MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Pü.: 15003-21./2012. Üi.: Szilágyi Kornél Melléklet: 6 db Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése Előterjesztés a közgyűlés 2012. szeptember 4. napján tartandó rendkívüli ülésére Javaslat az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II.29.) rendelet módosítására és egyéb kapcsolódó döntés meghozatalára. Tájékoztató az Önkormányzat költségvetésének 2012. I. félévi teljesítéséről Előkészítésért felelős: Egyeztetve: Farkasné Hadházi Ildikó főosztályvezető Gazdálkodási Főosztály dr. Batta Angéla főosztályvezető Jegyzői Kabinet Papp Zsolt főosztályvezető Humán Főosztály Pintér Zoltán kabinetvezető Polgármesteri Kabinet Rostás László főosztályvezető Főépítészi Főosztály Törvényességi véleményezésre bemutatva: Miklós Béláné főosztályvezető Hatósági Főosztály Dr. Csiszár Miklós jegyző
Tisztelt Közgyűlés! I. Tartalmi összefoglaló Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírja, hogy a gazdálkodás első félévi helyzetéről a Közgyűlést tájékoztatni kell. A tájékoztatóhoz kapcsolódóan az előirányzatok módosítása is szükséges. 1. A költségvetés 2012. évi előirányzatainak módosítása A napirendi ponthoz benyújtott előterjesztés tartalmazza egyrészt az Önkormányzat 2012. évi költségvetését érintő előirányzat-módosítási javaslatot, valamint az ehhez kapcsolódó rendelettervezetet mellékleteivel együtt. Az előirányzat módosítások egy része az előző évi pénzmaradvány ráépítéséből adódik. További módosítást eredményeznek a központi költségvetésből származó, különféle feladatok fedezetét képező támogatások, hozzájárulások. Előirányzat módosítással jár a támogatásértékű bevételek növekedése és a költségvetési szervek saját hatáskörben végrehajtott módosításainak az átvezetése is. (A rendelettervezethez kapcsolódó indoklás az előterjesztés 2. melléklete.) 2. Tájékoztató a 2012. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről Az előterjesztés további része a már fentiek szerint módosított előirányzatokhoz viszonyítva mutatja be önkormányzati szinten az Önkormányzat és intézményei 2012. évi költségvetése végrehajtásának I. féléves helyzetét, a bevételi és kiadási előirányzatok teljesítését, képet ad a gazdálkodás első félévi helyzetéről. Az első félévi gazdálkodás helyzetéről szóló tájékoztató elfogadására határozati javaslat készült. (Az előterjesztés 3. melléklete.) 3. Pályázat benyújtása ÖNHIKI támogatásra Az előterjesztés harmadik része javaslatot tesz arra vonatkozóan, hogy az Önkormányzat nyújtson be pályázatot az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok 2012. évi támogatására. A javaslathoz szintén határozati javaslat kapcsolódik, mely a pályázat benyújtásához szükséges. (Az előterjesztés 4. melléklete.) 4. Tájékoztató az ÁSZ javaslatok alapján készített Intézkedési tervben foglalt feladatok végrehajtásáról Az előterjesztés következő része a Közgyűlés vonatkozó döntésének megfelelően az Önkormányzat pénzügyi helyzetének 2011. évi ÁSZ ellenőrzése kapcsán megfogalmazott javaslatok alapján készített, a közgyűlés által elfogadott Intézkedési terv időarányos végrehajtásáról ad tájékoztatót. Az előterjesztés ezen részéhez is határozati javaslat kapcsolódik. (Az előterjesztés 5, 5/a. melléklete.) Az előterjesztés további része a fenti témaköröket részletesen tartalmazza. Az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III. 16.) önkormányzati rendelet 14. (2) és (4) bekezdésében foglaltak alapján indítványozom az előterjesztés megtárgyalására és elfogadására rendkívüli közgyűlés összehívását annak érdekében, hogy az ÖNHIKI-s pályázatunk határidőben benyújtható legyen. 3
II. Előzmények A Közgyűlés Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 2012. évi költségvetését 2/2012. (II. 29.) rendeletével állapította meg. Az I. félév folyamán a költségvetési előirányzatok a pénzmaradvány igénybevétele, központi forrásjuttatás, belső önkormányzati illetve intézményi intézkedések és egyéb okok miatt változtak. Az előterjesztés a változások átvezetésére tesz javaslatot. Az ÁSZ jelentéssel kapcsolatos Intézkedési Terv elfogadásakor a Közgyűlés úgy döntött, hogy az Intézkedési Tervben szereplő egyes feladatok végrehajtásáról a Közgyűlés a gazdálkodás I. féléves helyzetéről illetve az éves beszámoló keretében kapjon tájékoztatást. III. Várható szakmai hatások A bevételi és kiadási előirányzatok módosítása után az I. félévi állapotnak megfelelően látható az egyes feladatokkal kapcsolatos módosított előirányzat, mely az adott feladatra teljesítendő illetve teljesíthető kiadás a tárgyévben. Az I. féléves gazdálkodás helyzetéről szóló tájékoztató pedig a módosított előirányzathoz viszonyítva mutatja be a bevételek és a kiadások teljesítését, az egyes működési feladatokra, felújításokra, beruházásokra fordított kiadásokat. IV. Várható gazdasági hatások A módosított előirányzatok valamint az I. félévi teljesítési adatok egybevetése pénzügyi szempontból mutatja be az egyes feladatok teljesítésének helyzetét. Ez alapján megállapítható az is, hogy az év második felében milyen és mennyi bevételt kell beszedni, illetve hogy az egyes feladatokra a tárgyévben milyen összeg használható még fel. V. Kapcsolódások A költségvetési előirányzatok módosításáról szóló javaslat a Közgyűlés 2/2012. (II. 29.) rendeletével megállapított költségvetés módosítására tesz javaslatot. A gazdálkodás I. félévi helyzetéről szóló tájékoztató ugyancsak az önkormányzat költségvetéséről ad képet. Az előterjesztés további részét képező ÖNHIKI-s pályázati javaslat valamint az ÁSZ vizsgálat kapcsán készített Intézkedési terv végrehajtásáról szóló tájékoztató szintén a költségvetéshez kapcsolódik. Előbbi a 2012. évi pénzügyi helyzet biztonságosabbá tételét szolgálja, utóbbi pedig a pénzügyi egyensúly gyors helyreállítása és hosszú távú fenntarthatósága érdekében eddig megtett intézkedésekről ad tájékoztatást. VI. Javaslat a sajtó tájékoztatására A sajtó tájékoztatása indokolt. 4
Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az előterjesztést megvitatni, a rendeletet megalkotni és a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjen. Miskolc, 2012. augusztus 16. Dr. Kriza Ákos 5
Indokolás az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) rendelet módosításáról szóló./2012. ( ) önkormányzati rendelethez Az önkormányzati költségvetés előirányzatai az év folyamán különféle intézkedések, döntések hatására változnak. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 2/2012. (II. 29.) rendeletével megállapított költségvetése az I. félév során az előző évi pénzmaradvány költségvetésbe történő beépítésével a központi költségvetésből különféle jogcímeken kapott központi támogatásokkal, a támogatásértékű bevételek módosulásával, az intézmények saját hatáskörben végrehajtott módosításaival és egyéb tényezők hatására változott. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezései szerint az önkormányzatoknak meghatározott időszakonként illetve szükséges esetben módosítani kell a költségvetési előirányzataikat, az előirányzat változásokat a költségvetési előirányzatokon át kell vezetni. Az előterjesztés az önkormányzati gazdálkodás I. félévi helyzetéről szóló tájékoztató része a teljesítési adatokat már a módosított előirányzathoz viszonyítva mutatja be. Miskolc, 2012. augusztus 16. Dr. Kriza Ákos 6
Hatásvizsgálati lap az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló./2012. ( ) önkormányzati rendelethez Ι. Várható társadalmi hatások Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről Az államháztartásról szóló törvény rendelkezéseinek megfelelően jelen előterjesztés javaslatot tesz az Önkormányzat 2012. évi költségvetési előirányzatainak I. féléves módosítására. A változások a költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait egyaránt érintik. A módosítás által változnak a beszedendő bevételek és a teljesíthető kiadások is. ΙΙ. Várható gazdasági, költségvetési hatások A költségvetési előirányzatok módosításának átvezetése az I. félévben jelentkező, az előirányzatok alakulására hatást gyakorló intézkedések alapján történik. Az I. féléves gazdálkodás értékelése a módosított előirányzathoz viszonyítottan indokolt. A módosított előirányzat még fel nem használt része mutatja, hogy a tárgyévben még hátralévő feladatokra milyen összeg áll rendelkezésre, illetve hogy mennyi bevételt kell még teljesíteni. ΙΙΙ. Várható környezeti hatások Az előterjesztésnek várható környezeti hatása nincs. Ις. Várható egészségi következmények Az előterjesztésnek várható egészségi következménye nincs. ς. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A rendelet módosítása az eredeti költségvetésben elfogadottakhoz képest további adminisztratív terhet nem ró az Önkormányzatra. ςι. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Az államháztartási törvény az önkormányzatok számára kötelező jelleggel előírja, hogy a költségvetés előirányzatait meghatározott időszakonként módosítani szükséges, tovább azt is előírja, hogy a Közgyűlést a költségvetési előirányzatok és a gazdálkodás helyzetének I. féléves alakulásáról tájékoztatni kell. Az előterjesztés ezen kötelezettségnek tesz eleget. ςιι. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek Az előterjesztéssel illetve a rendeletmódosítás végrehajtásával kapcsolatban személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek nem merülnek fel. Miskolc, 2012. augusztus 16. Dr. Kriza Ákos 7
8
Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének /2012. (.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: államháztartási törvény) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: SZMSZ) 42. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II.29.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban R.) 2. -a a következő (2a) és (2b) bekezdéssel egészül ki: (2a) A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési hiányt belső forrás bevonásával, előző évi pénzmaradvány igénybevételével 286.850 ezer Ft összegben, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján, hitelek felvételéből 279.700 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b) A (2) bekezdés szerinti felhalmozási hiányt belső finanszírozás keretében előző év(ek) pénzmaradványából 1.086.372 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 4.827.666 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.900.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (2) A R. 2. -a a következő (18) bekezdéssel egészül ki: (18) Az Alapítványok-Közalapítványok 2012. évi támogatását a 11. melléklet tartalmazza. 9
(3) A R. kiegészül e rendeletnek az Alapítványok-Közalapítványok 2012. évi támogatása elnevezésű 6. melléklete szerinti az Alapítványok-Közalapítványok 2012. évi támogatása elnevezésű 11. melléklettel. A R. 2. (1)-(2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés az önkormányzati költségvetés 2012. évi a) költségvetési bevételének főösszegét 47.757.659 ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadásának főösszegét 56.367.688 ezer Ft-ban, c) finanszírozási kiadási főösszegét 770.559 ezer Ft-ban, d) kiadási főösszegét 57.138.247 ezer Ft-ban, e) hiányát 9.380.588 ezer Ft-ban, állapítja meg. 2. (2) Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének 9.380.588 ezer Ft-os hiányából a működési hiány összege 566.550 ezer Ft, a felhalmozási hiány összege 8.814.038 ezer Ft. 3. (1) A R. 2012. évi költségvetés mérlege elnevezésű 1. melléklete helyébe e rendeletnek a 2012. évi költségvetés mérlege elnevezésű 1. melléklete lép. (2) A R. a 2012. évi költségvetés mérlege működési-felhalmozási kiadások elnevezésű 1/a. melléklete helyébe e rendeletnek a 2012. évi költségvetés mérlege (működési-felhalmozási bevételek és kiadások) elnevezésű 1/a. melléklete lép. (3) A R. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi bevételei elnevezésű 3. melléklete helyébe e rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi bevételei elnevezésű 2. melléklete lép. (4) A R. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése gazdálkodónként elnevezésű 4/a. melléklete helyébe e rendelet Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése gazdálkodónként elnevezésű 3. melléklete lép. (5) A R. az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok elnevezésű 7. melléklete helyébe e rendeletnek az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok elnevezésű 4. melléklete lép. (6) A R. előirányzat felhasználási terv 2012. év elnevezésű 10. melléklete helyébe e rendeletnek az előirányzat felhasználási terv 2012. év elnevezésű 5. melléklete lép. 10
