ÉVES BESZÁMOLÓ 2011.

DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális BANK ZRT 7800 Siklós, Felszabadulás u.46-48. Cg.: 02-10-060351 ÉVES BESZÁMOLÓ 2011. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés... 1

TARTALOMJEGYZÉK MÉRLEG... 4 EREDMÉNYKIMUTATÁS... 11 Költségnemek... 13 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET... 14 I. Általános rész... 14 1. A Bank bemutatása... 14 2. Számviteli politika... 18 3. Számviteli változások... 19 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek)... 19 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása... 19 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2011. évi jövedelmezőség alakulása... 19 a. Az eszközállományok alakulása... 20 b. Az eszközállomány minősége... 22 c. Források... 23 d. Tőkemegfelelés-ICAAP... 25 e. Jövedelmezőség... 27 f. Likviditás... 29 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok... 30 1. Általános előírások szerinti bemutatások... 30 a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben... 30 b. Tételátrendezések helyei... 30 c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések... 30 2. Tételes bemutatások a mérleghez... 30 a. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása... 30 b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása... 31 c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása... 31 d. Egyéb követelések... 32 e. Egyéb kötelezettségek... 32 f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés... 33 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 34 1. Általános előírások szerinti kiegészítések... 34 a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése... 34 b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése... 34 c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása... 34 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz... 34 a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása... 34 b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege... 34 c. A pénzügyi szervezetek különadója és a hitelintézeti járadék bemutatása... 34 d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre [Sztv. 89 (6)]... 35 e. A társasági adóalapot módosító tételek [Sztv. 91 c)]... 35 f) A hitelintézeti különadó bemutatása... 35 IV. Tájékoztató rész... 36 1. Tételes tájékoztató adatok... 36 d. Munkavállalók adatai... 36 e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek [Sztv. 90. (3)c, (4)]... 36 f. Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai... 37 2

g. A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, előlegek, a 2011.év után esedékes járandóságok összege... 37 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések... 38 1. A Bank az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős - tevékenységeket nem végez.... 38 2. Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás... 38 3. Értékvesztés alakulása... 39 4. A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79. -ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek:... 39 5. Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel... 39 6. A hátrasorolt eszközök bemutatása... 39 7. A hátrasorolt kötelezettség bemutatása... 40 8. Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint... 40 9. Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok... 40 10. Valódi penziós ügyletek bemutatása... 40 11. A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok... 40 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása:... 41 13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek:... 41 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása... 41 15. Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.)... 41 16. Cash -flow kimutatás ( A ) :... 41 17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása... 42 18. -19. EXIM Bank Rt.-t érintő tájékoztatások... 42 20. Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a bank nem végez.... 42 21. A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:... 42 22. Biztosítópénztárak részére a bank vagyonkezelést nem végez.... 42 23. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése:... 42 24. Pénzfeldolgozási tevékenységet a bank nem végez.... 42 25. A Hpt. 75. (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést.... 43 26. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek devizában 43 27. Lakás-takarékpénztárra vonatkozó:... 43 28. Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozó:... 43 29. Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozó:... 43 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként)... 43 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként)... 43 32. Készletek leltára... 43 33. Pénzügyi lízing követelések:... 43 34. -... 43 35. Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya:... 43 36. Elszámolóházra vonatkozó:... 44 37. Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya:... 44 38. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott eszközök, garancia- és kezességvállalások EFt-ban44 39. A Bank a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza.... 45 40. Nemleges... 45 41. Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak.... 45 42. Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk.... 45 43. A Szt. 54. -ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek minősített értékpapírok állománya... 45 44. Valós érték alkalmazása esetére vonatkozik... 45 45. Átsrukturált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre vonatkozó (nettó) összege:... 45 46. Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása:... 45 1.sz. mell. CASH FLOW KIMUTATÁS... 46 KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS... 47 3

