2008. MÁV CARGO ÉRTESÍTŐ 4. szám

2008. MÁV CARGO ÉRTESÍTŐ 4. szám 1/2008. (V. 15.) VIG sz. vezérigazgatói utasítás a MÁV Cargo Zrt. szerződéskötési szabályzatáról szóló 8/2006. (II. 23.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás 3. sz. módosításáról... 2 6/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. számlázást végző munkavállalói teljesítményarányos ösztönzési rendszere 2008. évi működtetésének szabályozásáról... 3 7/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a szomszédos országok területén lévő határállomásokon (üzemváltó állomásokon) munkát végző MÁV Cargo Zrt. munkavállalók külföldi kiküldetése szabályozásáról... 7 8/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. munkakör-értékelésen alapuló besorolási rendszere működtetésének szabályozásáról szóló 4/2006. (V. 2.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás 5. sz. módosításáról... 9 5/2008. (V. 15.) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. utalványozási szabályzatáról... 9

1/2008. (V. 15.) VIG sz. vezérigazgatói utasítás a MÁV Cargo Zrt. szerződéskötési szabályzatáról szóló 8/2006. (II. 23.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás 3. sz. módosításáról Ezen utasítás közzététele napjával a MÁV Cargo Zrt. szerződéskötési szabályzatáról szóló 8/2006. (II. 23.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás egyes rendelkezéseinek alábbi módosítását rendelem el: 1.) Az utasítás 4.7.4 pontja az alábbiak szerint módosul: 4.7.4 A szervezeti egységek számára a szerződéseikhez való hozzáférés biztosított. A nyilvántartásban szereplő valamennyi szerződésről az Igazgatóság Elnöke, a Felügyelő Bizottság, a vezérigazgató, a pénzügyi vezérigazgató-helyettes, a jogi szervezet valamint belső ellenőri vizsgálat céljából a belső ellenőri szervezet betekintést kaphat. A hozzáférési jogosultság rendszer az utasítás 3. sz. mellékletében található. Kovács Imre s. k. vezérigazgató 3. sz. melléklet Archívum: a szerződés űrlapját a meglévő archívumok valamelyikébe kell beleilleszteni. Az előkészítést végző szervezetnek pontosan kell a megfelelő archívumot kiválasztania, ugyanis az egyes archívumokhoz eltérő hozzáférési jogosultságok kapcsolódnak. Törzskar: Törzskari szervezetek által előkészített szerződések, ide értve a Beszerzés és Beruházás Menedzsment által a Törzskar részére kötött szerződések. Olvashatja: IT, Jog, Kontrolling és Portfóliókezelés, Biztonság és Védelem, Belső Ellenőrzés, Tulajdonosi és Befektetői Kapcsolatok, Kommunikáció, Minőségirányítás, Koordináció, Főkönyvelőség, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető Humán: Humán által előkészített szerződések, ide értve a Beszerzés és Beruházás Menedzsment által a Humán részére kötött szerződéseket is Olvashatja: humánpolitikai vezérigazgató-helyettes, Munkaügyi kapcsolatok, Belső Kommunikáció, Személyügy, Kompenzáció és Humán Kontrolling, Szervezetfejlesztés és Képzés, Humánpartner, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, Főkönyvelőség, Jog, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető Beszerzés: Beszerzés és Beruházás Menedzsment feladatkörébe tartozó szerződések Olvashatja: Beszerzés és Beruházás Menedzsment, Főkönyvelőség, Jog, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy Treasury: Treasury által előkészített szerződések, a banki és hitelszerződések, faktorálási szerződések Olvashatja: Treasury, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, Jog, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető Régiók, kivéve záhonyi logisztika: régiók és központok szerződései, de a záhonyi logisztikai szerződések nem ide tartoznak Olvashatja: Győr SzK, Pécs SzK, Szeged RI, Budapest SzK, Záhony SzK, Miskolc SzK, Szeged SzK, Debrecen SzK, Szombathely SzK, Szombathely RI, Miskolc RI, kereskedelmi igazgató, Kombi, Tranzit, Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Fuvartechnológia, üzemeltetési igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy záhonyi logisztika: kizárólag a Záhony Szolgáltatási Központ Értékesítés által kötött logisztikai szerződések tartoznak ide Olvashatja: Záhony SzK, Miskolc RI, üzemeltetési igazgató, Tranzit, Kombi, Ügyfélszolgálat, Értékesítés, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, Jog, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy Keresk. és üzem. VIGH: Kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes által előkészített szerződések Olvashatja: kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató üzemeltetési ig.: üzemeltetési igazgató által előkészített valamennyi szerződés Olvashatja: üzemeltetési igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető Fuvartechnológia: Fuvartechnológia által előkészített valamennyi szerződés, ide értve a BBM által a Fuvartechnológia részére kötött szerződéseket is 2