4. A R. 3. -a helyébe a következő rendelkezés lép: A 2. (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 13.204.919 ezer Ft, b) A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 3.565.846 ezer Ft, c) A dologi kiadások előirányzata 12.280.279 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 100.524 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.725.445 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 375.688 ezer Ft, g) A beruházások előirányzata 16.900.882 ezer Ft, h) A költségvetés általános tartaléka 359.497 ezer Ft, i) A költségvetés céltartaléka 20.000 ezer Ft, j) A költségvetés fejlesztési céltartaléka 796.133 ezer Ft, k) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 1.809.034 ezer Ft, l) A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások 3. előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 5. 8.000 ezer Ft. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti. Miskolc, 2012. szeptember 4. Dr. C s i s z á r Miklós jegyző Dr. K r i z a Ákos polgármester 11
12
MELLÉKLETEK az Önkormányzat 2012. évi költségvetés módosításáról szóló /2012. (.) önkormányzati rendelethez
1. A 2012. évi költségvetés mérlege 1/a. Mellékletek jegyzéke Folyó bevételek kiadások Tőkebevételek kiadások mérlege 2. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi bevételei 3. Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése gazdálkodónként 4. Az Európai Unió támogatásával megvalósuló feladatok 5. Előirányzat-felhasználási ütemterv 2012. év 6. Alapítványok közalapítványok 2012. évi támogatása 13
14
A mellékletek (1-6. számú) külön file-ban
Az előterjesztés 1. melléklete MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló /2012.( ) önkormányzati rendelettel)
MISKOLC MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK 2/2012. (II. 29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének megállapításáról (Egységes szerkezetben a módosításról szóló /2012.( ) önkormányzati rendelettel) Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlése a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: államháztartási törvény) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva; Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2011. (III.16.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: SZMSZ) 42. (2) bekezdésében, valamint 1. melléklet 1.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 2.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Pénzügyi Bizottsága; az SZMSZ 1. melléklet 3.1.1. pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat által támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, az Önkormányzat által alapított, vagy önkormányzati támogatással működő gazdasági társaságok, alapítványok költségvetési kapcsolataira is. 2. A költségvetés előirányzatai (1) 1 A Közgyűlés az önkormányzati költségvetés 2012. évi a) költségvetési bevételének főösszegét 47.757.659 ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadásának főösszegét 56.367.688 ezer Ft-ban, c) finanszírozási kiadási főösszegét 770.559 ezer Ft-ban, d) kiadási főösszegét 57.138.247 ezer Ft-ban, e) hiányát 9.380.588 ezer Ft-ban, állapítja meg. 2. 1 Módosította a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 51
(2) 2 Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének 9.380.588 ezer Ft-os hiányából a működési hiány összege 566.550 ezer Ft, a felhalmozási hiány összege 8.814.038 ezer Ft. (2a) 3 A Közgyűlés a (2) bekezdés szerinti működési hiányt belső forrás bevonásával, előző évi pénzmaradvány igénybevételével 286.850 ezer Ft összegben, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján, hitelek felvételéből 279.700 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített működési feladatokat finanszírozza. (2b) 4 A (2) bekezdés szerinti felhalmozási hiányt belső finanszírozás keretében előző év(ek) pénzmaradványából 1.086.372 ezer Ft, külső forrás bevonásával, finanszírozási célú pénzügyi műveletek útján előző évekről áthúzódó hitel felvételéből 4.827.666 ezer Ft összegben tárgyévi hitel felvételéből 2.900.000 ezer Ft összegben finanszírozza. A pénzmaradvány az áthúzódó, a tárgyévi kiadásokba beépített felhalmozási feladatokat finanszírozza. (3) Az Önkormányzat 2012. évi hiteltörlesztési kötelezettségének részletezését tájékoztató jelleggel a 4/g. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban Stabilitási törvény) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet válik vagy válhat szükségessé, az ügyletek várható együttes összegével együtt a 4/i. melléklet tartalmazza. (5) Az Önkormányzat stabilitási törvény 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4/h. melléklet tartalmazza. (6) Az Önkormányzat költségvetésének mérlegét az 1. melléklet, az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételi főösszeg részletezését a 3. melléklet tartalmazza. A 3. mellékletben szereplő bevételek további részletezését tájékoztató jelleggel a 3/a.-3/n. melléklet tartalmazza. (7) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszegek működési és felhalmozási célú csoportosítását az 1/a., a költségvetés bevételeit és kiadásait funkciónként, kiemelt előirányzatonként, tájékoztató jelleggel a 2. melléklet tartalmazza. (8) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszeg önállóan működő és gazdálkodó, ideértve a polgármesteri hivatalt is, valamint az önállóan működő költségvetési szervek és kiemelt előirányzatok szerinti részletezését, valamint a költségvetési szervek bevételeit a 4/a., továbbá tájékoztató jelleggel funkciónként a költségvetés kiadásait a 4., 4/b. melléklet tartalmazza. (9) Az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 4/e. melléklet, a beruházási feladatok kiadási előirányzata beruházásonkénti részletezését a 4/f. melléklet tartalmazza. 2 Módosította a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 3 Beiktatta a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 4 Beiktatta a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 52
