális javak 49 622 803 544 10. Tárgyi eszközök 1 209 047 1 263 794 11. Saját részvények 0 0 12. Egyéb eszközök 1 031 028 2 670 957 13. Aktív időbeli elhatárlásk 11 764 729 13 907 511 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 787 575 334 846 106 135 F O R R Á S O K 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 183 822 612 210 242 757 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 437 717 018 463 479 932 3. Kibcsáttt értékpapír miatt fennálló kötelezettség 75 762 264 73 728 634 4. Egyéb kötelezettségek 10 490 209 10 594 356 5. Passzív időbeli elhatárlásk 7 758 712 8 788 277 6. Céltartalékk 7 986 675 8 765 601 7. Hátrasrlt kötelezettségek 0 0 8. Jegyzett tőke 11 520 000 11 520 000 9. Tartalékk 47 376 332 53 167 288 10. Mérleg szerinti eredmény 5 141 512 5 819 290 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 787 575 334 846 106 135 17
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. NEM KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS (Magyar Számviteli Szabályk szerint) Adatk: ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 1. Kaptt kamatk és kamatjellegű bevételek 71 706 752 34 175 178 2. Fizetett kamatk és kamatjellegű ráfrdításk 50 337 608 23 147 628 KAMATKÜLÖNBÖZET 21 369 144 11 027 550 3. Bevételek értékpapírkból 1 153 756 773 912 4. Kaptt (járó) jutalék- és díjbevételek 7 130 253 4 017 452 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfrdításk 1 516 693 769 194 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye 4 181 959 2 960 811 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 4 088 273 3 158 055 8. Általáns igazgatási költségek 14 738 436 8 270 469 9. Értékcsökkenési leírás 143 497 76 209 10. Egyéb ráfrdításk üzleti tevékenységből 18 314 579 2 595 879 11. Értékvesztés követelések után és kckázati céltartalékképzés a függő és bizts (jövőbeni) kötelezettségekre 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kckázati céltartalék felhasználása a függő és bizts (jövőbeni) kötelezettségekre 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, kapcslt és egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, kapcslt- és egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásban való részvények, részesedések után 1 256 383 3 137 177 8 796 674 1 277 485 1 119 321 580 026 0 45 371 15. Szkáss (üzleti) tevékenység eredménye 9 631 150 7 831 682 16. Rendkívüli bevételek 0 102 102 17. Rendkívüli ráfrdításk 0 130 395 18. Rendkívüli eredmény 0-28 293 19. Adózás előtti eredmény 9 631 150 7 803 389 20. Adófizetési kötelezettség 1 614 359 1 337 511 21. Adóztt eredmény 8 016 791 6 465 878 22. Általáns tartalékképzés, felhasználás (±) -801 679-646 588 23. Eredménytartalék igénybevétele sztalékra, részesedésre 0 0 24. Jóváhagytt sztalék, részesedés 2 073 600 0 25. Mérleg szerinti eredmény 5 141 512 5 819 290 18
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Adatk: ezer Ft-ban NEM KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS (Magyar Számviteli Szabályk szerint) S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 1 1. Kaptt kamatk és kamatjellegű bevételek (2+5) 71 706 752 34 175 178 2 a) rögzített kamatzású hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk után kaptt (járó) kamatbevételek 3 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 4 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 13 590 377 4 238 278 5 b) egyéb kaptt kamatk és kamatjellegű bevételek 58 116 375 29 936 900 6 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 1 949 672 1 153 869 7 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 397 160 235 490 8 2. Fizetett kamatk és kamatjellegű ráfrdításk 50 337 608 23 147 628 9 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 1 209 037 155 996 10 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 322 225 152 053 11 KAMATKÜLÖNBÖZET (1-8) 21 369 144 11 027 550 12 3. Bevételek értékpapírkból (13+14+15) 1 153 756 773 912 13 a) bevételek frgatási célú részvényekből, részesedésekből (sztalék, részesedés) 14 b) bevételek kapcslt vállalkzásban lévő részesedésekből (sztalék, részesedés) 18 202 7 244 733 855 734 498 15 c) bevételek egyéb részesedésekből (sztalék, részesedés) 401 699 32 170 16 4. Kaptt (járó) jutalék- és díjbevételek (17+20) 7 130 253 4 017 452 17 a) egyéb pénzügyi szlgáltatás bevételeiből 6 902 464 3 712 869 18 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 23 081 18 017 19 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 6 732 1 850 20 b) befektetési szlgáltatásk bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 227 789 304 583 