Olvashatja: Fuvartechnológia, Járműmenedzsment, Szállításmenedzsment, üzemeltetési igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy Járműmenedzsment: Járműmenedzsment által kötött valamennyi szerződés, ide értve a BBM által a Járműmenedzsment részére kötött szerződéseket is Olvashatja: Járműmenedzsment, Fuvartechnológia, Szállításmenedzsment, üzemeltetési igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy Szállításmenedzsment: Szállításmenedzsment által kötött valamennyi szerződés, ide értve a BBM által a Szállításmenedzsment részére kötött szerződéseket is Olvashatja: Szállításmenedzsment, Fuvartechnológia, Járműmenedzsment, üzemeltetési igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy Marketing: Marketing által kötött valamennyi szerződés, ide értve a BBM által a Marketing részére kötött szerződéseket is Olvashatja: Marketing, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, Főkönyvelőség, Beszerzés és Beruházás Menedzsment, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető Fuvar.keretsz. és ker.megáll.: Kereskedelem által kötött fuvarozási keretszerződések és kereskedelmi megállapodások: belföldi-export-import, kombi, tranzit Olvashatja: kereskedelmi igazgató, Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató E-Freight: Kereskedelem (Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit) által kötött E-Freight megállapodások: adatcsere, E-kocsimegrendelés, E-kedvezmény, FUVARINFO, SZÁMLAINFO Olvashatja: Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit, kereskedelmi igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, bevételellenőrzési vezető, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, vezérigazgató Futásfelügyeleti és kocsiinfo: Kereskedelem (Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit) által kötött futásfelügyeleti, kocsiinformációs szerződések Olvashatja: Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit, kereskedelmi igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, pénzügyi vezérigazgatóhelyettes, vezérigazgató Együttm. más vasutakkal, megbízás konkrét forg.- ra: Kereskedelem (Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit) által kötött együttműködési szerződés más vasúttársaságokkal, megbízási szerződés konkrét forgalomra Olvashatja: Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit, kereskedelmi igazgató, kereskedelmi és üzemeltetési vezérigazgató-helyettes, pénzügyi vezérigazgatóhelyettes, vezérigazgató Pénzügy és Követeléskezelés: Pénzügy és Követeléskezelés által kötött (szolgáltatási keretszerződés, folyószámla szerződések külföldi vasúttársaságokkal) szerződések, fizetési megállapodások, kompenzálási megállapodások. Olvashatja: pénzügy és követeléskezelési vezető, Belföldi Elszámolású Folyószámla, Belföldi Elszámolású Pénzügy, Nemzetközi Elszámolású Folyószámla, Pénzforgalom, pénzügyi vezérigazgató-helyettes, kereskedelmi igazgató, Értékesítés, Ügyfélszolgálat, Kombi, Tranzit, Jog, vezérigazgató Főkönyvelőség: Főkönyvelőség által kötött szerződések Olvashatja: Főkönyvelőség, pénzügyi vezérigazgatóhelyettes, Jog, vezérigazgató, pénzügy és követeléskezelési vezető 6/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. számlázást végző munkavállalói teljesítményarányos ösztönzési rendszere 2008. évi működtetésének szabályozásáról 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA A gyorsabb és jobb minőségű számlázás, ezáltal a MÁV Cargo Zrt. eredményességének növelése érdekében az állomási számlába küldés folyamata során a számlázást végző munkavállalók teljesítményarányos ösztönzési rendszere 2008. évi működtetésének szabályozása. 2.0 HATÁLY ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁRO- ZÁSA 2.1. Az utasítás személyi hatálya Személyi, szervezeti hatálya kiterjed a MÁV Cargo Zrt. állomási számlázást végző munkavállalóira, továbbá a Bevétel ellenőrzés szervezet számlázást végző munka- 3