MÉRLEG KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351 DRB Dél-Dunántúli Regionális bank ZRt. MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2010.év 2011.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 571 620 1 459 612 02 2.Állampapírok 4 691 876 3 768 956 03 a) forgatási célú 2 006 640 1 384 430 04 b) befektetési célú 2 685 236 2 384 526 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 7 785 919 4 252 469 07 a) látra szóló 333 224 91 495 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 7 452 695 4 160 974 09 ba) éven belüli lejáratú 7 452 695 4 160 974 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 0 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözet 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 21 374 026 21 646 151 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 21 374 026 21 646 151 26 aa) éven belüli lejáratú 8 543 447 5 679 854 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 12 830 579 15 966 297 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 334 990 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel 38 szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 4

5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is 331 906 159 492 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek 42 által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 331 906 159 492 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 331 906 159 492 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözet 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 306 820 306 820 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 306 820 306 820 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 50 500 324 490 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 50 500 324 490 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 98 578 103 859 74 a) immateriális javak 98 578 103 859 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 1 478 208 1 477 868 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 1 478 208 1 477 868 78 aa) ingatlanok 1 337 768 1 364 260 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 97 440 79 627 80 ac) beruházások 43 000 33 981 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tá 0 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 5

88 11. Saját részvények 81 720 89 12. Egyéb eszközök 1 063 906 1 101 046 90 a) készletek 284 804 367 501 91 b) egyéb követelések 779 102 733 545 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 93 szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 582 031 577 128 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 582 031 551 098 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 26 030 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 38 335 390 35 259 611 101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+ 12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 19 971 532 13 959 131 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 17 781 827 20 723 352 Pécs, 2012. május 15.... a vállalkozás vezetője 6

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 7 613 962 5 074 311 02 a) látra szóló 61 805 94 299 03 b) meghatározott időre lekötött 7 552 157 4 980 012 04 ba) éven belüli lejáratú 4 940 951 2 964 154 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozás 0 0 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 2 611 206 2 015 858 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 27 013 399 26 786 423 20 a) takarékbetétek 7 560 471 4 551 465 21 aa) látra szóló 5 403 50 858 22 ab) éven belüli lejáratú 7 555 068 4 367 108 23 ac) éven túli lejáratú 133 499 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 19 452 928 22 234 958 25 ba) látra szóló 3 444 884 4 202 908 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 15 430 033 17 889 358 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 578 011 142 692 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, 39 ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel 40 szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 7

43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 250 250 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. 58 szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 250 250 59 ca) éven belüli lejáratú 0 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő 61 vállalakozással sz 62 cb) éven túli lejáratú 250 250 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő 64 vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 612 376 215 967 66 a) éven belüli lejáratú 612 376 215 967 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél 69 tagok más vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 328 641 390 696 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 328 641 390 696 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 29 578 25 755 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 29 578 25 755 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más 87 vagyoni hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 0 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 8

91 8. Jegyzett tőke 2 100 840 2 100 840 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 0 97 11. Általános tartalék 162 105 165 007 98 12. Eredménytartalék (+,-) 298 996 388 019 99 13. Lekötött tartalék 86 220 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 175 243 26 124 104 Források összesen 38 335 390 35 259 611 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+ 3.ca)+4.a)+4/A] 32 050 520 29 784 652 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3 189 467 2 292 299 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 2 737 184 2 766 210 Pécs, 2012. május 15.... a vállalkozás vezetője 9

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 4 595 457 3 684 074 202. Jövőbeni kötelezettségek 480 881 338 101 203. Mérlegen kívüli követelések 0 0 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 4 595 457 3 684 074 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 687 127 1 336 846 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 3 209 681 2 347 228 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 698 649 202. Jövőbeni kötelezettségek 480 881 338 101 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 475 901 338 101 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 4 980-203. Mérlegen kívüli követelések 10

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351 DRB Dél-Dunántúli Regionális bank ZRt. E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2010.év 2011.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 2 822 354 2 906 212 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 262 496 309 756 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 2 559 858 2 596 456 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2 596 456 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 403 833 1 570 765 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 1 418 521 1 335 447 12. 3. Bevételek értékpapírokból 542 143 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 542 143 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 484 754 484 157 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 484 754 484 157 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 12 609 22 194 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 12 609 22 194 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 92 134 32 025 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 293 272 281 268 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 174 014 249 243 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet 39. c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 78 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet 44. d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 27 202 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 11

