Cg.:05-02-000561 fordulónap: 2014.12.31 Zemplén Takarékszövetkezet

KSH:10047303641912205 Cg.:05-02-000561 fordulónap: 2014.12.31 Zemplén Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2013.év 2014.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 213 753 264 792 02 2.Állampapírok 2 172 928 2 385 842 03 a) forgatási célú 48 398 0 04 b) befektetési célú 2 124 530 2 385 842 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 085 500 1 327 857 07 a) látra szóló 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 1 085 500 1 327 857 09 ba) éven belüli lejáratú 1 085 500 733 000 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 733 000 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 594 857 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 594 857 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 2 685 299 2 625 857 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 2 685 299 2 625 857 26 aa) éven belüli lejáratú 273 942 223 789 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 2 411 357 2 402 068 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő 38 féllel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is 0 0 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 0 1. oldal

46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 61 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 57 394 57 394 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 57 394 57 394 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 56 294 56 294 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 0 0 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 0 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 3 072 1 316 74 a) immateriális javak 3 072 1 316 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 336 469 272 492 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 190 031 157 879 78 aa) ingatlanok 159 263 135 110 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 27 290 22 769 80 ac) beruházások 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 3 478 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 661 661 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 661 661 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 145 777 113 952 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 26 924 20 870 90 a) készletek 1 632 1 960 91 b) egyéb követelések 25 292 18 910 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni 93 követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 55 584 41 934 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 48 028 35 759 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 7 556 6 175 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 6 636 923 6 998 354 2. oldal

101 102 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 1 648 517 1 242 451 4 932 822 5 713 969 3. oldal

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 328 061 02 a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött 0 328 061 04 ba) éven belüli lejáratú 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 0 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 328 061 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 0 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 328 061 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 5 923 795 6 034 960 20 a) takarékbetétek 93 682 102 567 21 aa) látra szóló 11 231 20 293 22 ab) éven belüli lejáratú 79 969 78 883 23 ac) éven túli lejáratú 2 482 3 391 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 5 830 113 5 932 393 25 ba) látra szóló 1 553 103 2 212 197 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 1 030 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 4 267 706 3 711 027 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 1 008 1 008 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 9 304 9 169 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel 39 szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő 40 féllel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 4 622 3 752 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 4. oldal

55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint 58 értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 4 622 3 752 59 ca) éven belüli lejáratú 117 117 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 4 505 3 635 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 96 163 52 870 66 a) éven belüli lejáratú 96 163 52 870 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más 69 vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 55 939 55 385 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 55 939 55 385 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 13 326 51 128 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 13 326 51 128 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 18 972 18 972 84 a) alárendelt kölcsöntőke 18 972 18 972 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 87 hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 32 400 32 400 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 0 97 11. Általános tartalék 6 295 0 98 12. Eredménytartalék (+,-) 304 096 339 634 99 13. Lekötött tartalék 13 000 0 100 14. Értékelési tartalék 145 777 113 952 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 145 777 113 952 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 22 538-32 760 104 Források összesen 6 636 923 6 998 354 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a) +4/A] 6 008 289 6 075 387 5. oldal

- HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 35 263 363 228 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 524 106 453 226 Kelt,., Sátoraljaújhely, 2015.03.04. 2015...hó..nap Szemán Jánosné Tóth Lajosné elnök-ügyvezető ügyvezető sk sk MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 283672 322740 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 203. Mérlegen kívüli követelések 0 0 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 283672 322740 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 74000 149466 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 209672 173274 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések 6. oldal

KSH:10047303641912205 Cg.:05-02-000561 fordulónap: 2014.12.31 Zemplén Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2013.év 2014.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 577 348 445 279 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 135 198 124 070 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 442 150 321 209 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 70 338 20 176 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 237 815 107 803 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 339 533 337 475 12. 3. Bevételek értékpapírokból 800 1 543 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 800 570 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 973 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 207 231 224 744 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 207 231 224 744 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 26 085 29 946 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 26 085 29 946 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 5 108-10 056 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 6 531 13 922 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól.