vállalóira (a helyesbítő számlák kibocsátását, továbbá a reklamáció feldolgozás folyamatát ellátó munkavállalók nem tartoznak a hatálya alá). 2.2. Az utasítás időbeli hatálya Jelen utasítás kihirdetésével lép hatályba, szabályai 2008. évre (2008. január 1. nappal kezdődően) irányadók. 2.3. Felelősség Jelen utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős a MÁV Cargo Zrt. Kompenzációs és Humán Kontrolling szervezet vezetője, működtetéséért a MÁV Cargo Zrt. üzemeltetési igazgatója, regionális igazgatói és bevétel ellenőrzési vezetője felelősek. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA A fogalmak külön magyarázatot nem igényelnek. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1. Az ösztönzési rendszer célja A MÁV Cargo Zrt. állomási számlázást végző, továbbá a bevétel ellenőrzési szervezet számlázást végző munkavállalóinak motiválása az egyéni teljesítmény növelésére, a számlázási átfutási idő csökkentése, a számlázás minőségének javítása, az együttműködés, a folyamat szemlélet kialakítása, a folyamat állomási és központi résztvevői között a kommunikáció és a visszacsatolás hatékonyságának növelése, illetve közvetve a társaság eredményességének és a 2008. évi üzleti terve teljesítésének elősegítése érdekében. Az ösztönzés a számlázásra illetve az azt ellátó munkavállalókra vonatkozik, azonban a helyesbítő számlák kibocsátása, továbbá a reklamáció feldolgozás folyamata nem tartozik a hatálya alá. 4.2. Mutatók Az ösztönzés a rendszerbe bevont munkavállalók egyéni teljesítményéhez kötött. Az egyéni teljesítmény mérésének mutatóit a következő táblázat tartalmazza. 1. sz. táblázat Mutató típusa Mennyiségi mutató Minőségi mutató Teljesítmény mérésének mutatói Teljesítés: Adott munkavállaló által az értékelési időszakban limitidőn belül számlába küldött és számlázásra került teljesítések száma (db) Reklamáció hányad: Az értékelési időszakban felmerülő jogos állomási hibakódú illetve bevétel ellenőrzési hibakódú reklamációk darabszáma / az értékelési időszakban számlába küldött és számlázásra került teljesítések száma Mind az állomási, mind a bevétel ellenőrzési munkavállalók esetében a fenti, azonos mutatókat értelmezzük, azonban a mutatók számításának módja a limitidő és reklamációs hibakódok vonatkozásában eltérő. A mutatók értékét az 1. sz. melléklet szerinti módszertan alapján határozzuk meg. 4.3. Értékelés, kifizetés 4.3.1. Az értékelés az alábbiak szerint történik: a) A mutatók értékelésére negyedévenként, az adott negyedévi teljesítés alapján kerül sor. b) A mérési és értékelési folyamat a következő: Az IT szervezet a MÁV Informatika Kft.-től kapott riport alapján előállítja az adott állomási illetve bevételellenőrzési munkavállaló által limitidőn belül számlába küldött és számlázásra került teljesítések darabszámára vonatkozó listát, továbbá az adott időszakban az ügyféltől beérkezett reklamációk darabszáma szerinti listát, melyeket megküld a kontrolling és portfoliókezelési szervezet részére. A két állomány alapján a kontrolling és portfoliókezelési szervezet a teljesítmények értékelését a jelen utasítás szerint elvégzi, és az adatokat megküldi a kompenzáció és humán kontrolling szervezet vezetője részére. A Kompenzáció és Humán Kontrolling szervezet az értékelés alapján meghatározza a teljesítményösztönzésben részesíthető munkavállalókat, és a munkavállalók illetékessége szerint a kifizetésről tájékoztatja a regionális igazgatókat, illetve a bevétel ellenőrzési vezetőt. A mérési és értékelési folyamathoz kapcsolódó részletes eljárásrendet a 2. sz. melléklet tartalmazza. 4.3.2. A kifizetés az alábbiak szerint történik: a) Az ösztönző kifizetése mind a mennyiségi, mind a minőségi mutató együttes, átlag feletti teljesítéséhez kötött. b) A fenti (4.3.2.a) pontbeli) célkitűzés teljesülése esetén negyedévenként átlagosan 40 000 Ft/fő összeg fizethető ki, maximálisan 150 fő munkavállaló részére, melyből 28 fő bevétel ellenőrzési, és 122 fő állomási számlázást végző munkavállaló. 4

c) Amennyiben a 4.3.2 a) pont szerinti célkitűzést teljesítő munkavállalók létszáma adott negyedévben meghaladja a 150 főt, akkor a kifizetésben a közülük jobban teljesítő munkavállalók részesedhetnek (a kifizetés alapjául szolgáló mutatók teljesítésének alsó határa nő), speciális esetben, ha az alsó határ emelése nem megoldható, akkor a munkavállalók között a halmozott teljesítményük (az adott évi megelőző negyedévi teljesítmények összesítése) alapján kell differenciálni. d) A kifizetésről döntést a humánpolitikai vezérigazgató-helyettes hoz. e) A kifizetés végrehajtása az adott negyedévet követő hónap bérfizetésével együtt történik. f) A bérszámfejtésre és a kifizetésre intézkedést a MÁV Zrt. Humán szolgáltató szervezete felé a Kompenzáció, Humán Kontrolling szervezet tesz. 4.4. Általános rendelkezések A teljesítményarányos ösztönzési rendszer (az egyéni teljesítménymérési mutatók, az értékelési, illetve a kifizetési folyamat) negyedévente felülvizsgálatra kerül. A felülvizsgálat alapján esetlegesen szükséges rendszerkorrekciók jelen utasítás módosításaként kiadásra kerülnek. 