(10) A Polgármesteri Hivatal feladatonkénti előirányzatait a 4/c. melléklet, az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 4/d. melléklet, az Önkormányzat kiadásaként tervezett egyes feladatok közül a városüzemeltetési feladatok részletezését a 4/d/1. melléklet, az Önkormányzat egyéb működési kiadásainak részletezését a 4/d/2. melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek létszámkeretét, valamint a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként az 5. melléklet tartalmazza, mely tájékoztató jelleggel a jellemző feladatmutatókat is tartalmazza. (12) Az Önkormányzat 2012. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítésére vonatkozó előirányzat-felhasználási tervet tájékoztató jelleggel a 10. melléklet tartalmazza. (13) Az Önkormányzati költségvetés a tárgyévi előirányzatai mellett a több éves kihatással járó tételeket évenként és összesítve a 4/e. és 4/f. melléklet tartalmazza. (14) A pályázatokhoz kapcsolódó feladatokat tájékoztató jelleggel a 6. melléklet tartalmazza. (15) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló feladatok bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza. (16) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza tájékoztató jelleggel. (17) A nyújtott kölcsönök állományát tájékoztató jelleggel a 8. melléklet tartalmazza. (18) 5 Az Alapítványok-Közalapítványok 2012. évi támogatását a 11. melléklet tartalmazza. A 2. (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) A személyi jellegű kiadások előirányzata 13.204.919 ezer Ft, b) A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 3.565.846 ezer Ft, c) A dologi kiadások előirányzata 12.280.279 ezer Ft, d) Az ellátottak pénzbeli juttatásainak előirányzata 100.524 ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.725.445 ezer Ft, f) A felújítások előirányzata 375.688 ezer Ft, g) A beruházások előirányzata 16.900.882 ezer Ft, h) A költségvetés általános tartaléka 359.497 ezer Ft, i) A költségvetés céltartaléka 20.000 ezer Ft, j) A költségvetés fejlesztési céltartaléka 796.133 ezer Ft, k) Az adósságszolgálat tárgyévi előirányzata 1.809.034 ezer Ft, l) A Polgármesteri Hivatalnál kezelt dologi kiadások 3. 6 előirányzatán belül a nemzetközi kapcsolatok és reprezentáció előirányzata 4. 8.000 ezer Ft. 5 Beiktatta a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 6 Módosította a /2012.( ) önkormányzati rendelet. Hatályos 2012 napjától 53
(1) A Közgyűlés felhatalmazza a Polgármestert, hogy az Önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelően éven belüli bér, illetve finanszírozási, likviditási hitelt vegyen fel, az erre vonatkozó szerződést megkösse a Stabilitási törvényben foglaltak figyelembevételével. (2) A hitel felvételéről a polgármester a Közgyűlést köteles tájékoztatni. (3) A 2. (1) bekezdés e) pontjában foglalt költségvetési hiányt a Közgyűlés belső forrás, 231,9 millió Ft előző évi pénzmaradvány igénybevétele mellett külső forrás, 2 milliárd 900 millió Ft hitel felvételével finanszírozza a vonatkozó jogszabályi előírások figyelembevételével. A keretjellegű hitel igénybevételére beruházási, felújítási feladatok fedezetére a finanszírozási igények szerint az Önkormányzat tényleges bevételeinek és kiadásainak, pénzügyi helyzetének függvényében, a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság elnöke ellenjegyzése mellett kerülhet sor. (4) A Közgyűlés kötelezettséget vállal arra, hogy a hitel futamideje alatt az igénybe vett hitelek törlesztését és járulékainak megfizetését, valamint a kötvény kamatainak és visszavásárlásának fedezetét az esedékesség időpontjában a felhalmozási és tőkejellegű kiadásokat megelőzően a költségvetésbe betervezi és jóváhagyja. (5) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a működőképesség megőrzése érdekében valamint a likvid hitel kiváltása érdekében a feltételek fennállása esetén támogatási igényt nyújtson be az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására. 5. A rendeletben megállapított előirányzatok tartalmazzák Miskolc Megyei Jogú Város Közgyűlésének az átmeneti gazdálkodásról szóló 37/2011. (XII. 22.) önkormányzati rendelete alapján teljesített 2012. évi bevételeket és kiadásokat. 3. Gazdálkodás a költségvetési előirányzatokkal 6. (1) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő önkormányzati költségvetési szervek az e rendeletben megállapított döntési körükbe tartozó bevételi és a kiadási előirányzatokkal jogszabályi keretek között teljes jogkörrel önállóan gazdálkodnak, jogosultak a bevételek beszedésére és a kiadások teljesítésére. A költségvetés végrehajtása során a költségvetési szervek az intézményi szervezeti kereteket, személyi feltételeket a feladatellátásnak megfelelően kötelesek alakítani. Feladatcsökkenés esetén a szükséges korrekciókat ennek megfelelően kötelesek megtenni. Az intézményi költségvetés végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért az intézmény vezetője felelősséggel tartozik. (2) Az önkormányzati költségvetési szervek a részükre megállapított létszámkerettel jogszabályi keretek között önállóan gazdálkodnak. Az engedélyezett létszámkeret év közben a Közgyűlés által elrendelt feladatcsökkenéssel összefüggésben csökkentendő, feladatbővüléssel összefüggően növelhető. 54