21 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 3 474 268 22 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 23 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfrdításk (24+27) 1 516 693 769 194 24 a) egyéb pénzügyi szlgáltatás ráfrdításaiból 1 256 560 642 645 25 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 117 976 79 700 26 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 27 b) befektetési szlgáltatásk ráfrdításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfrdításait) 260 133 126 549 28 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 25 914 9 683 29 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 30 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye (31-34+37-41) 4 181 959 2 960 811 31 a) egyéb pénzügyi szlgáltatás bevételeiből 4 265 738 3 204 649 32 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 33 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 34 b) egyéb pénzügyi szlgáltatás ráfrdításaiból 479 328 618 399 35 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 36 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 19
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 37 c) befektetési szlgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 1 978 003 829 354 38 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 10 666 2 473 39 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 40 - frgatási célú értékpapírk értékvesztésének visszaírása 905 571 244 275 41 d) befektetési szlgáltatás ráfrdításaiból (kereskedési tevékenység ráfrdítása) 1 582 454 454 793 42 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 43 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 44 - frgatási célú értékpapírk értékvesztése 285 932 198 441 45 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből (46+49) 4 088 273 3 158 055 46 a) nem pénzügyi és befektetési szlgáltatás bevételei 150 642 60 628 47 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 12 852 5 652 48 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 49 b) egyéb bevételek 3 937 631 3 097 427 50 Ebből: - kapcslt vállalkzástól 3 256 1 770 51 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzástól 52 - készletek értékvesztésének visszaírása 53 8. Általáns igazgatási költségek (54+62) 14 738 436 8 270 469 54 a) személyi jellegű ráfrdításk (55+56+59) 7 552 957 4 151 833 55 aa) bérköltség 4 073 752 2 233 674 56 ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 1 597 138 907 622 57 Ebből: - társadalmbiztsítási költségek 242 812 91 329 58 = nyugdíjjal kapcslats költségek 157 428 86 212 59 ac) bérjárulékk 1 882 067 1 010 537 60 Ebből: - társadalmbiztsítási költségek 1 675 150 894 014 61 = nyugdíjjal kapcslats költségek 506 123 62 b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfrdításk) 7 185 479 4 118 636 63 9. Értékcsökkenési leírás 143 497 76 209 64 10. Egyéb ráfrdításk üzleti tevékenységből (65+68) 18 314 579 2 595 879 65 a) nem pénzügyi és befektetési szlgáltatás ráfrdításai 138 628 54 971 66 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 15 910 67 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 68 b) egyéb ráfrdításk 18 175 951 2 540 908 69 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 70 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 71 - készletek értékvesztése 72 11. Értékvesztés követelések után és kckázati céltartalékképzés a függő és 1 256 383 3 137 177 bizts (jövőbeni) kötelezettségekre (73+74) 73 a) értékvesztés követelések után 1 256 383 3 016 531 74 b) kckázati céltartalékképzés a függő és bizts (jövőbeni) kötelezettségekre 120 646 20
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 75 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kckázati céltartalék felhasználása a függő és bizts (jövőbeni) kötelezettségekre (76+77) 8 796 674 1 277 485 76 a) értékvesztés visszaírása követelések után 8 391 491 1 104 929 77 b) kckázati céltartalék felhasználása a függő és bizts (jövőbeni) kötelezettségekre 78 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, kapcslt és egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásban való részvények, részesedések után 79 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, kapcslt- és egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásban való részvények, részesedések után 405 183 172 556 1 119 321 580 026 45 371 80 15. Szkáss (üzleti) tevékenység eredménye 9 631 150 7 831 682 81 Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (1-2+3+4-5±6+7/b-8-9-10/b-11+12-13+14) 82 - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE (7/a-10/a) 9 619 136 7 826 025 12 014 5 657 83 16. Rendkívüli bevételek 102 102 84 17. Rendkívüli ráfrdításk 130 395 85 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 0-28 293 86 19. Adózás előtti eredmény (±15±18) 9 631 150 7 803 389 87 20. Adófizetési kötelezettség 1 614 359 1 337 511 88 21. Adóztt eredmény (±19-20) 8 016 791 6 465 878 89 22. Általáns tartalékképzés, felhasználás (±) -801 679-646 588 90 23. Eredménytartalék igénybevétele sztalékra, részesedésre 91 24. Jóváhagytt sztalék, részesedés 2 073 600 92 Ebből: - kapcslt vállalkzásnak 93 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzásnak 94 25. Mérleg szerinti eredmény (±21±22+23-24) 5 141 512 5 819 290 21