5.0 MELLÉKLETEK 1. sz. melléklet: A mutatók értéke meghatározásának módszertana 2. sz. melléklet: A számlába küldés folyamatának kiemelt mutatói méréséhez kapcsolódó eljárásrend (adatszolgáltatás workflow alapú leírása) Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató-helyettes 1. sz. melléklet A mutatók értéke meghatározásának módszertana 1. Teljesítés: Adott munkavállaló által limitidőn belül számlába küldött és számlázásra került teljesítések száma (db) A mutató értékét negyedévenként állapítjuk meg. A SZIR azonosító / régióazonosító alapján (állomási munkavállalónként / bevétel ellenőrzési munkavállalónként) kigyűjtésre kerül az összes lezárt, számlába küldött teljesítés, melyből leválogatjuk a kiszámlázott tételeket. Az így keletkezett állományt az elvárt limitidő alapján tovább szűkítjük. Ennek megfelelően kialakul azon munkavállalók köre, akikhez a limitidőn belül számlába küldött és kiszámlázott teljesítések tartoznak. Ezt követően határozzuk meg az átlagos értéket. A bevétel ellenőrzési munkavállalók esetében a számlába küldött tételek tartalmazzák az általuk első alkalommal számlába küldött tételeket és a BATCH FUVAR által visszautasított és ismételten számlába küldött tételeket is. A limitidő elvárt értéke a BPR projekt hatékonyságjavítási követelményei és szakmai vélemények alapján az állomási munkavállalók esetén 5 munkanap, a bevétel ellenőrzési munkavállalók esetén 10 munkanap. Mivel az egyes fuvarlevelekkel kapcsolatos feladat komplexitása függ a teljesítés relációjától, a rögzítés módjától (elektronikus vagy hagyományos) stb. ezért a bonyolultságot korrekciós faktorral fejezzük ki. A súlyarányok kialakításánál a belföldi teljesítést tekintjük 1.0-nek és így a súlyok az alábbiak: belföldi: 1,0 belföldi elektronikus: 0,2 nemzetközi kiviteli: 1,2 nemzetközi átmeneti: 1,35 nemzetközi CIM behozatali: 1,5 nemzetközi CIM behozatali kivételes díjszabásos: 2,0 SZMGSZ: 1,7 vonatos: 1,0+ 0,2* kocsi (darab) A mutató szerint átlag feletti eredményt elért munkavállalók képezik az értékelés egyik bázisát. 2. Reklamáció hányad: Az értékelési időszakban felmerülő jogos állomási hibakódú illetve bevétel ellenőrzési hibakódú reklamációk darabszáma / az értékelési időszakban számlába küldött és számlázásra került teljesítések száma A teljesítményeket minőségi szempontból értékeljük a mutatóval, értékét negyedévenként állapítjuk meg. A SZIR azonosító / régióazonosító alapján meghatározzuk munkavállalónként az ügyféltől beérkezett összes jogos számlareklamáció darabszámát, amelyből kiszűrjük a munkavállaló hibájához köthető állomási hibakódú / bevétel ellenőrzési hibakódú reklamációkat. A bevétel ellenőrzési szervezet munkavállalói által számlába küldött tételekhez kapcsolódó reklamáció már nem lehet állomási hibakódú, mert az utolsó felülvizsgálatot a bevétel ellenőrzési munkavállaló végzi. A munkavállalónként kapott állomási hibakódú / bevétel ellenőrzési hibakódú reklamációk számát elosztjuk a számlába küldött és kiszámlázott teljesítésekkel. A munkavállalókat a mutató értéke szerint sorba rendezzük, és leválogatjuk közülük az átlagnál jobb teljesítményűeket. 5

2. sz. melléklet A számlába küldés folyamatának kiemelt mutatói méréséhez kapcsolódó eljárásrend (adatszolgáltatás workflow alapú leírása) Megnevezés Sorszám Mértékegység Definíció Adat származtatása El állítás gyakorisága Adatszolgáltatás felel se 1 SZIR azonosító A munkavállalót azonosító egyedi kód SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 2 Régió azonosító SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 2 Összes lezárt, számlába küldött teljesítés db SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 3 Számlába küldött és kiszámlázott teljesítés db SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 3 Limitid nap 4 Súlyarányok 4 Limitid n belül számlába küldött és kiszámlázott teljesítmények átlaga (egy f re es átlagos mennyiség ) db Átfutási id. Értéke: állomási munkavállalók esetében 5 munkanap, bevétel ellen rzési munkavállalók esetében 10 munkanap Az eltér komplexitású számlázási feladatok összehasonlítását szolgáló korrekciós tényez. Értéke: - Belföldi: 1,0 - Belföldi elektronikus: 0,2 - Nemzetközi kiviteli: 1,2 - Nemzetközi átmeneti: 1,2 - Nemzetközi CIM behozatali: 1,5 - Nemzetközi CIM behozatali kivételes díjszíbásosos: 2,0 - SZMGSZ 1,7 - Vonatos: 1,0 + 0,2 * kocsi (db) Adott negyedévben limit id n belül számlába küldött és kiszámlázott teljesítések darabszáma / SZIR azonosítók