FHB Jelzálogbank Nyrt. Időközi vezetőségi beszámoló 2013. évi első negyedév Budapest, 2013. május 17.
I. KONSZOLIDÁLT ÖSSZEFOGLALÓ ADATOK millió forintban 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Q-o-Q Y-o-Y Főbb mérlegtételek Összes eszköz 778 877 752 625 710 429-5,6% -8,8% Refinanszírozott hitelállomány 187 479 164 990 159 785-3,2% -14,8% Ügyfélhitelek (bruttó) 388 001 371 931 378 764 1,8% -2,4% Jelzáloglevél állomány 303 100 231 848 234 685 1,2% -22,6% Kötvény állomány 118 700 107 905 103 707-3,9% -12,6% Összes betét 178 895 152 206 139 834-8,1% -21,8% Részvényesi vagyon (Saját tőke) 53 461 77 541 76 061-1,9% 42,3% millió forintban 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y Főbb eredménytételek Nettó kamatbevétel 5 614 3 884 4 273 10,0% -23,9% Nettó kamatmarzs 2,85% 2,05% 2,37% 0,31%-pt -0,49%-pt Nettó díjak, jutalékok 904 450 855 89,9% -5,4% Összes bevétel (nettó díjjal) 5 559 6 141 4 828-21,4% -13,2% Hitelezési veszteség -989-2 889-2 652-8,2% 168,2% Működési költség -4 173-4 469-4 358-2,5% 4,4% Kiadás/bevételi arány 75,1% 72,8% 90,3% 17,50%-pt 15,20%-pt Kiadás/bevétel arány banki különadó nélkül 66,6% 73,4% 78,7% 5,37%-pt 12,14%-pt Adózás előtti eredmény 397-1 217-2 182 79,3% - Adózott eredmény 14-1 908-1 589-16,7% - Adózott eredmény banki különadó nélkül 720-1 959-883 -54,9% - EPS - alap (Ft) -2,4-126,1-97,7-22,5% - Eszközarányos megtérülés (ROA) 0,00% -1,01% -0,88% 0,13%-pt -0,88%-pt Saját tőke arányos megtérülés (ROE) 0,0% -11,8% -8,5% 3,32%-pt -8,50%-pt ROAA banki különadó nélkül 0,09% -1,04% -0,49% 0,55%-pt -0,58%-pt ROAE banki különadó nélkül 1,3% -12,1% -4,7% 7,40%-pt -6,06%-pt millió forintban 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Q-o-Q Y-o-Y Tőkehelyzet Kockázattal súlyozott eszközök 306 750 310 888 326 838 5,1% 6,5% Szavatoló tőke (IFRS) 36 729 94 104 62 901-33,2% 71,3% Tőkemegfelelési mutató (IFRS) 10,2% 22,6% 14,4% -8,2%-pt 4,2%-pt - 2 -
II. TÁJÉKOZTATÓ AZ FHB CSOPORT 2013. ÉVI ÉS 2013. I. NEGYEDÉVI EREDMÉNYÉRŐL Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2013. évi első negyedévi időközi vezetőségi beszámolója a Nemzetközi Beszámoló Készítési Standardok (IFRS) előírásai szerint összeállított konszolidált mérleg és eredménykimutatás adatain alapul. A Bankcsoport tevékenységének elemzését a 2012. március 31-i és a 2013. március 31-i nem auditált, valamint a 2012. december 31-i auditált adatok alapján végezte el. A beszámoló készítése során alkalmazott számviteli politika megegyezik a 2012. december 31-i IFRS előírások alapján készített konszolidált pénzügyi beszámoló készítése során alkalmazott számviteli politikával. A Bankcsoport a 2006. évi LIX törvény rendelkezései által 2013. évre vonatkozó kötelezettségként előírt, pénzügyi szervezetek különadójaként meghatározott összeget az IFRS előírásainak megfelelően teljes összegében elszámolta az első negyedévben, mivel ezen törvény által meghatározott összeg nem vitatott, azt a Bankcsoport a 2013. év során megfizetni köteles. Ugyanakkor annak érdekében, hogy a Bankcsoport időszaki beszámolóiban a tényleges gazdasági tevékenység hatása kerüljön bemutatásra, az időközi vezetőségi beszámoló elemzése és az összehasonlító mutatószámok azon korrigált beszámolón alapulnak, amelyben a különadó összegének csak a tárgyidőszakkal arányos része kerül kimutatásra. A befektetők teljes körű tájékoztatása érdekében az időközi vezetőségi beszámoló mellékleteiben bemutatásra kerülnek a teljes évi banki különadót tartalmazó pénzügyi kimutatások és a tárgyidőszaki arányos különadót tartalmazó pénzügyi kimutatások egyaránt. 1. Az elmúlt időszak eredményének összefoglalója Az FHB Csoport Nemzetközi Beszámoló Készítési Standardok alapján számított konszolidált mérlegfőösszege 2013. március 31-én 710,4 milliárd forint volt, ami 8,8%-kal, mintegy 68,4 milliárd forinttal alacsonyabb az egy évvel korábbinál és 42,2 milliárd forinttal, 5,6%-kal kevesebb az előző negyedév véginél. Az elmúlt negyedév során a mérlegfőösszeg csökkenését elsősorban az értékpapírok csökkenése, forrás oldalon a 2012 nyarán kibocsátott alárendelt kölcsöntőke kötvények visszavásárlása okozta. A nettó hitelállomány az elmúlt negyedévben összességében kis mértékű csökkenést mutat (-1,4 milliárd forint, -0,3%), ugyanakkor a saját hitelek bruttó állománya 6,8 milliárd forinttal, 1,8%-kal emelkedett az előző negyedév végéhez képest. A refinanszírozott hitelállomány negyedéves és éves szinten is csökkent. A hitelállomány negyedéves növekedése ugyan elsősorban az árfolyamhatásnak köszönhető, de az új hitelfolyósítás volumene a lakáscélú és a vállalati hitelek esetén is lényegesen magasabb az egy évvel korábbinál. A támogatott hitel folyósításokból a Bankcsoport piaci részesedése az első negyedévben megközelítette a 18%-ot. A Bankcsoport a negyedévet 1,6 milliárd forint veszteséggel zárta, a nettó kamatbevétel 4,3 milliárd forint volt. Az átlagos mérlegfőösszegre vetített nettó kamatmarzs 2,37% volt, ami az elmúlt év azonos időszakához képest 46 bázisponttal alacsonyabb, azonban az előző negyedévhez képest 31 bázispont emelkedést mutat. Az előző negyedévhez képest mind a nettó kamatbevételek, mind a nettó díj- és jutalékbevételek növekedést mutatnak. Előbbi negyedév/negyedév alapon 10%-os, míg a nettó díjak közel 90%-os (tranzakciós illetéktől megtisztítva több mint 50%-os) bővülést mutatnak. Ezzel szemben a működési költségek 2,5%-kal alacsonyabbak az előző negyedévinél. Az első negyedévi kedvezőtlen eredményt elsősorban a jelentős volumenű értékvesztésképzés okozta, ami egyrészt a devizaárfolyamok március végi szintjéből adódik, másrészt a Bank kismértékben tovább növelte a problémás hitelek fedezettségét. - 3 -