34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 1 423 23 978 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 1 415 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység 39. bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 24 476 14 076 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 168 168 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 24 308 13 908 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 339 279 351 216 58. a) személyi jellegű ráfordítások 209 744 216 295 59. aa) bérköltség 137 827 140 811 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 24 132 24 516 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 47 785 50 968 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 129 535 134 921 67. 9. Értékcsökkenési leírás 24 537 19 149 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 138 047 165 353 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 138 047 165 353 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 74 309 117 347 77. a) értékvesztés követelések után 66 484 66 219 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre 7 826 51 128.

12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 53 233 81 615 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 52 220 81 289 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos 81. (jövőbeni) kötelezettségekre 1 013 326 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő 84. vállalkozásban való részvények, részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 28 124-33 614 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] 27 956-33 782 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 168 168 88. 16. Rendkívüli bevételek 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 500 497 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) -500-497 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 27 624-34 111 92. 20. Adófizetési kötelezettség 2 582 4 945 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 25 042-39 055 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -2 504 6 295 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 22 538-32 760 Kelt,., Sátoraljaújhely, 2015.03.04. 2015...hó..nap Szemán Jánosné elnök-ügyvezető sk Tóth Lajosné ügyvezető sk.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2014.12.31. Dátum: Sátoraljaújhely, 2014. 03.04.... Zemplén Takarékszövetkezet Szemán Jánosné Tóth Lajosné Elnök Ügyvezető Ügyvezető 1

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Zemplén Takarékszövetkezet Székhely: 3980. Sátoraljaújhely, Széchenyi tér 8. Honlap címe: www.zemplentksz.hu Levelezési cím: 3980. Sátoraljaújhely, Széchenyi tér 8. Telefonszám: 47/521451 Cégjegyzékszám: 05-02-000561 Adószám: 10047303-2-05 KSH statisztikai számjel: 10047303641912205 Alakulás éve: 1973 Felügyelőbizottság elnöke: Dr. Muha Miklós Igazgatóság elnöke: Szemán Jánosné Elnök-ügyvezető A Zemplén Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) {egyéb, volumenében jelentős szolgáltatások} 1. A Takarékszövetkezet bemutatása A takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (továbbiakban: PSZÁF) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: 64.19 08 Egyéb monetáris közvetítés (főtevékenység) a./ betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, b./ hitel- és pénzkölcsön nyújtása, - ideértve a faktorálást, d./ pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, 64.99 08 Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi közvetítés a./ váltóval, illetve csekkel kizárólag saját számlára történő kereskedelmi tevékenység b./ széfszolgáltatás 66.12 08 Értékpapír-,árutőzsdei ügynöki tevékenység 2

66.19 08 Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység a./ kezesség és bankgarancia vállalás b./ pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) c./ készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása 66.22 08 Biztosítási ügynöki,brókeri tevékenység Biztosító társaság részére a biztosítás közvetítése, szerződés megkötése, a kötvény kiállítása, a biztosítási díj átvétele 68.10 08 Saját tulajdonú ingatlan adásvétele (Kizárólag a Hpt.4 (3) bekezdés i) pontja keretében, pénzügyi szolgáltatásból származó veszteség mérséklése, illetve elhárítása érdekében a Takarékszövetkezet tulajdonába került fedezet,illetőleg biztosíték hasznosítására irányuló tevékenység végzése keretében.) 68.20 08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése (Kizárólag a Hpt.4 (3) bekezdés i) pontja keretében, pénzügyi szolgáltatásból származó veszteség mérséklése, illetve elhárítása érdekében a Takarékszövetkezet tulajdonába került fedezet, illetőleg biztosíték hasznosítására irányuló tevékenység végzése keretében.) A Zemplén Takarékszövetkezet egységei Sátoraljaújhely 3980.Sátoraljaújhely Széchenyi tér 8. Pálháza 3994. Pálháza Dózsa Gy.u.119. Sárospatak 3950. Sárospatak Eötvös u.3. Budapest 1115. Budapest Tétényi út 13. Tolcsva 3934. Tolcsva Szabadság tér 6. Erdőbénye 3932. Erdőbénye Kossuth út 17. Olaszliszka 3933. Olaszliszka Szent I.út 7. Tiszakarád 3971. Tiszakarád Dózsa tér 2. Bodroghalom 3987. Bodroghalom Szabadság út 118. Kenézlő 3955. Kenézlő Nagyváradi út 33. A Zemplén Takarékszövetkezetet 9 fős Igazgatóság és 5 fős Felügyelő - Bizottság irányítja. Az alkalmazottak létszáma 2014. évben 45 fő. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését 3