darabszáma SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 5 Lista a limitid n belül számlába küldött és kiszámlázott teljesítményekr l állomási munkavállalónként SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 5 Lista a limitid n belül számlába küldött és kiszámlázott teljesítményekr l bevétel ellen rzési munkavállalónként SZIR rendszer negyedévente IT MÁV Informatika Kft. 6 Állomási hibakódú reklamációk száma db 6 Bevétel ellen rzési hibakódú reklamációk száma db 7 Ügyfélt l beérkezett összes reklamációk száma db 7 Reklamáció hányad (állomási munkavállalók) összesen és régiónként % Összes állomási hibakódú reklamációk száma (db) / az összes számlába küldött és kiszámlázott teljesítés (db) E-Freight E-Reklamáció E-Freight E-Reklamáció E-Freight E-Reklamáció negyedévente IT MÁV Informatika Kft. negyedévente IT MÁV Informatika Kft. negyedévente IT MÁV Informatika Kft. Számított negyedévente Kontrolling 8 Reklamáció hányad (bevétel ellen rzés) % Összes bevétel ellen rzési hibakódú reklamációk száma (db) / az összes számlába küldött és kiszámlázott teljesítés (db) Számított negyedévente Kontrolling 8 9 9 Lista a limitid n belül számlába küldött és kiszámlázott átlag fölötti reklamáció hányadú állomási teljesítésekr l munkavállalónként Lista a limitid n belül számlába küldött és kiszámlázott átlag fölötti reklamáció hányadú bevétel ellen rzési teljesítésekr l munkavállalónként Jutalmazottak névsora bevétel ellen rzés és régiónkénti bontásban származtatott negyedévente Kontrolling származtatott negyedévente Kontrolling származtatott negyedévente Kompenzáció és humán kontrolling Adatszolgáltatás határideje Negyedéves számviteli zárást követ 8. munkanap Negyedéves számviteli zárást követ 8. munkanap Negyedéves számviteli zárást követ 5. munkanap Negyedéves számviteli zárást követ 5. munkanap Negyedéves számviteli zárást követ 10. munkanap 6

7/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a szomszédos országok területén lévő határállomásokon (üzemváltó állomásokon) munkát végző MÁV Cargo Zrt. munkavállalók külföldi kiküldetése szabályozásáról 1.0 AZ UTASÍTÁS CÉLJA A szomszédos országok területén lévő határállomásokon (üzemváltó állomásokon) munkát végző MÁV Cargo Zrt. munkavállalók külföldi kiküldetésére vonatkozó egységes szabályozás kialakítása, továbbá az eljárási és ügyviteli szabályok meghatározása. Jelen utasítás a MÁV Cargo Zrt. és az aláíró szakszervezetek között 2007. december 21-én e tárgyban kötött megállapodásnak megfelelően készült. 2.0 HATÁLY ÉS FELELŐSSÉG MEGHATÁRO- ZÁSA 2.1. Az utasítás személyi hatálya Személyi, szervezeti hatálya kiterjed a szomszédos országok területén lévő határállomásokon (üzemváltó állomásokon) rendszeresen dolgozó, továbbá az őket ellenőrző MÁV Cargo Zrt. munkavállalókra. 2.2. Az utasítás időbeli hatálya Jelen utasítás kihirdetésével lép hatályba, szabályai a 2008. január 1. napjával kezdődő időszakra irányadók. Az utasítás visszavonásig hatályos. 2.3. Felelősség Jelen utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős a MÁV Cargo Zrt. Kompenzációs és Humán Kontrolling szervezet vezetője, betartásáért a MÁV Cargo Zrt. munkáltatói jogkört gyakorlói felelősek. 3.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA Külföldi kiküldetés: Külföldi kiküldetés a belföldi illetőségű magánszemélynek a jövedelme megszerzése érdekében, a kifizető tevékenységével összefüggő feladat ellátása érdekében a Magyar Köztársaság területén kívüli (a továbbiakban: külföld) tartózkodása, továbbá az előzőekkel kapcsolatos külföldre történő utazása, ideértve különösen a külszolgálatot és az azzal összefüggő utazást. (Szja tv. 3. 12.) Humánszolgáltató: Külső Humánszolgáltató Szervezet. 4.0 AZ UTASÍTÁS LEÍRÁSA 4.1. Napidíj mértéke A szomszédos országok területén lévő határállomásokon munkát végző MÁV Cargo Zrt. munkavállalók részére a teljes napidíj 50%-át kell fizetni napidíj címén, ha a kiküldetés időtartama eléri vagy meghaladja a 8 órát. A 8 órát el nem érő, de legalább 4 órai kiküldetés esetén az előzőek szerint megállapított összeg 50%-át kell fizetni. A napidíjat a tárgyhót követően, a tárgyhó 15-én érvényes MNB közép árfolyamon számított belföldi fizetőeszközzel kell kifizetni. A teljes napidíj mértéke országonként: Románia, Szlovákia: 24 USD, Ukrajna: 26 USD, Szerbia, Szlovénia: 38 USD. 4.2. Elszámolás, kifizetés A kiküldetés időtartama a munkavégzési helyen történő tartózkodás (munkavégzés) egybefüggő időtartamát jelenti, azaz a szomszédos ország területén lévő határállomásra való kiérkezéstől a hazaindulásig munkavégzés céljából