2012.04. 2012.05. 2012.06. 2012.07. 2012.08. 2012.09. 2012.10. 2012.11. 2012.12. 2013.01. 2013.02. 2013.03. Időközi vezetőségi beszámoló 2013. év első negyedév Az FHB részvények teljesítménye Az FHB - kapitalizáció alapján - a magyar A kategóriájú tőzsdei cégek rangsorában jelenleg a nyolcadik helyen áll, a BÉT részvények összesített kapitalizációjának 0,6%-át teszi ki az idei év március hó végi adatai alapján. Az FHB részvény a BUX indexben 2013 első negyedévének végén 0,6%-os súllyal szerepelt (a 7. legnagyobb súly a kosárban), míg a közepes és kis kapitalizációjú társaságok részvényeinek áralakulását reprezentáló BUMIX indexben harmadik legnagyobbként, 10,7%-os súllyal szerepel a kosárban. Az FHB Jelzálogbank részvénye 360 forintos árfolyamon zárta az első negyedévet, amely 7,7%-os csökkenést jelent a bázisként használt 2012. december 31-i árfolyamadatokhoz viszonyítva. Az FHB által kibocsátott jelzáloglevelek tőzsdei forgalma az idei év első negyedévében 5,1 millió forintot tett ki, amely 488,4 millió forgalomcsökkenést jelent az előző negyedévhez képest (2012 utolsó három havi tőzsdei jelzáloglevél forgalma 493,5 millió forint volt). 30% Kumulált árfolyamváltozás 2012. március 31-2013. március 31 20% 10% 0% -10% -20% -30% FHB BUX 2. Főbb tevékenységek és a leányvállatok teljesítménye Jelzáloglevél-kibocsátás, finanszírozás 2013 első negyedéve globális szempontból vegyes képet mutatott. Az USA-ból pozitív gazdasági növekedésre utaló hírek jöttek, az ingatlanpiac is stabilizálódott. A növekedés mértéke azonban nem várható olyan erősnek, hogy komoly lökést adjon a világgazdaságnak. Európában már korántsem látszanak ilyen kedvezőnek a gazdasági kilátások. A legjobban teljesítő országok (elsősorban Németország) is csak mérsékelt gyarapodást tudnak felmutatni, eladósodásuk azonban várhatóan nő. Magyarország esetében a gazdasági hírek vegyesek: pozitív, hogy februárban az ÁKK 3,25 milliárd dollár értékben bocsátott ki devizakötvényt öt- és tízéves lejárattal. Ezzel az idei deviza-kibocsátási terv kicsit több mint fele teljesült. Negatív, hogy csak 1% alatti gazdasági növekedést jósolnak, a munkanélküliek száma a - 4 -
közmunkások nélkül tovább nőtt. Ugyancsak pozitív hír, hogy a GDP arányos költségvetési hiány jelentősen csökkent, ami elsősorban azért fontos, hogy az ország kikerüljön a túlzott deficit eljárás alól. Az MNB-ben az új vezetés március végéig folytatta az eddig is jellemző 25 bázispontos kamatvágásokat. Március végére a jegybanki alapkamat 4,75%-ra csökkent. A forint gyengült a kamatvágásokkal párhuzamosan, bár az utolsó kamatlépésre már alig reagált. Az euró forint árfolyama járt 308 forint fölött is, a negyedévet 304,3 forintos szinten zárta. A HUF/CHF árfolyam 249,96 volt a negyedév végén. A forint védelmében a kormányzat minden szintjéről érkezett verbális intervenció, megerősítették, hogy nem cél a forint gyengülése. A befektetők bizonytalanságára utalt ugyanakkor, hogy a magyar 5 éves hitelkockázati, CDS felár az első negyedévben a decemberi 280 pontról 370 pont fölé ugrott. Ráadásul az S&P március végén stabilról negatívra változtatta az ország szuverén adósság besorolásának kilátásait, ami azt jelenti, hogy a következő lépés egy újabb leminősítés lehet. Az S&P indoklásában hangsúlyozottan az intézményrendszer és a kiszámíthatóság további gyengülését említette. Az FHB Csoport 2013 első negyedévében összesen közel 13 milliárd forintnyi forrást vont be, ebből fedezetlen kötvény 8,4 milliárd forint és 15 millió euró jelzáloglevél. 2013. első negyedévében összesen 5,4 milliárd forint jelzáloglevél, 7,4 milliárd forint fedezetlen kötvény járt le. A visszavásárlások 15 milliárd forint és 50 millió euró kötvényt, valamint több, mint 2 milliárd jelzáloglevelet érintettek. Lakossági jelzáloghitelezés, lakáspiac alakulása A lakossági hitelkereslet 2013. eltelt időszakában változatlanul alacsony volt, bár a támogatott hitelek iránt élénkebb érdeklődés volt tapasztalható. A hitelpiaccal együtt a lakáspiac és a lakásépítés továbbra is mélyponton van. A KSH statisztikái alapján 2013 első negyedévében 1.123 új lakás épült, 54%-kal kevesebb, mint 2012-ben, míg a kiadott lakásépítési engedélyek száma mindössze 1.383 volt, 36%-os visszaesést mutatva a 2012-es adatokhoz képest. 2013. március 31-én a hitelintézetek által nyújtott lakossági jelzáloghitelek állománya 5.889 milliárd forint, ami a 2012. március 31-hez képest 4,5% csökkenést mutat, az árfolyammal korrigált állományváltozás -5,9%-ot tett ki az elmúlt évben. A forint hitelek állománya 2.122 milliárd forint, ezzel 0,7%-kal csökkent az egy évvel korábbi adatokhoz képest. A devizahitelek állománya (3.767 milliárd forint) pedig 6,5%-kal csökkent (árfolyamkorrigáltan: -8,5% év/év). A lakossági lakáscélú hitelek állománya az elmúlt negyedévben 0,5%-kal nőtt, árfolyam-korrekciók után a változás -2,1% volt, így 2013. március 31-én a lakáscélú hitelállomány 3.554 milliárd forintot tett ki. Az év/év alapú változás -4,6%, illetve árfolyamváltozással korrigáltan -5,8% volt. Ebből a forint hitelállomány 1.607 milliárd forint és az elmúlt negyedévben 1,2%-kal forinttal csökkent, miközben a devizahitelek állománya az utolsó negyedévben 2%-kal nőtt (árfolyamkorrigáltan 2,9%-kal csökkent). A lakossági szabad felhasználású jelzáloghitelek állománya 2.335 milliárd forint volt 2013. március végén, árfolyamváltozástól tisztítva 2013 első negyedévében 2,6%-kal csökkent, az elmúlt 12 havi korrigált állományváltozás pedig -5,9% volt. A szabad felhasználású forint hitelek állománya 514 milliárd forint, az előző negyedévhez képest alig csökkent, éves szinten pedig 8,3%-kal nőtt. Ezzel szemben a szabad felhasználású devizahitel-állomány árfolyamkorrigált változása az elmúlt három hónapban 3,3%-kal csökkent, az elmúlt 12 hónapban pedig 9,3%-kal. Saját hitelezés Az FHB Csoport saját értékesítésű hiteleinek bruttó állománya 378,8 milliárd forint volt 2013. március 31-én, ami 2012. december 31-hez (371,9 milliárd forint) képest 1,8%-kal nőtt, éves szinten 2,4% csökkenés tapasztalható. - 5 -
A lakossági hitelek aránya az összes hitelen belül továbbra is domináns, 80,3% (2012. december 31-én 81,5%). A fennálló állomány 57,2%-a devizában kihelyezett hitelekből állt 2013. március 31-én, amely 51 bptal alacsonyabb az előző negyedévi értéknél, az előző negyedévi értéket pedig 147 bp-tal haladja meg. A lakossági hitelek állománya 0,4%-kal (1,1 milliárd forinttal) nőtt 2012. december végéhez képest, éves szinten viszont 21,2 milliárd forint csökkenés mutatkozott. millió forintban 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Q-o-Q Y-o-Y Lakosság részére nyújtott hitelek 325 413 303 042 304 172 0,4% -6,5% Lakás célú jelzáloghitelek 162 856 152 348 150 551-1,2% -7,6% Ingatlan fedezete mellett nyújtott egyéb hitelek 151 339 139 618 141 521 1,4% -6,5% Nem ingatlan fedezet mellett nyújtott hitelek 7 046 6 348 6 942 9,4% -1,5% Dolgozói hitelek 2 072 1 935 1 795-7,2% -13,4% Lakossági lízing 2 100 2 793 3 363 20,4% 60,1% Vállalat részére nyújtott hitelek 62 588 68 889 74 592 8,3% 19,2% Vállalati hitelek 61 330 67 962 73 684 8,4% 20,1% Vállalati lízing 1 258 927 908-2,0% -27,8% Saját hitelek összesen, bruttó 388 001 371 931 378 764 1,8% -2,4% Veszteségekre képzett értékvesztés -31 628-37 348-40 