49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 163 920 274 651 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 64 492 120 361 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 99 428 154 290 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 1 125 414 1 248 758 58. a) személyi jellegű ráfordítások 530 221 533 780 59. aa) bérköltség 349 878 347 877 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 75 791 79 796 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 104 552 106 108 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 90 114 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 72 682 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 595 193 714 978 67. 9. Értékcsökkenési leírás 77 375 75 107 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 447 307 613 294 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 447 307 613 294 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és 76. biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 680 510 837 899 77. a) értékvesztés követelések után 611 423 816 909 78. b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 69 087 20 990 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 79. 385 491 724 839 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 337 703 697 508 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 81. kötelezettségekre 47 788 27 331 82. 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete 83. 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, 10 400 részesedések után 84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye 212 547 54 010 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] 148 055-66 351 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 64 492 120 361 88. 16. Rendkívüli bevételek 20 000 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 0 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 20 000 0 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 232 547 54 010 92. 20. Adófizetési kötelezettség 37 832 24 984 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 194 715 29 026 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) -19 472-2 903 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) 175 243 26 124 Pécs, 2012. május 15.... a vállalkozás vezetõje 12

Költségnemek KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 2010.év 2011.év 01. Anyagköltség 51 158 53 327 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 504 312 622 099 03. Egyéb szolgáltatások értéke 39 722 39 552 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 595 193 714 978 06. Bérköltség 349 878 347 877 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 75 791 79 796 08. Bérjárulékok 104 552 106 108 II. Személyi jellegű ráfordítások 530 221 533 780 III. Értékcsökkenési leírás 77 375 75 107 * I.-II.-III. Összesen 1 202 789 1 323 865 13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Bank éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 A könyvvizsgálatot a Gyimesi & Társa Kft. MKVK nyilv. sz.:000858 (cégjegyzékszám:01-09-666588) könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló Kötcseiné Gyimesi Katalint (an: Márkus Margit, lakik: 1037 Budapest, Máramaros út 64/b, könyvvizsgálói engedélyének száma: 003948) végzi. Az éves beszámolót Szerleticsné Kovács Emese ügyvezető, pénzügyi szakon 150556 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Bank bemutatása 2 A beszámolót készítő vállalkozás DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. megnevezése: Cégjegyzék száma: 02-10-060351 Adószáma: 14819131-2-44 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye 7800 Siklós, Felszabadulás útja 46-48. A vállalakozás jogi formája Zártkörű Részvénytársaság A beszámoló egy vállalkozásra, vagy Egy vállalkozásra vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2011.átlag fő 104 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok Ezer forint számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2011.december 31. 2011.01.01.-2011.12.31. A bank a jogelőd Siklós és Vidéke Takarékszövetkezet átalakulásával jött létre 2009. július 9- én. A bank a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt. ) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (továbbiakban: 3 PSZÁF ) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: 1 Az Sztv. 88..(8) bek. szerinti közlés 2 Az Sztv 88. (1), 89. (5) szerint 3 PSZÁF EN-I/M-452/2009/.sz.hat. 14

betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzügyi lízing pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, készpénz-helyettesítő fizetési eszköz kibocsátása, illetőleg ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása kezesség és bankgarancia vállalás valutával, devizával ide nem értve a pénzváltási tevékenységet váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység, pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) széfszolgáltatás pénzváltási tevékenység A Bank a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény 5 (2) bekezdés a) pontja szerinti pénzügyi eszköz letéti őrzése és nyilvántartása, valamint az ehhez kacsolódó ügyfélszámla vezetése kiegészítő szolgáltatásra jogosult. A bank tevékenységét természetes személyek valamint vállalkozások körében fejti ki. A tevékenység központja 7800, Siklós, Felszabadulás u. 46-48. sz. alatt van. Fiókok: Beremend Drávaszabolcs Kémes Nagyharsány Siklós Harkány Villány Pécs - Kertváros Kaposvár Pécs - Barbakán Pécs Király Budapest József A. Budapest Fehérvári Szederkény A bankot 5 fős igazgatóság és 3 fős felügyelő-bizottság irányítja. A Bank tulajdonosi szerkezetének bemutatása: 2010. december 31. 2011. december 31. Megnevezés Fő Részvény Eft Fő Részvény Eft Jogi személy 12 1 233 840 18 1 507 000 Természetes személy 171 791 200 101 518 040 Külföldi üzleti ügyfél 1 75 800 1 75 800 Összesen 184 2 100 840 120 2 100 840 15