Magyar Külkereskedelmi Bank Rt. Adatk: ezer Ft-ban KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (Magyar Számviteli Szabályk szerint) S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. ESZKÖZÖK (aktivák) 1 1. Pénzeszközök 161 903 609 152 028 515 2 2. Állampapírk (3+4) 61 236 527 70 103 121 3 a) frgatási célú 45 542 628 54 966 840 4 b) befektetési célú 15 693 899 15 136 281 5 3. Hitelintézetekkel szembeni követelések (6+7+16) 55 736 744 81 794 125 6 a) látraszóló 1 606 219 7 703 499 7 b) egyéb követelés pénzügyi szlgáltatásból (8+12) 54 130 525 74 090 626 8 ba) éven belüli lejáratú 35 887 164 53 093 120 9 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 10 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 11 - MNB-vel szemben 0 0 12 bb) éven túli lejáratú 18 243 361 20 997 506 13 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 476 892 0 14 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 15 - MNB-vel szemben 0 16 c) befektetési szlgáltatásból 0 0 17 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 18 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 19 4. Ügyfelekkel szembeni követelések (20+27) 459 713 365 486 182 630 20 a) pénzügyi szlgáltatásból (21+24) 447 638 037 473 596 467 21 aa) éven belüli lejáratú 222 033 958 232 852 110 22 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 3 036 673 0 23 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 24 ab) éven túli lejáratú 225 604 079 240 744 357 25 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 6 296 449 0 26 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 5 035 728 0 27 b) befektetési szlgáltatásból (30-34-ig) 12 075 328 12 586 163 28 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 29 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 30 ba) tőzsdei befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó követelés 10 019 033 11 014 249 31 bb) tőzsdén kívüli befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó követelés 32 bc) befektetési szlgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni követelés 39 748 309 698 1 406 018 193 296 33 bd) elszámlóházzal szembeni követelés 610 529 1 068 920 34 be) egyéb befektetési szlgáltatásból adódó követelés 0 35 5. Hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk, beleértve a rögzített kamatzásúakat is (36+39) 36 a) helyi önkrmányzatk és egyéb államháztartási szervek által kibcsáttt értékpapírk (ide nem értve az állampapírkat) (37+38) 11 790 093 13 019 837 0 10 050 37 aa) frgatási célú 0 10 050 38 ab) befektetési célú 0 0 22
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 39 b) más kibcsátó által kibcsáttt értékpapírk (40+44) 11 790 093 13 009 787 40 ba) frgatási célú 3 427 901 2 318 568 41 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 0 0 42 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcs. 0 0 43 - visszavásárlt saját kibcsátású 936 648 1 053 592 44 bb) befektetési célú 8 362 192 10 691 219 45 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 0 0 46 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcs. 0 0 47 6. Részvények és más váltzó hzamú értékpapírk (48+51) 4 294 688 1 517 352 48 a) részvények, részesedések frgatási célra 3 563 207 726 176 49 Ebből: - kapcslt vállalkzás által kibcsáttt 0 0 50 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzás által kibcsáttt 0 0 51 b) váltzó hzamú értékpapírk (52+53) 731 481 791 176 52 ba) frgatási célú 731 481 791 176 53 bb) befektetési célú 0 0 54 7. Részvények, részesedések befektetési célra (55+57) 7 826 542 7 930 622 55 a) részvények, részesedések befektetési célra 7 826 542 7 930 622 56 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 57 b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 0 0 58 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 59 8. Részvények, részesedések kapcslt vállalkzásban (60+62+64) 2 822 391 4 359 374 60 