330 8,0% 27,5% Hitelek, nettó 356 373 334 583 338 434 1,2% -5,0% Refinanszírozás 187 479 164 990 159 785-3,2% -14,8% A konszolidált lakossági hitelállományon belül az állományi összetételt tekintve a lakáshitelek állnak az első helyen 49,5%-os aránnyal. Az ingatlanfedezet mellett nyújtott egyéb hitelek 46,5%-át teszik ki a lakossági hitelportfoliónak. Egy évvel korábban 50,0%, illetve 46,5%-ban oszlott meg az állomány a két domináns hiteltermék csoport között. Az időskori jelzálogkölcsönök állománya 3,1 milliárd forintot tett ki 2013. március végén, a fogyasztási hitelek állománya pedig 6,4 milliárd forint volt. A vállalati hitelek 19,7%-át teszik ki a teljes hitelportfoliónak, az állomány 74,6 milliárd forint. Az állomány nagyon szép növekedést mutatott az elmúlt egy évben és negyedéves szinten is a legutóbbi negyedévhez képest az állomány 8,3%-kal, éves szinten 19,2%-kal növekedett. Az első negyedév során 1,8 milliárd forint lakossági és több mint 8,8 milliárd forint vállalati hitelkihelyezés történt, ez utóbbi több mint duplája az egy évvel korábbi értéknek. A lakossági hitelfolyósításon belül a támogatott hitelek aránya közel 50%. 2012. április 1-je óta folyamatosan zajlik az új gyűjtőszámla igénylések befogadása és feldolgozása. 2013. március 29-ig 8.628 ügyfél a jogszabályi feltételek alapján jogosultak 42%-a jelezte az árfolyamvédelmi programban történő részvételi szándékát és közülük 6.695 szerződött le. A jelentkezési határidő 2013. május 31-ig ismét meghosszabbításra került. FHB Kereskedelmi Bank Zrt. tevékenységének jellemzői Az FHB Kereskedelmi Bank Magyar Számviteli Standardok szerinti mérlegfőösszege 436,2 milliárd forintot tett ki 2013. március 31-én, amely az előző évi értéket 14,2%-kal múlta felül. 2013. március 31-én a Kereskedelmi Bank bruttó hitelállománya MSZSZ szerint 227,6 milliárd forint volt, ami 4,2%-kal magasabb az egy évvel ezelőtti állománynál. A hitelállomány az összes eszköz 52,2%-át tette ki. A Kereskedelmi Bank vállalati hitelállománya MSZSZ szerint 76,3 milliárd forint volt az időszak végén, aránya a teljes hitelállományon belül 33,5%-ot tett ki. 2013 első negyedévében a kamatozó források állománya 1,1%-kal nőtt a Kereskedelmi Bank mérlegében 2012. december 31-hez képest, a bankközi források és a kibocsátott értékpapírok növekedésének - 6 -
köszönhetően. A kamatozó források állománya éves szinten is növekedést mutat, a negyedéves állományváltozásokkal megegyezően. A betétek aránya a kamatozó forrásokon belül a 2012. év végi 38,2%-ról 34,9%-ra mérséklődött. Az állomány és a részarány csökkenésének oka, hogy a Bank diverzifikált forrásszerzési politikájának megfelelően, folyamatosan lekövette a jegybanki kamatlépéseket, így a betéti kamatszint folyamatosan csökkent. 2013. első negyedév végén az FHB Kereskedelmi Bank 164,4 ezer darab lakossági, illetve 7,8 ezer darab vállalati folyószámlát vezetett, amelyekhez 124,4 ezer lakossági és 4,9 ezer darab vállalati bankkártya tartozott mind a folyószámlák, mind a kártyaszámok számában jelentős növekedés tapasztalható. A lakossági betétek állománya 22,5%-kal, míg a vállalati betétek állománya 21,0%-kal csökkent 2012. március 31-hez képest, összesen az állomány 21,8%-kal csökkent egy év alatt, összege 139,8 milliárd forint volt 2013. március 31-én. A Magyar Számviteli Standardok szerint számított adózott eredmény 1,2 milliárd forint veszteség volt 2013. első negyedévben, amely az egy évvel korábbi eredménynél 39,1%-kal kedvezőbb. A Társaság nettó kamatbevétele kontrolling szemléletben 20,6% növekedést mutat, lévén, hogy a kamatbevételek 11,5%- kal nőttek, míg a kiadások csupán 6,1%-kal. A Kereskedelmi Bank nettó díj- és jutalékbevételei 24,0%-kal voltak magasabbak, mint 2012. március 31-én. A pénzügyi műveletek eredménye a felére csökkent, de továbbra is pozitív eredményt mutat. A működési költségek 1,3%-kal csökkentek az egy évvel ezelőttihez képest. A Bank saját tőkéje MSZSZ szerint 2013. március 31-én 30,1 milliárd forint volt. FHB Életjáradék Zrt. Az FHB Életjáradék Zrt. két terméket értékesít időskori ügyfelei részére; az életjáradék terméket közvetlenül, saját jogon, míg az időskori jelzálogjáradék konstrukciót az FHB Jelzálogbank termékeként közvetíti az ügyfelek részére, a megkötött jelzálogjáradék szerződések az FHB Jelzálogbank Nyrt. mérlegében kerülnek kimutatásra. A 2013. első negyedévében 3 db életjáradéki szerződés megkötésére került sor 137 millió forint értékben (2012-es évben összesen 11 db szerződés 174 millió forint értékben került megkötésre). A Társaság megalapításától kezdve 2013. március 31-ig összesen 737 db életjáradéki szerződés került megkötésre, mely 648 db élő szerződést és 10,9 milliárd forint összes ingatlanértéket jelent (ez egyben az életjáradéki szerződések összértéke is). 2013. első negyedévében az új jelzálogjáradék szerződések száma 2 db volt (2012-es évben összesen 19 db szerződéskötés történt), így az eddig megkötött szerződések száma 673 darabra nőtt. 2013. március 31.-én a lezárt szerződések száma 106 darab volt, így az élő jelzálogjáradék szerződések száma 565 darabot tett ki (2 db szerződés pedig még a folyósítás megelőzően megszűnt). FHB Ingatlan Zrt. Az FHB Ingatlan Zrt. fő tevékenységeként a Bankcsoportnál felmerült fedezetértékelési, ingatlan-beruházási és értékesítési, valamint ingatlankezelési, és ingatlan értékbecslői feladatok ellátását végzi, továbbá a bankcsoporti szolgáltatások mellett külső megrendelők számára is nyújt értékbecslési és energia tanúsítvánnyal kapcsolatos szolgáltatásokat. A válság következtében lényegesen lecsökkent ingatlanpiaci forgalom és hitelezési tevékenység mellett az értékbecslési üzletág 26 millió forint bevétellel zárt 2013 első negyedévében, ami a 2012-es azonos időszakhoz képest 22 millió forinttal marad el. 2013. március 31-ig elvégzett értékbecslés összesen 1.331 db volt, amiből a bankcsoporton belüli megbízások darabszáma 638 db (47,9%) volt. 2012-ben a teljes évet - 7 -