A részvények névértéke 10 000,-Ft, azaz tízezer forint. Az előző beszámolótól eltelt időszakban növekedett a jogi személy tulajdonosok száma és a tulajdoni részaránya. Az alapszabály értelmében a részvénykönyv mellékleteként nyilván kell tartani a legalább 5 (öt) százalékot elérő tulajdonosok által a Társaságban a Hpt. 4. számú melléklete szerint számított közvetett tulajdonának azonosításra alkalmas adatait is. A Társaságban, mint pénzügyi intézményben 5 (öt) százalékos vagy ezt meghaladó tulajdoni hányaddal (rendelkező, illetve ilyen hányadot megszerző tulajdonos a Társaságban birtokolt közvetett tulajdonát, illetve annak változását az azonosításra alkalmas adatok egyidejű közlésével köteles a Társaságnak bejelenteni. Ezen kötelezettséget nem teljesítő tulajdonos szavazati jogának gyakorlását a kötelezettség teljesítéséig a Felügyelet felfüggeszti. A részvényeseket fenti kötelezettségükről levélben tájékoztattuk. A bankhoz nem érkezett 5%-ot meghaladó részesedésről bejelentés. A Bank kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: 4 Név: GLOBE SW Zrt. Saját tőke: 10 179 eft Jegyzett tőke 360 000 eft Részesedési arány 29,94% Vállalkozással 110 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: DUNACORP Kft. Saját tőke: 44 188 eft Jegyzett tőke 53 500 eft Részesedési arány 16,26% Vállalkozással 30 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: MTB Rt. Saját tőke: 14 289 000 eft Jegyzett tőke 2 564 000 eft Részesedési arány 0,001% Vállalkozással 1 220 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: MIB Saját tőke: 82 586 eft Jegyzett tőke 20 000 eft Részesedési arány 10,00% 4 Sztv. 89. alapján 16

Vállalkozással szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) 60 000 eft Név: TAKARÉK Szövetkezeti Hitelintézet Kazincbarcika Saját tőke: 929 772eFt Jegyzett tőke 492 294eFt Részesedési arány 7,10% Vállalkozással 35 000eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezet Saját tőke: 577 018eFt Jegyzett tőke 256 100eFt Részesedési arány 7,80% Vállalkozással 20 000eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: DRB Vagyonhasznosító Kft. Saját tőke: 500eFt Jegyzett tőke 500eFt Részesedési arány 100% Vállalkozással 500eFt szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) A kötelező számviteli szabályzatok a Banknál: 5 Megnevezés Ig.határozat Utolsó módosítás Eszközök és források értékelési 52/9-10/2010. 2010.12.13. szabályzata Leltározási és leltárkészítési 52/9-28/2010. 2010.12.13. szabályzat Pénz- és értékkezelési szabályzat 41/8-13/2011. 2011.09.26. Pénzforgalmi üzletszabályzat 41/8-2/2011. 2011.09.26. Betét üzletszabályzat 41/8-4/2011. 2011.09.26. Befektetési és befektetés minősítési 52/11-3/2011. 2011.12.19. Ügyletminősítési és Értékelési 52/11-12/2011. 2011.12.19. szabályzat Értékvesztési és Céltartalékképzési szabályzat beépült az Ügyletminősítési szabályzatba Kockázatkezelési és mellékletei 52/11-9/2011. 2011.12.19. Ügyfél- és partnerminősítési 52/11-11/2011. 2011.12.19. Fedezetértékelési 52/11-7/2011. 2011.12.19. Szigorú számadású bizonylatok 52/9-28-1/2010. 2010.12.13. szabályzata Számviteli Politika 52/11-4/2011. 2011.12.19. Számlarend, Számlatükör 52/11-5/2011. 2011.12.19. 5 Sztv. 88. (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 17