(3) A költségvetési szervek az alaptevékenység ellátását szolgáló ingatlant, ingatlanrészt, egyéb tárgyi eszközöket, amennyiben az alaptevékenység ellátását nem veszélyezteti, írásos megállapodás alapján az Önkormányzat vagyonáról szóló rendeletben foglaltak figyelembevételével, díjfizetés ellenében bérbe adhatják. A bérleti díj nem lehet kevesebb a fenntartási költség arányos részétől. (4) Az önkormányzati költségvetési szervek eszközeik és szabad kapacitásuk hasznosítása érdekében az alapító okiratukban meghatározottak szerint végezhetnek vállalkozási tevékenységet, ez azonban nem veszélyeztetheti alaptevékenységük ellátását. Vállalkozási tevékenységhez önkormányzati támogatás nem vehető igénybe. 4. Közbeszerzési eljárás 7. Az önkormányzati költségvetési szervek az árubeszerzési, építési beruházási, szolgáltatás megrendelési célra juttatott állami támogatások felhasználásánál kötelesek a közbeszerzési törvény, az államháztartási törvény mellett a vonatkozó önkormányzati rendelet és határozat előírásai szerint eljárni. 5. Gazdálkodó szervezetek átmeneti támogatása 8. (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg nehéz pénzügyi, likviditási helyzetbe került költségvetési szervek, önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére, a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság véleményezését követően legfeljebb egy év időtartamra megállapodás alapján kölcsönt nyújtson. A kölcsön nyújtása csak saját pénzeszközök terhére történhet, a kölcsön fedezetére az Önkormányzat hitelt nem vehet fel. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési szervek részére indokolt esetben a pályázatokhoz szükséges fedezet megelőlegezéséhez kölcsönt nyújtson. (3) A kölcsön nyújtásáról a Közgyűlést a soron következő ülésen tájékoztatni kell. (4) Gazdálkodó szervezetek tekintetében kezességvállalásról az államháztartásról szóló törvény által szabott keretek közt a Közgyűlés dönt. A Közgyűlés egyedi döntése alapján a kezességvállalás aláírására a polgármester jogosult. 6. A költségvetés általános tartalékának felhasználása 9. (1) A költségvetésben elkülönített általános tartalék az év közben jelentkező többletigények kielégítésére, valamint bevétel elmaradás pótlására használható fel a következők szerint: a) Az általános tartalékból az első félévben maximum 40% használható fel. b) Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Közgyűlés negyedévenként maximum 100 millió Ft-ig a polgármesterre ruházza át. A keretösszeg maradványa a következő negyedévre átvihető. 55
c) Az általános tartalék polgármesteri jogkörben végrehajtott felhasználásáról a polgármester a Közgyűlést tájékoztatni köteles. A felhasználással kapcsolatos előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe be kell építeni. 7. A költségvetés céltartalékának felhasználása 10. (1) A helyi iparűzési adóról szóló 61/2001. (XII. 12.) önkormányzati rendelet alapján a megfizetett iparűzési adó meghatározott részéből képzett céltartalék 2012. évben az egyes felhasználási célokon belül a következők szerint használható fel: α) az Önkormányzat irányítása alá tartozó egészségügyi gazdasági társaság létesítményeinek fejlesztése, gép-műszer ellátottságának javítására, β) a szociális ellátást biztosító önkormányzati költségvetési szervek infrastruktúrájának fejlesztése, létesítményei felújítására, fejlesztésére, eszközfejlesztésre, χ) az önkormányzati oktatási intézmények fejlesztésére, létesítmények felújítására, eszközök beszerzésére, δ) az Önkormányzat által megvalósításra tervezett kulturális programok, rendezvények, létesítmény fejlesztések támogatására, az intézmények, továbbá a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megrendezésre tervezett, vagy javasolt rendezvények, programok, beruházások, felújítások támogatására, ε) az Önkormányzat által megvalósításra tervezett sport rendezvények, valamint sportlétesítmény-fejlesztések, az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra, illetve megrendezésre tervezett rendezvények, felújítások, beruházások támogatására, φ) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett közterület-, parkfelújítások és fejlesztések megvalósítására, γ) az Önkormányzat által a bevallás benyújtásának évében vagy azt követően megvalósításra tervezett út-, járda és közműhálózat, víz, szennyvíz, csapadékvíz, gáz, villanyhálózat felújítások és fejlesztések megvalósítására. (2) A helyi iparűzési adóval kapcsolatos céltartalék felhasználásáról a Közgyűlés az iparűzési adó meghatározott részére tett felhasználási javaslatok költségvetési rendeletbe történő beépítése során dönt. (3) A megvalósítható támogatási célokat az Önkormányzat költségvetésébe a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzat módosítási rend szerint be kell építeni. A felosztást közzé kell tenni. (4) A felhasználási célok megvalósításáról az Önkormányzat éves gazdálkodásáról szóló beszámoló keretében tájékoztatást kell adni. 56
8. A költségvetési előirányzatok módosítása intézményi saját hatáskörben 11. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek saját előirányzat-módosítási hatáskörükben költségvetési bevételeik és kiadásaik előirányzatát az államháztartási törvény rendelkezései szerint változtathatják meg. Az előirányzat megemelhető a tervezett, jóváhagyott előirányzatot meghaladó többletbevételből, az Önkormányzat által jóváhagyott pénzmaradványból, a vállalkozási tartalékból, szerződés esetén az abban meghatározott összeggel. A tervezettet meghaladó többletbevétel előzetes engedélyezés után év közben személyi juttatásokra, valamint a hozzájuk kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokra saját hatáskörben a többletbevétel elérésével összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és közvetett kiadások teljesítése után fennmaradó összeg erejéig használható fel. (2) A Közgyűlés által megállapított intézményi létszámkeret intézményi saját hatáskörben nem növelhető. (3) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokról a havi információs rendszer keretében adnak tájékoztatást. (4) A költségvetési intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításai sem a tárgyévben, sem a következő években önkormányzati többlettámogatási igénnyel nem járhatnak. 