tekintve az összes elvégzett értékbecslés 8.843 db volt (Basel II. nélkül), amiből bankcsoporton belüli 3.915 db (44,3%) volt. Az ingatlanközvetítési üzletág 2013 Q1-ben 17,7 millió forint bevételt ért el, ami 2012 hasonló időszakához képest (3,4 millió forint) 4,2-szeres növekedés. FHB Ingatlanlízing Zrt. A Társaság 2011-től ingatlan lízing termékeket értékesít (emellett kezeli a meglévő jelzáloghitel-állományát). Az FHB Ingatlanlízing Zrt. konszolidált IFRS szerinti hitelállománya 8,3 milliárd forint volt 2013. március 31-én. 2013-ban ezen időpontig 73 millió forint volt a folyósított állomány. Ezzel a 2013. március 31-i lízing állomány 3,5 milliárd forintot tesz ki, ami 2,8%-kal marad el a 2012. december 31-i 3,6 milliárd forintos állománytól és 7,9%-kal a 2012. március 31-i 3,8 milliárd forintos állománytól. Szervezeti változások és a létszám alakulása A konszolidált teljes munkaidős létszám 2013. március 31-én 757,9 fő volt, a 2012. december végi 770,1 főhöz képest 12,2 fővel csökkent, a 2012. március végi 812,1 főhöz képest pedig 54,2 fő csökkenést jelent. Az egyes társaságok létszáma a következők szerint alakult: Megnevezés 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Q-o-Q Y-o-Y FHB Jelzálogbank Nyrt. 178,6 170,3 169,3-0,6% -5,2% FHB Kereskedelmi Bank Zrt. 607,2 575,2 564,9-1,8% -7,0% FHB Életjáradék Zrt. 6,7 7,3 6,5-12,0% -3,7% FHB Ingatlan Zrt. 8,6 8,1 8,1 0,0% -5,8% FHB Ingatlanlízing Zrt. 11,0 9,2 9,2 0,0% -16,0% FHB Csoport 812,1 770,1 757,9-1,6% -6,7% Személyi változások 2013. január 31-gyel Harmati László vezérigazgató az FHB Bankcsoport tagvállalatainál betöltött valamennyi tisztségéről lemondott, továbbá munkaviszonya közös megegyezéssel megszüntetésre kerül. 2013. február 1. napjától az FHB Jelzálogbank Nyrt. vezérigazgatói tisztségét Köbli Gyula egyedül látja el. Az FHB Bank Zrt. vezérigazgatója 2013. február 1-től Soltész Gergő, aki egyben az FHB Jelzálogbank Nyrt. üzleti vezérigazgató-helyettes pozíciót is betölti. Az FHB Bank Zrt. vállalati vezérigazgató-helyettes pozícióját február 4-től Dr. Walter György tölti be. Mérlegzárást követő események Az FHB Jelzálogbank Nyrt. 2013. április 24-én tartott éves közgyűlése a 2013. üzleti évre a Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaságot (székhelye: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/C. cégjegyzékszáma:01-09-071057; kamarai tagsági száma:000083; PSZÁF pénzügyi intézményi minősítési nyilvántartási száma: T-000083/94) választotta meg könyvvizsgálónak. A kijelölt felelős könyvvizsgáló Horváth Tamás (anyja neve: Grósz Veronika; születési helye, ideje: Budapest, 1969.03.08.; lakóhely: 1029 Budapest, Ördögárok u. 100.; kamarai nyilvántartási száma: 003449; PSZÁF intézményi minősítési nyilvántartási szám: E003449) lett. A Közgyűlés az Igazgatóság tagjává újraválasztotta Dr. Spéder Zoltánt, Dr. Christian Rienert, Köbli Gyulát és Foltányi Tamást. Új tagként került megválasztásra Balogh Gabriella, Soltész Gábor Gergő és Starcz Ákos. A Közgyűlés továbbá a Felügyelő Bizottság tagjává választotta Kádár Tibort. - 8 -
2013 áprilisában a Magyar Nemzeti Bank (MNB) meghirdette a Növekedési Hitelprogramot (NHP) a kis- és középvállalkozások hitelezésében megfigyelt zavarok enyhítése, a pénzügyi stabilitás megerősítése, valamint az ország külső sérülékenységének csökkentése érdekében. Az FHB megkezdte a felkészülést a programban való részvételre. Az FHB Jelzálogbank 2013. május 14-én tájékoztatta a befektetőket, hogy több hónapig tartó tárgyalások eredményeképpen 2013. április 30-án szándéknyilatkozatot írt alá a Díjbeszedő Holding Zrt. (DBH) többségi 76%-ot meghaladó tulajdoni hányadot képviselő részvényeseivel hosszú távú exkluzív stratégiai együttműködésre, illetve a DBH tulajdonosváltására vonatkozóan. Az FHB számára 2013. évre kizárólagos tárgyalási pozíciót, valamint stratégiai partner bevonását biztosító szándéknyilatkozathoz 2013. május 10-én az FHB által felkínált lehetőséggel élve csatlakozott stratégiai partnerként a Magyar Posta Zrt. A szándéknyilatkozat alapján a Magyar Posta, az FHB akik meg kívánják vásárolni a DBH részvényeit és a DBH középtávú és opcionálisan meghosszabbítható mindhárom cégcsoport társaságait magában foglaló stratégiai partnerséget alakítanak ki. Az érintett cégcsoportok egyes tevékenységei, kiemelten a pénzügyi szolgáltatások, kézbesítés, mérőóra leolvasás és nyomtatás területén, részlegesen átfedik egymást és egy sikeres tranzakció lezárása után lehetőséget kínálnak számukra a természetesen meglévő szinergiák kiaknázására és a kölcsönös előnyökön alapuló együttműködés elmélyítésére. A DBH és leányvállalatainak pénzügyi, jogi és informatikai átvilágítása, valamint a további tárgyalások után, a végleges szerződéseket várhatóan 2013 nyarán írják alá a felek. Mindhárom fél megállapodott abban, hogy a tranzakció jelen fázisában az ügylet egyéb részleteit üzleti titokként kezelik, és arról a tranzakció lezárása után adnak részletes tájékoztatást. A Bank a 2013. május 13. napján sikeresen lezárult zártkörű jegyzési eljárás alapján 2013. május 16. napján 10.000.000,- euró össznévértékben bocsátott rá a 2012. december 20-án forgalomba hozott 102.000.000,- euró össznévértékű határozatlan futamidejű, változó kamatozású, euróban denominált XS0867086042 ISIN-kódú kötvény-sorozatra zártkörű forgalomba hozatali eljárás keretében nem magyarországi befektetők részére. A kötvény össznévértéke 112.000.000,- euró lett. A kötvény az 5 éves euró swap referencia kamatlábhoz kötött kamatozású. A kötvény éves kamatfizetésű, ún. alapvető kölcsöntőkét testesít meg és a Társaság, mint kibocsátó nem biztosított kötelezettségének minősül. - 9 -
III. AZ FHB JELZÁLOGBANK NYRT. IFRS SZERINTI KONSZOLIDÁLT PÉNZÜGYI JELENTÉSEINEK ÖSSZEFOGLALÓ ELEMZÉSE 1. Eredményszerkezet millió forintban 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y Kamatbevételek 20 337 17 974 17 383-3,3% -14,5% Kamatköltségek -14 723-14 090-13 110-7,0% -11,0% Nettó kamatbevétel 5 614 3 884 4 273 10,0% -23,9% Díj, jutalék bevétel 1 162 883 1 037 17,4% -10,8% Díj, jutalék ráfordítás -258-433 -182-58,0% -29,6% Nettó díjak, jutalékok 904 450 855 89,9% -5,4% Devizaműveletek eredménye -1 319 930 1 567 68,5% - Eredménnyel szemben valósan értékelt -397-738 -1 556-291,9% instrumentumok valós érték változása Értékpapírokból származó nyereség 1 646 1 513 316-79,1% -80,8% Nettó üzleti (trading) eredmény -70 1 705 328-80,8% - Egyéb működési bevétel 106 361 323-10,5% 204,2% Egyéb működési ráfordítás -995-258 -950 267,4% -4,5% ebből banki különadó -706 51-706 - 0,0% Működési nyereség -889 102-627 - -29,5% Nem kamatjellegű bevételek (nettó díjakkal) -55 2 257 555-75,4% - Összes nettó bevétel 5 559 6 141 4 828-21,4% -13,2% Értékvesztés és hitelezési veszteségek -989-2 889-2 652-8,2% 168,2% Személyi jellegű ráfordítások -1 505-1 397-1 526 9,2% 1,4% Adminisztratív költségek -1 743-1 993-1 755-11,9% 0,7% Üzleti tevékenység költségei -131-261 -81-68,8% -37,8% Értékcsökkenés -631-625 -622-0,5% -1,6% Egyéb