A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertettük. 2. Számviteli politika A bank a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 13 db szabályzat készült el, ezek közül az értékelési politika, az Eszköz-forrás értékelési szabályzat sajátos értékelési előírások fejezete- közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a banknak önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A bank az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év január 31. A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta teljes zárlat mérleggel, eredmény kimutatással. A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: A jelentős összegű hiba a számviteli szabályozással összhangban a mérleg főösszeg 1 %-át, maximum 100.000.000 forintot meghaladó tételeket A nem jelentős összegű hiba a mérleg főösszeg 2%-át, maximum 200.000.000 forintot el nem érő, az adott évben feltárt hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke 3%-át elérő hiba A fajlagosan kis értékű hiba a mérleg főösszeg 0,5 % el nem érő hiba Az együttesen kis összegű hiba a mérleg főösszeg 1 % el nem érő hiba A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a bank, az un. vezetői számvitel információigényét a GLOBE lehetőségeit kihasználva felparaméterezett jelentéstáblák és elemzőkódok felhasználásával készült külön excel táblázatokban készítjük el. A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, a tárgynegyedév utolsó napján kerül elszámolásra. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a bank. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a bank a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. A bank a vásárolt készleteket a mérlegben az un. FIFO módszer alapján veszi számításba, illetve az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés 18

céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a bank folyamatosan karban tartja az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások havonta kerülnek elszámolásra. Kivételt képeznek ez alól a befektetett eszközök, melyek minősítése és a minősítés eredménye alapján az értékvesztés elszámolása negyedévente történik. A hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül egyedileg minősíti a bank. A bank az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 1%, átlag alatti kategóriában 11%, kétes követeléseknél 31%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71%. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A bank alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. ( Sztv. 57.(3)) A Bank számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A. ) A Bank általános kockázati céltartalékot nem képez. 3. Számviteli változások A bank az előző évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt nem változtatta, így az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre, nincs hatással. 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) Számviteli becsléseket a Bank nem alkalmazott a 2011 év folyamán. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása A beszámoló időszakában nem tártunk fel jelentős összegű hibát. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2011. évi jövedelmezőség alakulása A bank mérleg-főösszege a 2010. december 31.i 38 335 390 eft-ról 35 259 611 eft-ra csökkent Ebből: 19

a saját tőke változása 29 025 eft a kötelezettség változása - 3 163 036 eft az átmenő passzívák változása 62 055 eft a céltartalék változása - 3 823 eft Megállapítható, hogy a csökkenés döntő részben a kötelezettségek csökkenéséből származik. Ezen belül a hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött kötelezettségek csökkentek 2 539 651 eft-tal. A 2011-es év során folyamatos verseny alakult ki az ügyfélforrások megszerzése érdekében, melyben a bank nem kívánt meghatározó szerepet játszani. Az év utolsó időszakában kialakult piaci bizonytalanság miatt sok ügyfél igyekezett számára megbízhatóbb helyekre készpénzben tartani vagy külföldre vinni - helyezni megtakarítását, így az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állománya is csökkent az előző időszakhoz viszonyítva 226 726 eft-tal. A bankadó és a deviza hitelek rögzített árfolyam történő előtörlesztések kapcsán elszenvedett árfolyamveszteség negatívan befolyásolta az eredményt, így a saját tőke növekedése jelentősen elmaradt az előző évi növekedés mértékétől. a. Az eszközállományok alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya Az eszközállomány alakulása, szerkezete M e g n e v e z é s 2010.XII.31. Mo. 2011.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 571 620 1,5% 1 459 612 4,1% 2,6% 2. Állampapírok 4 691 876 12,2% 3 768 956 10,7% -1,5% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 7 785 919 20,3% 4 252 469 12,1% -8,2% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 21 374 026 55,8% 21 646 151 61,4% 5,6% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 689 226 1,8% 790 802 2,2% 0,4% 6. Immateriális javak 98 578 0,3% 103 859 0,3% 0,0% 7. Tárgyi eszközök 1 478 208 3,9% 1 477 868 4,2% 0,3% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 1 063 906 2,8% 1 182 766 3,4% 0,6% 9. Aktív időbeli elhatárolások 582 031 1,5% 577 128 1,6% 0,1% E S Z K Ö Z Ö K 38 335 390 100 35 259 611 100 20