9. A költségvetési előirányzatok megváltoztatásának rendje, a költségvetési rendelet módosítása 12. (1) Az önkormányzati szintű előirányzatok közötti módosításokra a működési és felhalmozási kiadások közötti átrendezést is lehetővé téve saját hatáskörben a polgármester jogosult. A módosítás nem veszélyeztetheti a vállalt kötelezettség teljesítését, a feladatellátás feltételeinek biztosítását. (2) A költségvetésben megállapított önkormányzati szintű előirányzatok rendeltetését meg nem változtató technikai előirányzat-módosításra a polgármester jogosult. (3) Az (1)-(2) bekezdésekben meghatározottakon kívüli esetekben az előirányzatok módosításának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (4) Az előirányzat változásokat a költségvetési rendeletbe év közben e rendeletben foglaltak szerint kell beépíteni. 13. Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, vagy más erre jogosult az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, a polgármester a Közgyűlést erről tájékoztatja. A költségvetési előirányzatok évközi változása miatti rendeletmódosítási javaslatokat, beleértve az intézmények saját hatáskörben megtett intézkedéseit is a gazdálkodási év során az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felterjesztésé- 57
nek külön jogszabályban meghatározott határideje előtt december 31-i hatállyal kell a Közgyűlés elé jóváhagyásra benyújtani. Amennyiben az Országgyűlés az év során előirányzatot zárol, annak kihirdetése után a polgármester haladéktalanul a Közgyűlés elé terjeszti a költségvetési rendelet módosítását. 10. A költségvetési szervek tartozásainak rendezése 14. (1) Az önkormányzati költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles értesíteni a polgármestert, ha a 30 napon túli elismert tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani és tartozásának mértéke eléri az államháztartási törvényben meghatározott mértéket. A polgármester az értesítés alapján intézkedik az önkormányzati biztos kirendeléséről. (2) Önkormányzati biztos akkor rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény szerinti adósságrendezési eljárást az Önkormányzat vagy hitelezői nem kezdeményezték. (3) Önkormányzati biztos rendelhető ki a felügyelet alá tartozó költségvetési szervhez akkor is, ha a rendelkezésre álló adatok, tendenciák, információk az intézmény gazdasági helyzetének jelentős romlását mutatják és a feladatellátás finanszírozása veszélybe kerülhet. (4) Az önkormányzati biztos kijelöléséről az (1)-(3) bekezdésben foglaltak alapján a Közgyűlés dönt. (5) A Közgyűlés döntése alapján az önkormányzati biztost a polgármester bízza meg az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (a továbbiakban Ávr.) vonatkozó rendelkezéseinek figyelembe vételével. (6) A tartozásállomány fennállása alatt kötelezettség vállalásához, a pénzügyi ellenjegyzés mellett az önkormányzati biztos külön ellenjegyzése szükséges és ezt az érvényesítés és utalványozás során is figyelembe kell venni. (7) Az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési intézmény esetében az önkormányzati biztos kijelölése az egészségbiztosítási szerv kérésére illetve véleményének kikérésével történik. (8) Az önkormányzati biztos működésével kapcsolatos kiadások az intézményt terhelő, az önkormányzati biztos kezdeményezésére felbontott, megszüntetett, módosított szerződésekkel összefüggésben keletkező kiadások kivételével az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. (9) Az önkormányzati költségvetési szervek tartozásállományukról, kiemelten a szállítói kötelezettségek állományáról havonta, a havi információs jelentéssel együtt kötelesek adatszolgáltatást teljesíteni. Az adatszolgáltatást nemleges esetben is teljesíteni kell. 58
11. A költségvetési intézmények vállalkozási tevékenysége 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek a vonatkozó jogszabályi előírásokat és a rendeletben foglaltakat figyelembe véve végezhetnek vállalkozási tevékenységet. A költségvetési szerv akkor vállalkozhat továbbá, ha tevékenysége megfelel az alapító okiratban, valamint a szervezeti és működési szabályzatban meghatározott feladatkörnek, és az ott megjelölt kereteken belül marad, továbbá az Ávr-ben foglaltak figyelembevételével a folyó évi bevételek és az előző évek vállalkozási tartaléka fedezi a folyó évi kiadásokat. (2) A vállalkozási tevékenység bevételei terhére kell elszámolni valamennyi, e tevékenységet szolgáló kiadást. A közvetett kiadásokat a költségvetési szervnek a számviteli politikájukban rögzített felosztási rend szerint kell megosztania alap- és vállalkozási tevékenység között. Felhalmozási kiadás a jogszabályi kivételek figyelembevételével csak a vállalkozási tartalék terhére számolható el. (3) A költségvetési szerv a vállalkozási tevékenység maradványának általa felhasználható, befizetési kötelezettséggel csökkentett részéből vállalkozási tartalékot képez. (4) A vállalkozási tartalék az Ávr. 65. (2) bekezdésében meghatározott célokra használható fel. 12. Egyes költségvetési előirányzatok felhasználásával kapcsolatos jogosítványok 16. (1) A Környezetvédelmi Alapból támogatás odaítélésére a vonatkozó önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a Városgazdálkodási és -üzemeltetési Bizottság jogosult. (2) A kamatmentes Szociális Kölcsön keretösszeg felhasználására a polgármester jogosult. (3) A Hajléktalanok ellátását biztosító szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (4) A Szociális feladatot ellátó civil szervezetek támogatása keretösszegből támogatás odaítélésére pályázat útján az Egészségügyi és Szociális Bizottság jogosult. (5) A Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (6) A Kulturális rendezvények támogatása keretösszegből a Polgármester, az Oktatási Mecénási, valamint Sport Mecénási Alapból támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (7) Oktatási funkcióban tervezett Tanulók ösztöndíja támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (8) A Kulturális Mecénási Alapból 6,3 millió Ft támogatás odaítélésére az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság, 34,3 millió Ft felosztására a polgármester jo- 59