fizetett adók -163-193 -373 93,7% 128,6% Működési költség -4 173-4 469-4 358-2,5% 4,4% Adózás előtti eredmény 397-1 217-2 182 79,3% - Társasági adó -384-691 593 - - Adózás utáni eredmény 14-1 908-1 589-16,7% - Adózott eredmény banki különadó nélkül 720-1 959-883 -54,9% - Adózott eredmény banki különadó, végtörlesztések és forintosítás vesztesége nélkül 720-1 959-883 -54,9% - millió forintban 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y EPS (évesített, Ft) -2,4-126,1-97,7-22,5% - Higított EPS (évesített, Ft) -2,4-126,1-97,7-22,5% - Nettó kamatmarzs (NIM) 2,85% 2,05% 2,37% 0,31%-pt -0,49%-pt ROAA 0,00% -1,01% -0,88% 0,13%-pt -0,88%-pt ROAE 0,0% -11,8% -8,5% 3,32%-pt -8,50%-pt ROAA banki különadó nélkül 0,09% -1,04% -0,49% 0,55%-pt -0,58%-pt ROAE banki különadó nélkül 1,3% -12,1% -4,7% 7,40%-pt -6,06%-pt A Bank konszolidált IFRS szerinti adózott eredménye 2013. első negyedévben 1,6 milliárd forint veszteséget mutat, ami az egy évvel korábbi pozitív eredménynél jelentősen kevesebb, ellenben az előző negyedév veszteségéhez képest 16,7%-kal csökkent a negatív eredmény. - 10 -
A banki különadó nélkül is veszteség realizálódott, így a konszolidált IFRS szerinti adózott vesztség 883 millió forint lett volna, ami lényegesen kisebb az egy évvel korábbi értéknél, de az előző negyedévhez képest szintén javulást mutat. A főbb eredménysorokat tekintve a nettó kamatbevétel éves szinten csökkenést mutat, de negyedéves teljesítmény tekintetében javult. A díjak és jutalékok nettó bevétele az előző év azonos időszakához képest összesítetten 5,4%-os csökkenést mutat, míg a pénzügyi műveletek eredménye 2012 első negyedévéhez képest pozitívban zárt. Az egyéb eredmények elszámolt vesztesége éves szinten mérséklődött, ugyanakkor a működési költségek kis mértékben nőttek. Nettó kamatbevétel A 2013. március végéig realizált 4,3 milliárd forint nettó kamatbevétel 23,9%-kal maradt el az előző év azonos időszakának teljesítményétől. Az egyenleg 17,4 milliárd forintos kamatbevétel (2012 azonos időszakánál 14,5%-kal alacsonyabb) és 13,1 milliárd forintos kamatráfordítás (2012 azonos időszakánál 11,0%-kal alacsonyabb) összegéből adódott. A kamatbevételek visszaesése elsősorban a hitelek kamatbevételeinek csökkenéséből adódik, de a többi kamattétel is általános csökkenést mutat az egy évvel ezelőtti bevételekhez képest. Negyedéves szinten a bruttó kamatbevételek 3,3%-os csökkenést, a swapokon realizált kamatbevétel negyedéves szinten növekedést mutatott. A kamatkiadások az előző negyedévhez képest jelentősen csökkentek, aminek eredményeképpen a nettó kamatbevétel az előző negyedévhez képest 10%-kal emelkedett. A kamatbevételek és kamatráfordítások összetételének alakulását az alábbi táblázat mutatja: IFRS konszolidált 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y Kamatbevételek Hitel kamatbevétel 36,4% 39,7% 37,6% -2,1%-pt 1,3%-pt Refinanszírozási kamatbevétel 10,0% 11,9% 11,8% -0,1%-pt 1,8%-pt Jelzáloglevél kamattámogatás 14,3% 13,9% 13,7% -0,2%-pt -0,6%-pt Kiegészítő kamattámogatás 1,2% 1,3% 1,3% 0,0%-pt 0,1%-pt Értékpapír, bankközi kamatbevétel 14,1% 13,8% 12,0% -1,7%-pt -2,0%-pt Swap kamatbevétel 24,1% 19,4% 23,5% 4,1%-pt -0,6%-pt Kamatkiadások Értékpapírok kamatkiadása 56,8% 50,2% 50,7% 0,5%-pt -6,1%-pt Bankközi felvétek 3,3% 17,0% 14,2% -2,8%-pt 10,8%-pt Állami kölcsön kamatkiadása 3,1% 0,2% 0,0% -0,2%-pt -3,1%-pt Betétek után fizetett kamatok 16,8% 13,7% 13,2% -0,6%-pt -3,6%-pt Swap kamatkiadás 18,3% 16,9% 20,0% 3,2%-pt 1,7%-pt Egyéb kamatkiadás 1,7% 2,0% 1,9% 0,0%-pt 0,2%-pt Az átlagos nettó kamatmarzs (NIM) 2013 első negyedévében 2,37%-ot, 2012 utolsó negyedévében 2,05%-ot tett ki (2012 első negyedévében 2,85% volt). A nettó kamatmarzs az egy évvel korábbi adathoz képest 46 bptal csökkent, míg negyedéves szinten 32 bp-tal emelkedett. Nettó jutalék- és díjbevétel A díj- és jutalékbevételek, illetve ráfordítások egyenlegeként a Bank 2013. első negyedévben 854,9 millió forintos eredményt ért el, amely 89,9%-kal magasabb, mint a 2012. negyedik negyedéves nettó díjbevétel, valamint 5,4%-kal marad el a 2012. első negyedévestől. A díjbevételek növekedéséhez hozzájárult a pénzügyi tranzakciós illeték részleges áthárítása miatti díjbevétel növekedés (159 millió Ft) is. Az előző negyedévhez - 11 -
képest a jelzáloghitelekhez kapcsolódó díjak, valamint a bankkártyákhoz kapcsolódó díjak bevételei nőttek, a bankszámla szolgáltatások díjbevételei pedig csökkentek. A díjráfordítások között egyrészt az akviráló ügynöki díjráfordítás összege csökkent jelentősen az előző negyedévhez képest. A 2013 első negyedéves díjbevételek (1.036,6 millió forint) 21,9%-át a hitelekhez kapcsolódó díjak tették ki (2012 negyedik negyedévben 28,0% volt az arány), a bankszámla szolgáltatások és a kártyaüzletág utáni díjbevétel (tranzakciós illeték nélkül) 37,6%-ot (előző negyedév: 45,8%) tett ki. Az Allianz Biztosítóval kötött stratégiai együttműködési megállapodáshoz kapcsolódó jutalékbevétel 13,8%-át adta a tárgynegyedévi díjbevételeknek (előző negyedév: 13,1%). A pénzügyi tranzakciós illeték fedezetéül beszedett díjak a díjbevételek 13,9%-át tették ki. A 2013. első negyedéves díjkiadások 11,5%-át az ügynöki jutalékok tették ki (2012 negyedik negyedévben 28,6%), a kártyaüzletággal kapcsolatos díjak összege (98,3 millió Ft) nem változott jelentősen az előző negyedévhez képest. Pénzügyi műveletek nettó eredménye A pénzügyi műveletek eredménye 2013 első negyedévében 327,5 millió forintos nyereséget mutatott, amely 397,1 millió forinttal kedvezőbb a 2012 első negyedéves eredménynél, valamint jelentősen alacsonyabb a 2012. negyedik negyedéves eredménynél. A tárgyidőszak során tapasztalt árfolyammozgások, valamint a rövid lejáratú devizaswap ügyletek hatására a devizaműveletek eredménye 2013 első negyedévében 1.567,0 millió forintos nyereséget okozott, amely 2012 azonos időszakához (1.318,7 millió forintos veszteség) képest jelentősen kedvezőbb. A negyedéves deviza eredmény még az előző negyedéves 929,8 millió forintos nyereségnél is kedvezőbb. Az eredménnyel szemben valósan értékelt instrumentumok valós érték változása 2013 első negyedévében 1.555,7 millió forint veszteség volt, amely jelentősen kedvezőtlenebb mind a 2012. első negyedéves 397,0 millió forintos, mind pedig az előző negyedéves 738,2 millió forintos veszteségnél. A 2013. év első negyedévében 316,2 millió forint pozitívum keletkezett az értékpapír műveleteken, szemben az előző negyedévben elért 1.513,3 millió forinttal. Egyéb eredmény Az egyéb működési bevételek és ráfordítások egyenlege 627,0 millió forint nettó ráfordítás volt 2013 első negyedévében, amely 322,8 millió forintos bevétel, valamint 949,7 millió forintos ráfordítás egyenlegeként alakult ki. Az egyéb működési bevételek és ráfordítások egyenlege 261,9 millió forinttal kedvezőbb az előző év azonos időszakának teljesítményénél és 729,2 millió forinttal kedvezőtlenebb az előző negyedévesnél. 