25000000 20000000 15000000 10000000 2010. 2011. 5000000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 A bank jövedelmezősége szempontjából az eszközállomány összetételének alakulása nem volt kifejezetten kedvező, mivel az ügyfelekkel szembeni követelések aránya csekély mértékű 1,57%-os növekedést mutatott ugyan, viszont a befektetett pénzügyi eszközök, és a hitelintézetekkel szembeni követelések aránya jelentős előbbi 29, utóbbi 45 %-os csökkenést mutat. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2011.év végén 21 709 291 eft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 1 317 000 eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 272 125 eft-al nőtt nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 61 % lett. 2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása Hitelint.-tel és ügyfelekkel szembeni követelések szerkezetének alakulása M E G N E V E Z É S 2010.XII.31. Mo. 2011.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 333 224 1,14% 91 495 0,35% -1% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 7 452 695 25,6% 4 160 974 16,1% -9,5% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. - 0,0% - 0,0% 0,0% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. - 0,0% - 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 8 543 447 29,3% 5 679 854 21,9% -7,4% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 12 830 579 44,0% 15 966 297 61,6% 17,6% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i - 0,0% - 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 29 159 945 100 25 898 620 100 A fentieket szemlélteti a következő diagram: 21

18000000 16000000 14000000 12000000 10000000 8000000 2010. 2011. 6000000 4000000 2000000 0 1 2 3 4 5 6 7 A 2.sz. tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 45,38 % -ponttal csökkentek. A lejárati idő alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy a csökkenés alapvetően az éven belüli követelések tekintetében valósult meg. A hitelintézetekkel szembeni követelések csökkenésének oka a forrásoldali hitelintézeti betétek kivonása volt, ami a piacon tapasztalható likviditás szűkülésre vezethető vissza. b. Az eszközállomány minősége A Hpt 86. előírása és a bank szabályzata alapján minősített eszközállomány 6 a banknál 2011. december 31.-én 36 011 000 eft volt, 1 851 000 eft-al több az előző évinél. 3.Tábla Portfolió elemzés minősítés (bruttó) Portfolió-minősítés elemzés (bruttó) Megnevezés 2010.XII.31. Mo. 2011.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 22 978 000 67,3% 19 756 000 54,9% -12,4% Külön figyelendő 7 937 000 23,2% 11 225 000 31,2% 7,9% Átlag alatti 1 366 000 4,0% 1 956 000 5,4% 1,4% Kétes 1 114 000 3,3% 2 453 000 6,8% 3,6% Rossz 765 000 2,2% 621 000 1,7% -0,5% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv. 34 160 000 100 36 011 000 100 6 PSZÁF portfolió táblázat 22

Portfolió elemzés minősítés (netto) Portfolió-minősítés elemzés (nettó) Megnevezés 2010.XII.31. Mo.% 2011.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 22 978 000 70% 19 756 000 57% -0,1 Külön figyíelendő 7 837 000 24% 11 077 000 32% 0,1 Átlag alatti 1 168 000 4% 1 674 000 5% 0,0 Kétes 720 000 2% 1 674 000 5% 0,0 Rossz 257 000 1% 232 000 1% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérl. 32 960 000 100 34 413 000 100 A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2010.december 31.-én 22 572 000 e Ft volt, 2011. december 31.-én pedig 26 191 000 eft. A problémamentes állomány aránya e körben 48 %- ról, 58 %-ra emelkedett. A problémamentes állomány növekedése alapvetően az új kötelezettségvállalások minőségének köszönhető. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,31 "osztályzatot" 7 kaphatott volna. Ez az érték kis mértékben romlott a 2010. december 31-i záró értékhez (4,5) viszonyítva. c. Források A bank forrásait elemezve megállapítható, hogy bank saját tőkéje dinamikusabban emelkedtek, mint az idegen források. 4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása A források két nagy csoportjának alakulása Megnevezés 2010.XII.31. Mo. 2011.XII.31. Mo. Elt. Saját források 2 766 762 7,2% 2 791 965 7,9% 0,7% Idegen források 35 568 628 92,8% 32 467 647 92,1% -0,7% F O R R Á S O K 38 335 390 100 35 259 611 100 A táblázatból megállapítható a saját forrás arányának 0,7 %-pontos emelkedése, melyben a bank eredményességének köszönhető. Az idegen források állománya a piacon kialakult betétverseny következtében csökkent. 7 Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 23