és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Zemplén Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Zemplén Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. 4

2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Zemplén Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2014-ben jelentősebb változások nem történtek. Részjegy/ részvénytípus X Y Összesen Darabszám Névérték (eft/db) Össznévérték (eft) 20XX.12.31 20XX.12.31 20XX.12.31 20XX.12.31 20XX.12.31 20XX.12.31 A különböző szektorba tartozó tulajdonosok tulajdoni hányadának alakulását mutatja be a következő táblázat. Tulajdonosi szektorok Tagok / tulajdonosok száma db / fő 2013.12.31 2014.12.31 Részvények / Tulajdoni Részjegyek hányad névérték (eft) (%) Tagok / tulajdonosok száma db / fő Részvények / Részjegyek névérték (eft) Jogi személyek Természetes személyek 813 32400 100 792 27640 100 Összesen 100 100 Tulajdoni hányad (%) A Zemplén Takarékszövetkezet alapszabálya alapján tagsági viszonyt létesíthet minden nagykorú magyar állampolgár magán és jogi személy, valamint törvényes képviselőjének hozzájárulásával a 14. életévét betöltött kiskorúszemély, aki belépéskor az alapszabályban meghatározott vagyoni hozzájárulást teljesíti. A takarékszövetkezet alap részjegyének névértéke 10 ezer Ft. A Zemplén Takarékszövetkezet tagjai körében nincs 5%, illetve 10%- kos részaránnyal rendelkező tulajdonos. 5

3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Zemplén Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Zemplén Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Zemplén Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2014-es üzleti évben a VVA Könyvvizsgáló és Tanácsadó KFT 3351.Verpelét Rákóczi út2/7, az aláíró személyében felelős könyvvizsgáló Vitéz Zsolt (kamarai tagsági száma: 000118). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti díja nettó 3.360 ezer forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. Az éves beszámoló aláírására a Zemplén Takarékszövetkezet Igazgatóságának belső tagjai jogosultak: Szemán Jánosné Elnök ügyvezető és Tóth Lajosné Ügyvezető. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Tóth Lajosné, PM- regisztrációs száma: 131123. A mérleg fordulónapja december 31., a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Zemplén Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Zemplén Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Zemplén Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a Zemplén Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: 6

Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata 17/VII./2011/IG. 2011.04.01. Fedezetértékelési szabályzat 6/2014 201404.14. Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és 7/2014 2014.04.14. Céltartalékképzési Szabályzat Számlarend és számlatükör 16/VII./2011, 2011.01.01. Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és 18./VII./2011/IG, 2011.07.26 leltározási szabályzata Az önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat 18/VII/2011/IG 2011.04.01. Pénz- és értékkezelési szabályzat 9/IX./2011/IG 2011.09.21 Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 19/XI/2011/IG 2011.11.23. Kockázatvállalási szabályzat 4/2014 2014.04.14. Befektetési szabályzat 9/2014 2014.04.14. Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 5/2014 2014.04.14. Ügyletminősítési és értékelési szabályzat 14/IV/2011: 2011.04.01 Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 10/XII/2012/IG 2012.12.20 Számlavezetésre vonatkozó szabályzat 7/IX/2011/IG 2011.09.21 {Határidős, opciós és swap ügyletek szabályzatai} - {Fedezeti ügyletek meghatározásáról és elkülönített kezeléséről szóló - szabályzat} A Zemplén Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 3.1. Pénzeszközök A Zemplén Takarékszövetkezet a devizaállományt és a valutakészletet az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A forint készpénzkészlet, a jegybanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Zemplén Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a Zemplén Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Zemplén Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A devizában kibocsátott értékpapírok az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Zemplén Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 7