a) részvények, részesedések befektetési célra 2 635 668 4 173 227 61 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 2 066 733 1 717 488 62 b) befektetési célú részvények részesedések értékhelyesbítése 0 0 63 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 0 0 64 c) Tőkeknszlidációs különbözet 186 723 186 147 65 - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkzásból 186 723 186 147 66 - társult vállalkzásból 0 0 67 9. Immateriális javak (68+69) 491 014 1 354 363 68 a) immateriális javak 491 014 1 354 363 69 b) immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 70 10. Tárgyi eszközök (71+76+81) 22 411 519 22 710 286 71 a) pénzügyi és befektetési szlgáltatási célú tárgyi eszközök (72-75-ig) 19 260 781 19 888 259 72 aa) ingatlank 13 820 439 13 673 932 73 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 4 472 468 4 199 565 74 ac) beruházásk 967 824 2 013 762 75 ad) beruházásra adtt előlegek 50 1 000 76 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szlgáltatási célú tárgyi eszközök (77-80-ig) 3 150 738 2 822 027 77 ba) ingatlank 73 666 204 530 78 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 3 073 947 2 543 618 79 bc) beruházásk 3 125 73 879 80 bd) beruházásra adtt előlegek 0 81 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 23
S.sz Megnevezés 2000.12.31 2001.06.30 82 11. Saját részvények 0 0 83 12. Egyéb eszközök (84+85+88) 2 364 586 3 684 538 84 a) készletek 793 239 639 529 85 b) egyéb követelések 1 571 347 3 045 009 86 Ebből: - kapcslt vállalkzással szembeni követelés 140 800 0 87 - egyéb részesedési visznyban lévő vállalkzással szembeni követelés 0 0 88 c) Knszlidációból adódó (számíttt) társasági adókövetelés 0 0 89 13. Aktív időbeli elhatárlásk (90+91+92) 12 006 358 14 300 695 90 a) bevételek aktív időbeli elhatárlása 11 826 911 13 193 052 91 b) költségek, ráfrdításk aktív időbeli elhatárlása 179 447 1 107 643 92 c) halaszttt ráfrdításk 0 0 93 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: (1+2+5+19+35+47+54+59+67+70+82+83+89) 802 597 436 858 985 458 94 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK (1+2/a+3/a+3/ba+3/c+4/aa+4/b +5/aa+5/ba+6/a+6/ba+11+12) 95 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2/b+3/bb+4/ab+5/ab +5/bb+6/bb+7+8+9+10) FORRÁSOK (passzivák) 489 136 081 520 760 755 301 454 997 323 924 008 96 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek (97+98+107) 184 939 160 210 900 384 97 a) látraszóló 1 066 463 11 081 019 98 b) meghatárztt időre lekötött, pénzügyi szlgáltatásból adódó kötelezettség (99+103) 183 872 697 199 819 365 99 ba) éven belüli lejáratú 91 715 633 84 744 570 100 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 106 0 101 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 102 - MNB-vel szemben 2 531 115 1 879 184 103 bb) éven túli lejáratú 92 157 064 115 074 795 104 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 105 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 106 - MNB-vel szemben 4 970 183 5 271 964 107 c) befektetési szlgáltatásból 0 0 108 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 109 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 110 2. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek (111+115+125) 446 412 933 471 506 949 111 a) takarékbetétek (112-114-ig) 0 0 112 aa) látraszóló 0 0 113 ab) éven belüli lejáratú 0 0 114 ac) éven túli lejáratú 0 0 115 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szlgáltatásból (116+119+122) 434 996 215 457 826 125 116 ba) látraszóló 178 878 132 192 848 283 117 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 281 964 0 118 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 2 594 630 0 119 bb) éven belüli lejáratú 255 956 011 264 670 143 120 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 147 593 0 121 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 122 bc) éven túli lejáratú 162 072 307 699 123 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 124 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 24