4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása (Adatok e Ft-ban) Megnevezés Változás 2010.12.31 Növekedés Csökkené s 2011.12.31 Jegyzett tőke - Jegyzett tőke leszállítás 2 100 840 2 100 840 Tőketartalék 0 + Általános Általános tartalék tartalék képzés 162 105 2 903 165 008 Eredménytartalék + Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése 298 996 295 243 206 220 388 019 Lekötött tartalék + Lekötött tartalék képzés 206 220 120 000 86 220 Értékelési tartalék + Vagyon értékelés 0 Mérleg szerinti eredmény + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény 175 243 26 124 175 243 26 124 Saját tőke 2 737 184 530 489 501 463 2 766 210 5.Tábla Az idegen források összetételének alakulása A kötelezettségek szerkezetének alakulása Megnevezés 2010.XII.31. 2011.XII.31. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 5 002 756 3 058 453-4,7% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 26 435 388 26 209 806 6,7% 3.) Egyéb rövid 612 376 215 967-1,1% Rövid lejáratú kötelezettségek 32 050 520 29 484 226 1,0% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 2 611 206 2 015 858-1,1% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 578 011 576 867 0,2% 6.) Egyéb hosszú 250-0,0% Hosszú lejáratú kötelezettségek 3 189 467 2 592 725-1,0% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 35 239 987 32 076 951 Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 226 726 eft csökkent. A csökkenés nagyrészt a lakossági és vállalkozók látra szóló és éven belüli lekötésű betéteinek állomány változásából származott. A források összetétele lejárati idő szerint nem változott, a rövid lejáratú források aránya 91,9 %. 24

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 35 112 667 31 917 990 91% a) Készpénz 571 620 1 459 612 255% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 34 183 727 29 827 068 87% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma 357 320 631 310 177% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 34 627 611 31 860 984 92% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 34 627 611 31 860 984 92% d. Tőkemegfelelés-ICAAP 8 A Bank 2008.-ban új tőkekövetelmény számítási módszerre tért át. A belső tőkekövetelmény számítás (icaap) egy olyan eljárás, amely biztosítja azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek megfelelően azonosítsák, mérjék, összesítsék és monitorozzák a Bank kockázatait, a Bank a kockázati profiljának megfelelő tőkét tartson, megfelelő kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. 8 inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 25

6.tábla Kockázatok tőkekövetelménye PSZÁF kód Megnevezés előző év tárgyév Index/ eltérés CS0-m Kockázattal súlyozott kitettségi érték összesen 18 603 474 21 135 389 114% CS0-a Kitettség eredeti értéke 44 348 042 39 859 063 90% Átlagos kockázati súly 41,9% 53,0% 11,1% CS11-m Mérlegtételek kockázati súlyozott kitettségi érték 18 603 474 21 135 389 114% CS11-a Mérlegtételek eredeti értéke 39 343 042 35 989 063 91% Mérlegtételek átlagos kockázati súlya 47,3% 58,7% 11,4% Kockázatok tőkeszükséglete összesen 1 796 227 2015023 ebből: hitelezési 1 488 277 1 680 923 113% működési (alapmutató módszer) 307 950 334 100 108% egyéb - 0 Tőkepuffer értéke:max (stressz tesztek, önértékelés) 431 094 266 602 62% Összes tőkeszükséglet a 2.pillér alatt tőkepufferrel 2 227 321 2 281 625 102% A táblázatból kitűnik, hogy az összes mérleg és mérlegen kívüli- kockázati kitettség eredeti értéke 10 %-al csökkent, míg a kockázatokkal súlyozott kitettség értéke 14%al emelkedett. A mérlegtételek átlagos kockázati súlya 11,1 % emelkedett. 7.Tábla Szavatoló tőke számítás és a fizetőképességi mutató A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. Megnevezés 2010.XII.31. 2011.XII.31. Index% 01 Jegyzett tőke 2 100 840 2 100 840 100% 02 Tőketartalék - - 03 Eredménytartalék 298 996 388 019 130% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon - 86 220 05 Általános tartalék 162 105 165 007 102% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig - - 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve 175 243 26 124 15% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) - - 09 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 98 578 103 859 105% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 11 ALAPVETŐ TŐKE 2 638 606 2 662 351 101% 12 Alárendelt kölcsöntőke - - 13 Értékelési tartalék (számviteli) - - 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 15 JÁRULÉKOS TŐKE - - 16 Levonások előtti szavatoló tőke 2 638 606 2 662 351 101% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 93 957 59 438 63% 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 2 544 649 2 602 913 102% 21 Fizetőképességi mutató-tmm 13,68% 12,32% -0,01 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap 11,33% 10,33% 23 TMM-SREP 9,14% 9,13% 26