megszakítás nélkül eltöltött időt. A külföldi kiküldetésre vezénylés alapján kerül sor. A napidíj elszámolása a Külföldi kiküldetési elszámolás a szomszédos országok területén lévő határállomásokon történő munkavégzés esetére nyomtatvány (1. sz. melléklet) alapján történik. A kiküldetési elszámoláson a határállomásokon rendszeresen dolgozók esetében az illetékes vezénylésre jogosult munkavállaló, az ellenőrzésre jogosultak esetében az illetékes vezénylésre jogosult munkavállaló, vagy a munkáltatói jogkört gyakorló (esetleg az általa az aláírásra felhatalmazott munkavállaló) ellenjegyzése szükséges. Az elszámolás sorszáma az iktatószámmal egyezik meg. A kiküldetési elszámolást havonta egyszer, utólag, hó végén az illetékes időadatközlő részére kell átadni, akinek az adatokat az IHIR-ben rögzítenie kell, és az elszámolást a dokumentálási előírásoknak megfelelően megőriznie. A bérszámfejtést a Humánszolgáltató végzi az IHIR adatai alapján. A napidíj a munkavállaló munkáltatása szempontjából illetékes szervezeti egységet terheli. 5.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁ- LYON KÍVÜL HELYEZÉSEK 5.1. Hivatkozások A Személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 5.2. Módosítások, hatályon kívül helyezések 6.0 MELLÉKLETEK 1. sz. melléklet: Külföldi kiküldetési elszámolás a szomszédos országok területén lévő határállomásokon történő munkavégzés esetére. Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató-helyettes 7

1. sz. melléklet Külföldi kiküldetési elszámolás a szomszédos országok területén lévő határállomásokon történő munkavégzés esetére. év. hó Sorszám: /20.. A kiküldött neve: Törzsszáma: Munkaköre: Szervezeti egysége: Szolgálati helye (kóddal): A kiküldetés helye (ország + határállomás): Az elszámolást aláíró neve, munkaköre: Sorszám Munka kezdése a határállomáson Munka befejezése a határállomáson Kiküldetés megszakítás nélküli id tartama nap óra : perc nap óra : perc óra : perc Jóváhagyom, a fenti adatok a vezénylésnek megfelelnek:.. Kelt: vezénylésre jogosult munkavállaló / munkáltatói jogkört gyakorló v. a kijelölt munkavállaló ph. 8

8/2008. (V. 15.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. munkakör-értékelésen alapuló besorolási rendszere működtetésének szabályozásáról szóló 4/2006. (V. 2.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás 5. sz. módosításáról Ezen utasítás hatályba lépésének napjával a MÁV Cargo Zrt. munkakör-értékelésen alapuló besorolási rendszere működtetésének szabályozásáról szóló 4/2006. (V.2.) HVH sz. humánpolitikai vezérigazgató-helyettesi utasítás egyes rendelkezéseinek az alábbi módosítását rendelem el: 1. Az utasítás 4.1.2. h) pontja az alábbiak szerint módosul: A munkakörök szakirányú állami iskolai végzettséggel és szakképesítéssel tölthetők be. A munkakörök betöltésénél szakirányúnak tekinthető állami iskolai végzettség és szakképesítés feltételeit a 7.a-b) számú melléklet sorolja fel. Apavári József s. k. humánpolitikai vezérigazgató helyettes 5/2008. (V. 15.) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás a MÁV Cargo Zrt. utalványozási szabályzatáról 1.0 ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK 1.1 Az utalványozási szabályzat célja A MÁV Cargo Zrt. hatályos Szervezeti és Működési Szabályzatának DHL-e alapján a megkötött szerződések teljesítése során keletkezett, számlán alapuló fizetési kötelezettségek, továbbá a nem számla alapján keletkező fizetési kötelezettségek (úgymint: bér, adó, járulék, jogszabály által meghatározott kötelezettség), anyagok, eszközök kivételezésének, a MÁV Cargo Zrt. Pénzügy és Követeléskezelés által kezelt forint- és valutapénztárban, és a MÁV Cargo Zrt. regionális igazgatóságain kezelt házi pénztárakban keletkező kifizetések, bevételek beszedésének vagy elszámolásának, elrendelési utalványozási rendjének szabályozása. 1.2 Az utalványozási szabályzat hatálya Az utalványozási szabályzatban foglalt rendelkezések hatálya kiterjed: A MÁV Cargo Zrt. valamennyi szervezetére, annak készpénzkezeléssel (a házipénztár), anyag- és eszközkezeléssel megbízott dolgozóira, a szakmai teljesítést igazoló személyekre, valamint az utalványozási és engedélyezési jogkör gyakorlóira. 1.3. Az utasítás kidolgozásáért és karbantartásáért felelős MÁV Cargo Zrt. Pénzügy és Követeléskezelés vezetője. 