2013. első negyedévben az egyéb működési bevételek 28,7%-a, 101,4 millió forint az ingatlanokhoz kapcsolódó (ingatlan bérleti díj, ingatlan értékelés) bevétel volt. A 2012. első negyedévében 46,8 millió forint származott az ingatlanokkal kapcsolatos bevételekből. Az egyéb ráfordítások 72,1%-át a banki különadó (706 millió forint) tette ki. Az egyéb ráfordításokon belül életjáradék kifizetésekre 100 millió forint került elszámolásra. Működési költségek A működési költségek 2013 első negyedévében 4,4 milliárd forintot tettek ki. Az év során felmerült költségek az előző év hasonló időszakához képest 4,4%-kal magasabbak. A növekedés elsősorban a hitelintézeti járadék és az egyéb adók és díjak növekedéséből fakad. Az előző negyedévhez képest a működési költségek 2,5% csökkenést mutatnak. - 12 -
A működési költségek és a bruttó pénzügyi eredmény hányadosa (CIR) 90,3% volt 2013 első negyedévében, szemben 2012 első negyedévének 75,1%-os, illetve a 2012 év végi 72,8%-os értékével. A banki különadó nélküli mutató értéke 2013 első negyedévében 78,7%, míg 2012 Q1-ben 66,6%, illetve 2012 Q4-ben 73,4%. A mutató gyengülése a bevételek csökkenéséből fakad. Az összes működési kiadáson belül a személyi jellegű költségek aránya 2013 első negyedévében 36,3%, 90 bp-tal kevesebb a 2012 első negyedéves 37,2%-os részesedésnél, de a 2012. negyedik negyedév 32,8%-os arányához képest nőtt. Mind negyedéves, mind éves viszonylatban nőttek a személyi jellegű ráfordítások, elsősorban a bérköltségeket érintő elhatárolások változásából fakadóan. A 2013. első negyedéves banküzemi költségek éves szinten kis mértékű, negyedéves szinten 22%-os csökkenést mutattak. A negyedéves csökkenés elsősorban a csökkenő marketing, ingatlan és IT költségekből adódik. Az üzleti tevékenység költségei összességében nem változtak jelentősen sem éves, sem negyedéves szinten, de átstrukturálódás megfigyelhető: a számlavezetéshez kapcsolódó költségek és az értékbecslési díjak költségei jelentősen csökkentek, ellenben a közjegyzői díjak növekedtek. Az értékcsökkenési leírás összege 2013 első negyedévében 622 millió forint volt, a korábbi időszakokhoz képest lényegében nincs érdemi változás. Az értékcsökkenés közel háromnegyede immateriális javak amortizációs leírásához kapcsolódott. A működési költségként elszámolt egyéb fizetett adók összege 2013 első negyedévében 194 millió forint volt, illetve a hitelintézeti járadék 219 millió forint. A hitelintézeti járadék növekedését elsősorban az okozza, hogy az árfolyamvédelmi program miatt keletkezett árfolyamveszteséget az állam teljes egészében megtéríti, majd a jogszabály szerint ennek 50%-át a Bank hitelintézeti járadék formájában fizeti meg az állam részére elsősorban ezeknek a költségeknek a jelentős növekedése okozta a működési költségek emelkedését éves szinten. - 13 -
2. Mérlegszerkezet millió forintban 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Q-o-Q Y-o-Y Pénzeszközök 2 432 2 164 2 191 1,3% -9,9% Bankközi kihelyezések 53 585 33 981 33 631-1,0% -37,2% Értékesíthető és kereskedelmi célú értékpapírok 130 591 166 663 126 180-24,3% -3,4% Derivatív ügyletek valós értéke 2 197 4 344 2 141-50,7% -2,6% Refinanszírozott jelzáloghitelek 187 479 164 990 159 785-3,2% -14,8% Hitelek 388 001 371 931 378 764 1,8% -2,4% Hitelekre képzett értékvesztés -31 628-37 348-40 330 8,0% 27,5% Tárgyi eszközök 6 161 5 961 5 862-1,7% -4,9% Immateriális javak, goodwill 13 747 12 753 12 342-3,2% -10,2% Egyéb eszközök 26 313 27 185 29 864 9,9% 13,5% Eszközök összesen 778 877 752 625 710 429-5,6% -8,8% Kötelezettségek összesen 725 415 675 084 634 368-6,0% -12,6% Bankközi források 27 235 110 597 109 900-0,6% - Jelzáloglevelek 303 100 231 848 234 685 1,2% -22,6% Kötvények 118 700 107 905 103 707-3,9% -12,6% Betétek 178 895 152 206 139 834-8,1% -21,8% Állami kölcsön 44 631 0 0 - - Derivatív ügyletek valós értéke 34 573 23 184 25 746 11,1% -25,5% Lízing kötelezettség 10 509 11 029 10 704-2,9% 1,9% Tartalék járadékfizetésre 2 247 2 410 2 460 2,0% 9,5% Egyéb kötelezettségek 5 526 4 779 7 332 53,4% 32,7% Alárendelt és járulékos kölcsöntőke 0 31 126 0-100,0% - Részvényesi vagyon 53 461 77 541 76 061-1,9% 42,3% Jegyzett tőke 6 600 6 600 6 600 0,0% 0,0% Tőketartalék (ázsió) 1 709 1 709 1 709 0,0% 0,0% Visszavásárolt saját részvény -29-29 -29 0,0% 0,0% Cash-flow hedge tartalék 81 0 0 - - Alapvető kölcsöntőke 0 28 923 28 923 0,0% - Egyéb tartalékok 154-2 107 - -30,3% Eredménytartalék 44 986 44 986 40 340-10,3% -10,3% Felhalmozott vagyon/veszteség -39-4 646-1 589-65,8% - Források összesen 778 877 752 625 710 429-5,6% -8,8% A Bank 2013. március 31-i konszolidált, IFRS szerinti mérlegfőösszege 710,4 milliárd forint volt, amely 5,6%- kal alacsonyabb az előző negyedévi értéknél és 68,4 milliárd forinttal, 8,8%-kal marad el ez előző év végi számoktól. Az eszközoldali csökkenés több tényező együttes hatásának eredménye. Éves szinten a bankközi kihelyezések 37,2%-kal, a refinanszírozott állomány 14,8%-kal csökkent, illetve az elszámolt értékvesztés 27,5%-kal emelkedett. Az elmúlt negyedévre visszatekintve az értékpapírok állománya csökkent a legjelentősebben. Forrásoldalon a kötelezettségek összességében 12,6%-kal csökkentek az előző évhez képest. Jelentős csökkenést okozott az állami kölcsön visszafizetése, emellett a kibocsátott jelzáloglevelek és a betétek állományában mutatkozott jelentős mérséklődés. A bankközi források ugyanakkor egy év alatt négyszeresükre emelkedtek. A részvényesi vagyon egy év alatt mintegy 22,6 milliárd forinttal nőtt a saját tőke elemként kimutatott alapvető kölcsöntőke következtében. - 14 -