A bank tőke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 10,33 %, az előirt 8 %-kal szemben. Míg a hitelezési és működési kockázat fedezetére számított mutató 12,32 %, az egyéb belső tőkemegfelelés értékelése során alkalmazott stressz tesztek alapján számított tőkemegfelelés 10,33%. A Felügyeleti felülvizsgálat által előírt többlet tőkével számolt mutató értéke 9,13 %. e. Jövedelmezőség A bank adózás előtti nyeresége elmaradt a tervezettől. Az eredmény elmaradását okozó tényezők három nagy csoportba sorolhatók. Az egyik csoport az informatikai szolgáltatások átszervezése a T-Com csoporthoz, mely az átállást követően a teljes informatikai eszközparkot és a hitelintézeti működést biztosító alapszoftvert szolgáltatja, menedzseli. A szerződéskötés 2011 évi költségnövelő hatása 68 mft. A másik csoportba tartoznak az ernyőbanki költségek, melyek alapvetően az önálló jogú kártyakibocsátás és autorizálás bevezetéséhez kapcsolódnak. A bevezetés elhúzódása miatt párhuzamosan merültek fel költségek. A szolgáltatás teljes biztonsága érdekében az új szerződés mellett a korábbi szolgáltató Volksbank szerződést is fent kellett tartani, valamint a korábbi szolgáltató az adatok átadásáért jelentős migrációs költséget is felszámított. Ennek költségvonzata 73 mft. A harmadik csoport a rögzített árfolyamon történő devizahitel előtörlesztésekből realizált árfolyamveszteség, illetve a 2012-es évben várható árfolyamveszteségre megképzett értékvesztés. A tétel eredményhatása a társasági adót csökkentő tétellel korrigálva 75 mft. Mindezek következtében a 2011 évben az adózás előtti eredmény 54 010 eft lett, ami 178 537 eft elmarad a 2010.évi eredménytől. A nyereség csökkenése az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: 8.tábla Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők s.sz. Tényező megnevezése A tényező hatása az eredményre 01 Kamatkülönbözet alakulása - 83 074 02 Bevételek értékpapírokból - 399 03 Kapott jutalék- és díjbevételek - 597 04 Fizetett jutalék- és díjráfordítások - 9 585 05 Pénzügyi műveletek nettó eredménye - 60 109 06 Egyéb bevételek 54 862 07 Pénzügyi és bef. szolg. fedzete - 98 902 08 Általános igazgatási költségek - 123 344 08a -Ebből: szem.i jellegű ráford. - 3 559 09 Értékcsökkenési leírás 2 268 10 Egyéb ráfordítások - 165 987 11 Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re - 157 389 12 Értékvesztés visszaírása 339 348 12/A Általános KC képzés felhasználás különbözete - 13 Értékvesztés egyéb részesed. - 14 Értékvesztés visszaírása egyéb rész. - 10 400 15 Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. - 214 406 16 Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. 55 869 17 Szokásos üzleti tev. Eredménye - 158 537 18 Rendkívüli eredmény - 20 000 19 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY - 178 537 27