2.0 FOGALMAK MEGHATÁROZÁSA Utalványozás Az utalványozás olyan ügylet, amelyben az utalványozó meghagyja az utalványozottnak, hogy harmadik személynek (utalványos) meghatározott pénzösszeget fizessen ki, vagy részére meghatározott szolgáltatást teljesítsen. Az utalványozók azok a személyek, akik a kifizetéseket, a bevételek beszedését vagy elszámolását elrendelhetik. Az utalványozott az a személy, aki végrehajtja az utalványozó utasítását, az utalványos rendelkezésére bocsátja az utalványon szereplő eszközt, vagy kifizeti a meghatározott pénzösszeget. Az utalványos az a személy, akinek részére az utalványon szereplő pénzösszeget kifizetik, vagy akinek részére a kifizetés, anyag, eszköz átadás történik. Utalványozásra csak az engedélyezést (a kiadás teljesítésének, a bevétel beszedésének elrendelése előtt a szakmai teljesítésigazolás alapján az engedélyezőnek ellenőriznie kell az összegszerűséget, a fedezet meglétét, és azt, hogy az előírt követelményeket betartották-e) követően kerülhet sor. Az utalványozás előtt meg kell történnie a leszállított termék, vagy teljesített szolgáltatás szakmai igazolásának, ill. az okmányok engedélyezésének is. Az utalványozás a kiadás (a gazdasági rendszer által ráfordítások beszerzésére vagy más működési feltételek, kiadott anyag, eszköz biztosítására kifizetett pénzösszeg) teljesítésének, a bevétel (a gazdasági rendszer által a külső környezetében működő más gazdasági vagy nem gazdasági rendszerektől kapott pénzösszeg) beszedésének, vagy elszámolásának elrendelése. Szakmai igazolás Szakmai igazolás az engedélyezés alapja. Szakmai igazolást a DHL szerinti, adott szakterület vezetőjének a jogosultság, összegszerűség, szerződés, megrendelés, megállapodás teljesítését követő ellenőrzés után a kapcsolódó bizonylatokra a teljesítése igazolt, kifizethető vagy A számla jogosságát igazolom megjegyzésével és olvasható aláírásával kell elvégezni. 3.0 AZ UTALVÁNYOZÁSI SZABÁLYZAT LE- ÍRÁSA 3.1. Általános elvek A pénztárból, bankszámláról kifizetések, anyag, eszköz kivételezések csak előzetes utalványozás után teljesíthetőek. 9

Az utalványozást az utalványozó az eredeti bizonylatokon vagy a pénztárbizonylatokon aláírásával jelzi. Az utalványozó kötelezettsége az ellenőrzés, mely a jelen utasítás 3.7. pontjában részletezettek szerint történik. Utalványozás csak a rendelkezésre álló előirányzat erejéig történhet. (A készpénz kifizetéshez szükséges pénzmennyiséget biztosítani kell a bankszámláról történő készpénz felvétellel, átutalással történő kifizetés esetén az adott bankszámlán rendelkezésre álló egyenleg a kifizetés maximuma, mely rendelkezésre állását szintén biztosítani kell, ha szükséges a pénzeszközök átcsoportosításával.) Anyag és eszköz kivételezések esetén az éves tervhez igazodóan, szervezetenként leosztott keret erejéig történhet az utalványozás. A számlatulajdonosnak a pénzforgalmi megbízást ha a pénzintézettel eltérően nem állapodott meg az erre a célra rendszeresített formanyomtatványokon kell megadnia. A pénzintézeti átutalási megbízás kiállítása a pénzintézet felé a pénzintézettel kötött megállapodás alapján történhet elektronikus úton, a pénzintézet által biztosított rendszer segítségével. Készpénzkifizetés szabályszerűen kiállított kiadási pénztárbizonylaton történik. Anyag és eszköz kivételezése minden esetben CARGO 100-as beszerzésigénylő lapon történik. 3.2 Követelmények az utalványozással szemben a MÁV Cargo Zrt. szervezetén belül az utalványozásra került feladatok indokoltak és összhangban legyenek a mindenkori az üzleti tervvel; a házipénztárból, bankszámláról történő kifizetések és az anyag, eszköz kivételezések a jelen utalványozási szabályzat, a pénzkezelési szabályzat, a banki utalások rendjét szabályozó utasítás, anyag és eszköz kivételezésének szabályzata alapján történjenek; az utalványozás folyamata áttekinthető, ellenőrizhető, megfelelő bizonylatokkal alátámasztható legyen; bizonylatokra, okmányokra kifizethető megjegyzés felvezetése és olvasható aláírás. Az utalványozásra jogosultak neve, beosztása, aláírási mintája, rendelkezésre való jogosultsága (utalványozási korlátozás) feltüntetése, az utalványozási jogot engedélyező neve és aláírása dokumentált és az utalványozottnál elérhető legyen. 3.3 Utalványozás speciális esetei 3.3.1 Forint- és valutapénztár utalványozása A MÁV Cargo Zrt. házipénztárainak utalványozási rendjét a pénzügyi vezérigazgató-helyettes határozza meg. Az utalványozási jogkör szabályozása a 21/2006. (V.8.). VIG. sz. vezérigazgatói utasítás, a pénzkezelési szabályzat alapján történik. Az engedélyező, illetve utalványozó által aláírt kimutatásokat a pénztáros a napi pénztárjelentés mellett köteles megőrizni. Kivonat az 1 sz. mellékletben. 3.3.2 Bankszámláról történő teljesítések utalványozása 4/2008. (IV.16) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél című utasításban foglaltak szerint. Kivonat a 2.sz. mellékletben. 