Kamatozó eszközök A Bankcsoport kamatozó eszközeinek értéke a 2012. március végi 760,7 milliárd forintról 2013. március 31-re 698,4 milliárd forintra csökkent. A kamatozó eszközök a mérlegfőösszegnek 98,5%-át teszik ki. Az MNB-vel szembeni és egyéb bankközi kihelyezések állománya a 2012. március végi 53,6 milliárd forintról 2013. március 31-re 33,6 milliárd forintra csökkent. A kamatozó eszközök közötti aránya ezzel 4,8% volt 2013 első negyedév végén. A Bank értékesíthető értékpapír állományának értéke a 2012. március 31-i 123,9 milliárd forintról 112,7 milliárd forintra csökkent, míg 2012. december 31-én az állomány értéke 158,8 milliárd forintot ért el. 2013 első negyedév végén a kamatozó eszközök között az értékesíthető értékpapírok aránya 16,1%-ot tett ki. Az értékesíthető értékpapírok állományából 6,0 milliárd forint MNB kötvény, 68,6 milliárd forint diszkontkincstárjegy, 11,5 milliárd forint államkötvény, 26,6 milliárd forint az egyéb értékpapír, illetve befektetés. A Bank a kamatozó eszközök 1,9%-át (13,5 milliárd forint) kitevő kereskedési célú értékpapír állománnyal is rendelkezett 2013. március 31-én. Hitelek A saját hitelek állománya 2,4%-kal volt alacsonyabb 2013. március 31-én, mint egy évvel korábban, míg a 2012. december végi értékhez képest 1,8% növekedést mutat az állomány. A hitelezési veszteségekre képzett értékvesztés 2012. március 31-hez képest egy év alatt 31,6 milliárd forintról 40,3 milliárd forintra nőtt. A problémás hitelekre képzett értékvesztés állománya 6,0 milliárd forinttal nőtt az előző év első negyedév végéhez képest. A refinanszírozott hitelek állománya 12 hónap alatt 14,8%-kal csökkent, az elmúlt negyedévben 3,2%-os csökkenés figyelhető meg. 2013. március 31-én a refinanszírozott és bruttó saját hitelek adták a kamatozó eszközök 77,1%-át. A rendes fedezetek mögött álló ingatlanfedezetek hitelbiztosítéki értéke 2013. március 31-én 952,5 milliárd forint volt, 2012. december 31-hez képest (977,3 milliárd forint) 2,5%-kal csökkent, míg 2012. március 31-hez képest (1.051 milliárd forint) 9,4%-kal alacsonyabb. A rendes fedezetekre számított hitelfedezeti arány (LTV) 36,2%-os volt 2013. március 31-én, amely alacsonyabb a 2012. március 31-i 36,7%-os aránynál. Portfolió minőség A negyedik negyedévben a problémás hitelek aránya tovább nőtt, azonban a romlás üteme lényegesen kisebb volt a 2012 első félévében tapasztaltnál. Az NPL arány a 2012. december 31-i 19,5%-ról 20,5%-ra nőtt. Az NPL fedezettség 52,1%, ami az előző negyedévhez képest nőtt. A Bankcsoport 2013 első negyedévében is kiemelt figyelmet fordított a hitelportfolió további romlásának megakadályozására. Ez egyrészt a hitelezés fellendítését célzó lépéseket, másrészt a korábbinál intenzívebb behajtási tevékenységet, valamint a kormányzati otthonvédelmi programokban való részvételt jelentette. 2013. első negyedév végéig 545 db ingatlan került felajánlásra a Nemzeti Eszközkezelő részére, melyekhez 868 darab ügylet és mintegy 3,5 milliárd forint teljes követelésállomány kapcsolódik. Ebből az időszak végéig összesen 339 ingatlan megvásárlására és 531 ügylet lezárására került sor. Egyéb eszközök A tárgyi eszközök állománya 2013. március 31-én 5,9 milliárd forintot tett ki, amely egy év alatt 299 millió forinttal, az elmúlt negyedév alatt pedig 100 millió forinttal csökkent. Az immateriális javak állománya 2013. március végén 12,3 milliárd forintot tett ki, amely így 1,4 milliárd forinttal, 10,2%-kal alacsonyabb, mint az egy évvel ezelőtti érték, ugyanakkor 2012. december 31-hez képest 412 millió forinttal (-3,2%) csökkent az állomány. - 15 -
Az egyéb eszközök állománya 2013. március 31-én 29,9 milliárd forint volt, volumene 13,5%-kal (3,6 milliárd forinttal) nőtt az elmúlt egy évben. A halasztott adókövetelések értéke 7,2 milliárd forint, a befektetési ingatlanok értéke 11,5 milliárd forint. Az egyéb eszközök között meghatározó tétel a 10,3%-ot kitevő készletként kimutatott ingatlanok. Kamatozó források A kamatozó források volumene a 2012. március 31-i 683,1 milliárd forintról 2013. március 31-re 598,8 milliárd forintra csökkent, aránya a mérlegfőösszegre vetítve 84,3%. A kamatozó források döntő többségét a kibocsátott értékpapírok és az ügyfélbetétek, illetve a megnövekedett bankközi források teszik ki. Bankközi források A 2013. március végi 109,9 milliárd forintos bankközi forrásállomány az előző negyedévhez képest alig változott, ellenben éves szinten négyszeresére emelkedett. Az állomány tartalmazza az MNB által a vállalati hitelezés élénkítésére bevezetett 2 éves fedezett hitelforrást is. A bankközi források kamatozó források közötti aránya 2013. első negyedév végén 18,4% volt. Kibocsátott jelzáloglevelek A kamatozó források között a Bank által kibocsátott jelzáloglevelek aránya 2013. március 31-én 39,2%-ot tett ki, éves szinten csökkent. A jelzáloglevelek 2013. március 31-i 234,7 milliárd forintos könyv szerinti állománya a 2012. március végi értékhez (303,1 milliárd forint) képest 22,6%-kal, 68,4 milliárd forinttal csökkent. millió forintban Könyv szerinti érték 2012.03.31 2013.03.31 Névérték Könyv szerinti érték Névérték Tőzsdén nem jegyzett jelzáloglevelek Fix kamatozású 86 086 85 893 66 033 65 868 Változó kamatozású 296 296 304 304 Tőzsdén jegyzett jelzáloglevelek Fix kamatozású 160 117 162 193 146 483 146 319 Változó kamatozású 44 402 44 665 12 247 12 811 Összesen 290 900 293 046 225 067 225 302 Elhatárolt kamatok 12 200 9 618 Jelzáloglevelek 303 100 293 046 234 685 225 302 Tőzsdén nem jegyzett kötvények Fix kamatozású 52 999 53 406 54 887 54 435 Változó kamatozású 1 100 1 097 6 028 5 957 Tőzsdén jegyzett kötvények Fix kamatozású 55 917 58 324 38 368 38 614 Változó kamatozású 4 783 4 799 1 377 1 380 Összesen 114 799 117 625 100 660 100 387 Elhatárolt kamatok 3 902 3 047 Kötvények 118 701 117 625 103 707 100 387-16 -
Jelzáloglevél fedezetek 1 Az FHB Jelzálogbank Nyrt. által kibocsátott jelzáloglevelek fedezetéül szolgáló rendes fedezetek nettó értéke 2013. március 31-én 542,3 milliárd forint volt (346,4 milliárd forint tőke és 195,9 milliárd forint kamat). Ez a 2012. március 31-én fennálló 611,1 milliárd forintnál 11,3%-kal alacsonyabb, míg 2012. december 31-hez (566,6 milliárd forint) képest 4,3%-os csökkenést jelent. A fedezetül szolgáló eszközcsoport 2013. március 31-i értékének alakulása A forgalomban lévő jelzáloglevelek még nem törlesztett millió forintban 2012.03.31 2012.12.31 2013.03.31 Névértéke 322 447 304 041 302 927 Kamata 74 226 74 691 74 590 Összesen 396 673 378 733 377 517 A rendes fedezet értéke Tőke 388 225 356 290 346 405 Kamat 222 851 210 290 195 915 Összesen 611 076 566 580 542 321 A pótfedezetként bevont eszközök értéke MNB-nél elkülönített, zárolt számla egyenlege tőke 0 0 6 000 Összesen 0 0 6 000 2013. március 31-én a rendes fedezetek jelenértéke 396,2 milliárd forint, a jelzáloglevelek jelenértéke 347,7 milliárd forint volt, a fedezetek jelenértéke meghaladta