gosult, melyből 3,7 millió Ft a polgármesteri keret, az alpolgármesterek javaslata alapján odaítélhető összeg 3,6 millió Ft, míg a kulturális rendezvények és feladatok támogatására szolgáló keretösszeg 27 millió Ft. (9) Az Idegenforgalmi Alap felhasználására a vonatkozó önkormányzati határozatban foglaltak figyelembevételével az Oktatási, Kulturális, Turisztikai, Ifjúsági és Sport Bizottság jogosult. (10) A sportegyesületi támogatás keretjellegű előirányzata felosztásának jogát a Közgyűlés magának tartja fenn. (11) Az Önkormányzat költségvetéséből támogatás folyósítására támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. (12) Az önkormányzati költségvetési szervek kivételével nem folyósítható támogatás annak a szervezetnek, amelynek esedékessé vált, 30 napon túli lejárt köztartozása van és az esetleges átütemezésről, halasztásról még nem született döntés. (13) Önkormányzati támogatásban részesülő szervezetek és magánszemélyek a nem szociális ellátásként juttatott összeg rendeltetésszerű felhasználásáról a velük kötött megállapodásban foglaltak szerint kötelesek elszámolni. Az elszámolási kötelezettséget és a nem teljesítés szankcionálását a megállapodásokban rögzíteni kell. (14) A polgármester a belső ellenőrzés keretében köteles ellenőrizni a célirányos felhasználást és a számadást. (15) Fel kell függeszteni a további támogatást az elszámolási kötelezettség teljesítéséig, ha a támogatott szervezet illetve magánszemély e számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget. (16) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő feladatok, előirányzatok terhére alapítványok és közalapítványok részére nyújtott támogatásról, hozzájárulásról a Közgyűlést tájékoztatni szükséges. 13. Egyéb gazdálkodási eljárási kérdések 17. A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzati bevételek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze, államilag garantált értékpapírt vásároljon. 18. (1) Önkormányzati követelés értékesítésére az Önkormányzat vagyonáról szóló rendeletben foglaltak szerint kerülhet sor. (2) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat követelései értékesítéséről tárgyalásokat folytasson. 60
(3) A követelés értékesítéséről szóló szerződés megkötésére a Városgazdálkodási és -üzemeltetési, valamint a Jogi, Ügyrendi és Közbiztonsági Bizottság véleményezését követően kerülhet sor. 19. (1) A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a gazdaság fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, vállalkozások letelepítése érdekében tárgyalásokat folytasson, előzetesen kötelezettséget vállaljon. (2) A végleges kötelezettségvállaláshoz a Közgyűlés jóváhagyása szükséges. 20. A Közgyűlés felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2012. évi költségvetésben a Pályázati önrész célú keretösszeg terhére kötelezettséget vállaljon, és a saját forrás biztosításáról nyilatkozatot adjon. 21. (1) A költségvetést érintő tárgyévi kötelezettségvállalásra, a még le nem szerződött beruházási feladatok indítására csak akkor kerülhet sor, ha arra a finanszírozási terv és a felhalmozási bevételek, kiadások mérlege alapján a fedezet az esedékesség időpontjában rendelkezésre áll. (2) A gazdálkodási év során keletkező bevételi többleteket és a költségvetésben szereplő feladatoknál elért kiadási megtakarításokat lehetőség szerint tartalékba kell helyezni és az adósságszolgálat teljesítéséhez kell felhasználni. (3) A pályázatokon elnyerhető támogatásokkal megvalósulásra tervezett feladatokat, a pályázatok eredményességét év közben felül kell vizsgálni. Az eredménytelen pályázatok bevételi és kiadási előirányzatainak törlésére, módosítására vonatkozó javaslatot, különös tekintettel a felhalmozási hiány tervezett nagyságrendjére szükség szerint a Közgyűlés elé kell terjeszteni. 22. A Választókerületi Alap felhasználása során a Választókerületi Alapról szóló önkormányzati rendeletben foglaltak figyelembevételével a területileg illetékes önkormányzati képviselő koordinációs feladatokat lát el. Ennek keretében biztosítani kell az Alap célok szerinti felhasználását, a szakszerűséget, szabályosságát, gondoskodni kell a tulajdon védelméről, a beszerzett vagy megvalósított eszköz, létesítmény nyilvántartásba vételéről. 14. Záró rendelkezések 23. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2015. december 31. napján hatályát veszti. 61
(2) Hatályát veszti a Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzatának az átmeneti gazdálkodásról szóló 37/2011. (XII. 22.) önkormányzati rendelete, valamint az Önkormányzat 2007. évi költségvetésének megállapításáról szóló 6/2007. (III. 7.) önkormányzati rendelet és az azt módosító 27/2007. (IX. 26.), a 28/2007. (IX 26.), az 55/2007. (XII. 20.), az 56/2007. (XII. 20.), az 1/2008. (III. 12.) önkormányzati rendeletek. Miskolc, 2012. február 23. Dr. Csiszár Miklós jegyző Dr. Kriza Ákos polgármester 62
Az előterjesztés 2. melléklete Indoklás a 2012. I. félévi előirányzat módosításhoz az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012. (II. 29.) rendelet módosítása 2012. augusztus
Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzata 2012. évi költségvetésének bevételi-kiadási előirányzatainak változásait, valamint az I. féléves teljesítéseket az alábbiakban mutatjuk be részletesen: Az Önkormányzat a 2012. évi költségvetési forrásainak főösszegét a Közgyűlés a 2/2012. (II. 29.) rendeletével 41.312.330 ezer Ft-ban állapította meg. A költségvetés jóváhagyását követően a beszámolási időszak végéig mind a bevételi, mind a kiadási előirányzatokhoz kapcsolódóan több olyan változás történt, melyeket a költségvetési rendelet főbb számain és mellékletein át kell vezetni. Az első és legjelentősebb változás a költségvetés jóváhagyását követően az Önkormányzat 2011. évi zárszámadásának elfogadásával történt, melyet a Közgyűlés 13/2012. (IV. 26.) rendeletével hagyott jóvá. Ennek része volt a 2011. évi pénzmaradvány elszámolása, melynek eredményeként Miskolc Megyei Jogú Város Önkormányzat költségvetése 13.966.335 ezer Fttal emelkedett, melyből 330.745 ezer Ft az intézményeket, 13.629.152 ezer Ft az Önkormányzatot és 6.438 ezer Ft a Polgármesteri Hivatalt illeti meg. Ezt követően az I. félév során több olyan változás történt a bevételi és a kiadási előirányzatokat érintően, amelyek átvezetése szükséges a költségvetési rendelet számain és mellékletein. E tételek döntő részben a központi költségvetésből kapott bevételek, melyek év közben kerültek leosztásra az Önkormányzat részére. Előzőeken túlmenően saját belső szabályozásból eredő módosító tételek is beépültek a költségvetésbe. Az előirányzat módosítások döntően feladatra, konkrét célra kapott bevételek és az ezekhez kapcsolódó kiadások utólagos rendezését foglalják magukban. Az I. félév végéig realizálódott, a költségvetésbe jelen előterjesztés alapján beépülő előirányzat módosításokról melyek a bevételeket, kiadásokat egyaránt érintik az alábbiakban tájékoztatjuk a Tisztelt Közgyűlést: I. Az Önkormányzat működési bevételeit érintően: 1. Alaptevékenység bevételei: A Közgyűlés döntött arról, hogy kulturális intézmények átalakulnak nonprofit kft-vé, valamint közoktatási intézmények megszűntetésére is sor került. Az átalakulást illetve megszűnést követően a még az intézmény nevére szóló kötelezettségeket az önkormányzatnak kell teljesíteni, melynek részbeni fedezetéül szolgál a megszűnt intézményt illető, de már az önkormányzathoz befolyt 8.436 ezer Ft bevétel. A fiatalok kölcsöntörlesztéséhez kapcsolódóan 898 ezer Ft ügyviteli díj bevétel, valamint 648 ezer Ft kamatbevétel folyt be, melyet a fiatalok első lakáshoz jutásának pénzügyi támogatása kiadási sorra javasolunk visszaforgatni. A kulturális Mecénási Alap előirányzatát a kapcsolódó 393 ezer Ft pályázati díj öszszegével módosítani szükséges. 63
A 306 ezer Ft támogatás visszafizetésből a választókerületi alap sorra 216 ezer Ft-ot, a polgármesteri mecénás alap sorra 40 ezer Ft-ot, az oktatási mecénás alap sorra pedig 50 ezer Ft-ot javaslunk visszaforgatni. A pályázó szervezetek által befizetett 286 ezer Ft pályázati díj összegével a sport Mecénási Alap előirányzatát szükséges növelni. Az Idegenforgalmi Alapot érintően 54 ezer Ft pályázati díj realizálódott, melyet az érintett kiadási sorra javasolunk visszaforgatni. A környezetvédelmi SUSTAINABLE NOW projekthez érkezett 3.071 ezer Ft bevétellel a kapcsolódó kiadás előirányzatát szükséges megemelni. A SHIFT projekttel kapcsolatban 1.806 ezer Ft bevétel realizálódott, melynek összegével módosítani kell az érintett bevételi-kiadási előirányzatokat. Az ÁFA rendezése is előirányzat módosítást igényel, mely a bevételekhez kapcsolódóan a kiadási előirányzatok növelését is szükségessé teszi. Ennek megfelelően: = A forgalomtechnikai elemek kihelyezéséhez kapcsolódó 76 ezer Ft összeggel szükséges az ÁFA kiadások előirányzatát megemelni. A kulturális intézmények nonprofit kft-vé történő átalakításával összefüggésben szükséges az intézményi saját bevételek 15.335 ezer Ft-tal történő csökkentése. 2. Az Önkormányzat központi költségvetésből kapott működési támogatásait illetően: Normatív állami hozzájárulásból az önkormányzat lemondott 2.773 ezer Ft összegről, mely a szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás és a szociális továbbképzés és szakvizsga támogatásához kapcsolódik. Központosított előirányzatként az Önkormányzat részére az I. félév végéig az alábbi pótelőirányzatok érkeztek: = Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás címen 1.266 ezer Ft = Nyári gyermekétkeztetés pályázatra 7.744 ezer Ft = Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása 270.000 ezer Ft = 2011. évi létszámcsökkentéshez kapcsolódó többletkiadások támogatása jogcímen 11.823 ezer Ft = Prémium évek programmal kapcsolatos támogatás (2011. IV. negyedév és 2012. I. negyedév) 22.873 ezer Ft = Esélyegyenlőséget, felzárkóztatást segítő támogatás (Arany János Programok támogatása) 28.140 ezer Ft 64
= 2011. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása 23.259 ezer Ft A helyi önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szerve - zetek támogatásaként 130.188 ezer Ft központi támogatásban részesül a Miskolci Szimfonikus Zenekar, mely összeggel szükséges a bevételi-kiadási előirányzatok rendezése. A normatív, kötött felhasználású előirányzatokból = Sikeres Magyarországért Panel Plusz Hitelprogram támogatása 473 ezer Ft = Óvodáztatási támogatás 5.250 ezer Ft Egyéb költségvetési (működési) támogatásból a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak jövedelem kompenzációjára a június végéig az Önkormányzat 339.765 ezer Ft támogatásban részesült, mellyel szükséges az érintett bevételi-kiadási tételsor módosítása. 3. Az Önkormányzat egyéb működési bevételeit illetően az alábbi tételek esetében szükséges az előirányzat rendezése: Támogatásértékű működési bevétel az Önkormányzatnál: = Helyi nemzetiségi önkormányzat általános működési támogatása (10 helyi nemzetiségi önkormányzat támogatása) 2.147 ezer Ft = Kábítószerügyi Egyeztető Fórumok működési feltételeinek támogatása 2.500 ezer Ft = Iskolatej program támogatása 25.756 ezer Ft = Miskolci Családsegítő Szolgálat támogató szolgáltatás finanszírozása 5.550 ezer Ft = Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás finanszírozása Iránytű Szociális Szolgálat Miskolci Családsegítő Szolgálat 2.518 ezer Ft 1.155 ezer Ft = Pszichiátriai betegek közösségi ellátásának finanszírozása 5.000 ezer Ft = Orvosi ügyelet ellátására (OEP) 51.913 ezer Ft = Mozgáskorlátozottak közlekedésének támogatására 5.941 ezer Ft = Otthonteremtési támogatásra 9.683 ezer Ft = Közkincs hitel kamatfizetés megtérítése a Nemzeti Erőforrás Minisztériumtól Kaffka Margit fiókkönyvtár áthelyezéséhez 389 ezer Ft 65