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 125 c) befektetési szlgáltatásból (128-132-ig) 11 416 718 13 680 824 126 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 127 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 128 ca) tőzsdei befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 129 cb) tőzsdén kívüli befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó kötelezettség 130 cc) befektetési szlgáltatási tevékenységből adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség 10 041 632 11 014 281 20 265 12 549 1 342 531 1 308 326 131 cd) elszámlóházzal szembeni kötelezettség 12 290 9 268 132 ce) egyéb befektetési szlgáltatásból adódó kötelezettség 0 1 336 400 133 3. Kibcsáttt értékpapír miatt fennálló kötelezettség (134+141+148) 75 762 264 73 728 634 134 a) kibcsáttt kötvények (135+138) 75 762 264 73 728 634 135 aa) éven belüli lejáratú 12 354 546 15 144 500 136 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 137 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 138 ab) éven túli lejáratú 63 407 718 58 584 134 139 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 140 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 141 b) kibcsáttt egyéb hitelvisznyt megtestesítő értékpapírk (142+145) 0 0 142 ba) éven belüli lejáratú 0 0 143 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 144 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 145 bb) éven túli lejáratú 0 0 146 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 147 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 148 c) számviteli szempntból értékpapírként kezelt, de az Épt.szerint értékpapírnak nem minősülő hitelvisznyt megtestesítő kiratk (149+152) 0 0 149 ca) éven belüli lejáratú 0 0 150 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 151 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 152 cb) éven túli lejáratú 0 0 153 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 154 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 155 4. Egyéb kötelezettségek (156+160+163) 11 926 901 11 556 592 156 a) éven belüli lejáratú 11 783 630 11 470 348 157 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 20 201 0 158 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 159 - szövetkezeti frmában működő hitelintézetnél tagk más vagyni hzzájárulása 0 0 160 b) éven túli lejáratú 0 0 161 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 162 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 163 c) Knszlidációból adódó (számíttt) társasági adókötelezettség 143 271 86 244 164 5. Passzív időbeli elhatárlásk (165+166+167) 8 150 703 9 235 660 165 a) bevételek passzív időbeli elhatárlása 427 286 246 535 166 b) költségek, ráfrdításk passzív időbeli elhatárlása 7 721 286 8 987 180 167 c) halaszttt bevételek 2 131 1 945 25
S.sz. Megnevezés 2000.12.31. 2001.06.30. 168 6. Céltartalékk (169+170+171+172) 8 119 218 8 868 940 169 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 170 b) kckázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 330 248 284 618 171 c) általáns kckázati céltartalék 7 195 539 7 545 053 172 d) egyéb céltartalék 593 431 1 039 269 173 7. Hátrasrlt kötelezettségek (174+179+180) 2 256 017 2 256 017 174 a) alárendelt kölcsöntőke (+177) 2 256 017 2 256 017 175 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 176 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 177 aa) Tőkeknszlidációs különbözet 2 256 017 2 256 017 178 - leányvállalatból, közös vezetésű vállalkzásból 2 256 017 2 256 017 179 b) szövetkezeti frmában múködő hitelintézetnél a tagk más vagyni hzzájárulása 0 0 180 c) egyéb hátrasrlt kötelezettség 0 0 181 Ebből: - kapcslt vállalkzással szemben 0 0 182 - egyéb részesedései visznyban lévő vállalkzással szemben 0 0 183 8. Jegyzett tőke 11 520 000 11 520 000 184 Ebből: - visszavásárlt tulajdni részesedés névértéken 0 0 185 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 186 10. Tőketartalék (187+188) 10 324 125 10 324 125 187 a) a részvény, részesedés névértéke és kibcsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 10 262 670 10 262 670 188 b) egyéb 61 455 61 455 189 11. Általáns tartalék 7 643 548 8 290 136 190 12. Eredménytartalék (±) 29 408 659 35 560 930 191 13. Lekötött tartalék 0 0 192 14. Értékelési tartalék 0 0 193 15. Mérleg szerinti eredmény (±) 5 367 882 6 231 361 194 16. Leányvállalat és közös vezetésű vállalkzás saját tőke váltzása (±) -275 854 136 674 195 17. Knszlidáció miatti váltzásk (±) (196+197) -76 038-1 130 944 196 - adósságknszlidálás különbözetéből 51 349-158 910 197 - közbenső eredmény különbözetéből -127 387-972 034 198 18. Külső tagk (más tulajdnsk) részesedése 1 117 918 0 199 FORRÁSOK ÖSSZESEN: (96+110+133+155+164+168+173+183+185+186+189+190++191+192 +193+194+195+198) 200 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1/a+1/ba+1/c+2/aa+2/ab+2/ba+2/bb+2/c+3/aa+3/ba+3/ca+4/a) 201 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1/bb+2/ac+2/bc+3/ab+3/bb+3/cb+4/b+7) 802 597 436 858 985 458 563 314 404 593 725 931 157 982 871 176 222 645 202 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11±12+13+14±15) 65 030 240 70 932 282 26