a forgalomban lévő, még nem törlesztett jelzáloglevelek jelenértékét, arányuk 114,0%-os értéket mutatott ugyanezen időpontban. A nettó rendes fedezeti, valamint a pótfedezeti tőke együttes összegének és a forgalomban lévő jelzáloglevelek még nem törlesztett névértékének aránya 116,3%, a nettó rendes fedezeti, valamint a pótfedezeti kamat együttes összegének és a forgalomban lévő jelzáloglevelek még nem törlesztett kamatának aránya 262,7% volt 2013. március 31-én. Kibocsátott kötvények 2013. március 31-én a kibocsátott kötvények könyvekben nyilvántartott értéke 103,7 milliárd forint volt, 2012. december végéhez képest (107,9 milliárd forint) 4,2 milliárd forinttal, 3,9%-kal csökkent. Év/év alapon 12,6%- os csökkenés látható, a kötvényállomány 15,0 milliárd forinttal mérséklődött. Betétek 2013. március 31-én a betétállomány 139,8 milliárd forintot tett ki, ezzel éves szinten 21,8%-kal csökkent az állomány, negyedéves szinten 8,1% a csökkenés. Mind a lakossági, mind a vállalati betétek állománya azonos mértékben csökkent éves szinten. Negyedéves szinten a vállalati betétállomány növekedett 5,0%-kal. Az FHB csoport konszolidált betétállományán belül a lakossági betétek dominálnak, arányuk 55,8%, de arányuk az elmúlt egy évben fokozatosan csökkent a vállalati javára. A látra szóló betétek a betétállomány 26,1%-át tették ki, volumenük 36,6 milliárd forint. 1 MSZSZ szerinti adatok az FHB Jelzálogbank Nyrt.-re vonatkozóan - 17 -
Egyéb kötelezettségek A Bank a 7,3 milliárd forintot kitevő egyéb kötelezettségek között mutatja ki a 918,4 millió forintot kitevő esedékesség előtti hiteltörlesztések miatt keletkezett kötelezettség állományt. A szállítókkal szembeni tartozások értéke 2013. március végén 785,3 millió forint, a passzív elhatárolások értéke 388,3 millió forint volt. A halasztott adókötelezettség 2013. március végén 617,4 millió forintot tett ki. Részvényesi vagyon A Bank részvényesi vagyona 2013. március 31-re egy év alatt 42,3%-kal, 76,1 milliárd forintra nőtt. A Bank az IFRS szabályokkal összhangban saját tőke elemként tartja nyilván a 2012 decemberében kibocsátott 102 millió euró névértékű alapvető kölcsöntőke kötvényeket, így a saját tőke növekedése legnagyobb részben ebből adódik. A felhalmozott veszteség -1,6 milliárd forintot tett ki. Tőkehelyzet A Bankcsoport kockázattal súlyozott eszközeinek értéke 2013. március 31-én 326,8 milliárd forintot tett ki (MSZSZ szerint), ami az előző negyedév végi RWA állománynál 5,1%-kal, illetve az egy évvel korábbinál 6,5%-kal magasabb. A Bankcsoport szintű összes tőkekövetelmény 34,9 milliárd forint volt 2013. március 31- én. A Bank a PSZÁF engedélyével 2013. február folyamán visszavásárolta az alárendel kölcsöntőke kötvényeket, melyek 2013. február 21-i értéknappal törlésre kerültek. Az időszak végén az IFRS szavatoló tőke 62,9 milliárd forintot tett ki, így a Bankcsoport IFRS szerint számított tőkemegfelelési mutatója 14,4% volt (2012. december végén 22,6%, illetve alárendelt kölcsöntőke nélkül 15,5%; 2012. március 31-én 10,2%). - 18 -
Nyilatkozat Az FHB Jelzálogbank Nyrt. 2013. első negyedévi évi eredményéről készült beszámolója a Társaság konszolidált, IFRS szerint elkészített, nem auditált kimutatásai alapján készült. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. kijelenti, hogy a beszámoló adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, illetve nem hallgat el olyan tényt vagy információt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Az FHB Jelzálogbank Nyrt., mint kibocsátó az Időközi vezetőségi beszámoló tartalmáért kizárólagos felelősséget vállal. Az FHB Jelzálogbank Nyrt. kijelenti, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért, mint kibocsátó felel. Budapest, 2013. május 17. Köbli Gyula Vezérigazgató Soltész Gergő Üzleti vezérigazgató-helyettes - 19 -
Társaság neve: FHB Jelzálogbank Nyrt. Telefon: (1) 452-9100 Társaság címe: 1082 Budapest, Üllői út 48. Telefax: (1) 452-9200 Ágazati besorolás: Egyéb monetáris tevékenység E-mail cím: Lendvai.Beata@fhb.hu Beszámolási időszak: 2013.01.01. 2013.03.31. Befektetői kapcsolattartó: Lendvai Beáta Az FHB Jelzálogbank Nyilvánosan Működő Részvénytársaság IFRS szerinti konszolidált pénzügyi kimutatásai A konszolidálási eljárás során teljes körűen bevonásra kerültek az FHB Kereskedelmi Bank Zrt., az FHB Ingatlan Zrt., az FHB Életjáradék Ingatlanbefektető Zrt. és az FHB Ingatlanlízing Zrt. és horvát leányvállalata, a Central European Credit d.d.; valamint a WODOMUS 54 Ingatlanfejlesztő Kft., Káry-Villa Ingatlanfejlesztő Kft., FHB DWH Zrt.; Hitelunió Kft. üzleti adatai. Eredménykimutatás A A táblázat kizárólag a tárgyidőszaki arányos banki különadót tartalmazza. (konszolidált, IFRS szerinti, auditált adatok 2012. december 31-re és nem auditált adatok 2012. március 31- re, illetve 2013. március 31-re vonatkozóan) millió forintban 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y Kamatbevétel 20 337 17 974 17 383-3,3% -14,5% Kamatráfordítás -14 723-14 090-13 110-7,0% -11,0% Nettó kamatjövedelem 5 614 3 884 4 273 10,0% -23,9% Díj- és jutalékbevétel 1 162 883 1 037 17,4% -10,8% Díj- és jutalék ráfordítás -258-433 -182-58,0% -29,6% Nettó díj- és jutalékeredmény 904 450 855 89,9% -5,4% Deviza műveletek eredménye -1 319 930 1 567 68,5% - Eredménnyel szemben valósan értékelt instrumentumok valós érték változása -397-738 -1 556 110,8% - Értékpapírokból származó nyereség 1 646 1 513 316-79,1% -80,8% Nettó üzleti (trading) eredmény -70 1 705 328-80,8% - Egyéb működési bevétel 106 361 323-10,5% 204,2% Egyéb működési ráfordítás -995-258 -950 - -4,5% Működési nyereség 5 559 6 141 4 828-21,4% -13,2% Értékvesztés és hitelezési veszteségek -989-2 889-2 652-8,2% 168,2% Működési költségek -4 173-4 469-4 358-2,5% 4,4% Adózás előtti nyereség 397-1 217-2 182 79,3% - Nyereségadó -384-691 593 - - Adózás utáni nyereség 14-1 908-1 589-16,7% - EPS (évesített) -2,4 Ft -126,1 Ft -97,7 Ft -22,5% - Higított EPS (évesített) -2,4 Ft -126,1 Ft -97,7 Ft -22,5% - Átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatás 2012 Q1 2012 Q4 2013 Q1 Q-o-Q Y-o-Y Adózás utáni nyereség 14-1 908-1 589-16,7% - Értékelési tartalék 0 0 0 - - Cash-flow hedge tartalék -149-90 0 - - Értékesíthető pü-i eszközök valós érték vált. 187-675 56 - -70,1% Árfolyam tartalék 9-3 -4 33,3% - Egyéb átfogó jövedelem halasztott adó hatása -7 145 58-60,0% - Időszak egyéb átfogó jövedelme halasztott adóval együtt 40-623 110-175,0% Teljes átfogó eredmény 54-2 531-1 479-41,6% - - 20 -