3.3.3 Anyag és eszköz kivételezésének utalványozása Az anyagok és szolgáltatások igénylési és rendelési folyamatát a 2/2006. (III.30.) PVH. sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az anyagok és szolgáltatások igénylési és rendelési folyamatáról a GIR rendszeren kívül szabályozza. Anyag és eszköz kivételezések esetén az utalványozás joga mindig az adott szervezeti egység vezetőjét illeti. Kivonat a 3. sz. mellékletben. 3.4 Az utalványozás alapja és bizonylatai Pénzeszközök vonatkozásában fizetési kötelezettséget eredményezhet: a megrendelés; szerződés (pl. szállítási, vállalkozási, bérleti); kiküldetés elrendelése; a felsoroltakon kívül minden olyan kötelezvény, amelyből fizetési kötelezettség keletkezik. Dokumentumai: szerződés; megállapodás; visszaigazolt megrendelés; bármilyen elnevezésű tényleges vagy feltételezett esetben előálló kötelezettséget jelentő okirat, szerződés. 3.4.1 Forint- és valutapénztár utalványozása során használt bizonylatok forint bevételi pénztárbizonylat (B.318-102/A/V. r. sz.); forint kiadási pénztárbizonylat (B.318-103/V); deviza (valuta) bevételi pénztárbizonylat (C.318-119/V. r.sz.); deviza (valuta) kiadási pénztárbizonylat (C.318-120/V. r.sz.). 10

3.4.2 Bankszámláról történő kifizetések utalványozásának bizonylatai GIR Kötelezettségek moduljában rögzített, ellenőrzött és kifizetésre jóváhagyott számlák; minden olyan egyéb bizonylat, mely még nem került rögzítésre a GIR-ben, de a DHL szerint engedélyezésre jogosultak által kifizetésre engedélyezett. 3.4.3 Anyag és eszköz kivételezések utalványozása során használt bizonylatok Beszerzési igénylő Lap (CARGO-100); GIR anyagmozgatási bizonylat. 3.5 Utalványozási jogcímek 3.5.1 Pénztári kifizetések jogcímei Forint és Valuta pénztár esetén reprezentáció; elszámolási előleg; éleslátást biztosító szemüvegtérítés; szakkönyv vásárlás; utazási költség; személygépkocsi használattal kapcsolatos költségek; nyelvi képzés; postaköltség; illetékbélyeg; fordítás; MÁV Cargo Zrt. által igénybevett szolgáltatások költségei; kiutazási költség; MÁV Cargo Zrt. által soron kívül vett anyag költségek; árufuvarozási tevékenységhez kapcsolódó kiadások régiók és szolgáltatási központok területén; egyéb, a MÁV Cargo Zrt. működéséhez szükségesen felmerülő kifizetés. 3.5.2 Bankszámláról történő kifizetések jogcímei termék, áru beszerzése; szolgáltatás (szállítás, bérlet stb.) megrendelése; beruházás, felújítás, karbantartás megrendelése; projektek költségei, adók, illetékek, járulékok, eljárási költségek; munkavállaló foglakoztatásának költségei; szakmai képzés költsége; kiküldetéssel kapcsolatban felmerülő költségek, ráfordítások; kezesség, garancia összegei, kapcsolódó költségek, eljárások díjai; kötbér, kártérítés, letét; bérek, jövedelem-elszámoláshoz kapcsolódó kifizetések; minden olyan fel nem sorolt gazdasági tárgyú intézkedésre, amelyből a MÁV Cargo Zrt.-t terhelő kötelezettség származik. 3.5.3 Anyag és eszköz kivételezés jogcímei irodaszerek; irodai eszközök; karbantartási anyagok; bútorok; egyéb, a MÁV Cargo Zrt. működéséhez szükségesen felmerülő anyagok, eszközök. 3.6 Utalványozási értékhatárok 3.6.1 Utalványozási értékhatárok Forint és valutapénztár esetén Forint és valutapénztár esetén az utalványozási értékhatárokat a 21/2006. (V.8.) sz. vezérigazgatói utasítás a pénzkezelési szabályzatról tartalmazza. (1.sz. melléklet) 3.6.2 Utalványozási értékhatárok bankszámláról történő fizetések esetén 4/2008. (IV.16) PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél című utasítás alapján. 3.6.3 Utalványozási értékhatárok Anyag és eszköz kivételezések esetén Az anyag és eszköz kivételezések esetén az utalványozási értékhatárok megállapításáról a 2/2006. (III.30.) PVH. sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az anyagok és szolgáltatások igénylési és rendelési folyamatáról a GIR rendszeren kívül nem rendelkezik. A MÁV Cargo Zrt. szervezeteinek vezetői a szervezetre kiosztott költségkeret erejéig jogosult anyag- és eszköz-kivételezést utalványozni. 3.7 Az utalványozó ellenőrzési kötelezettsége A kiadás teljesítésének elrendelése előtt a szakmai teljesítés igazolás alapján az utalványozónak ellenőriznie kell: az összegszerűséget; pénzeszköz esetén a szükséges fedezet, eszköz és anyag kivételezés során a raktáron lévő készlet meglétét; a bizonylatokon szereplő engedélyező DHL szerinti engedélyezési jogosultságát; az alaki, tartalmi feltételeknek megfelelő bizonylatok használatát. 11

3.8 Utalványozással összefüggő összeférhetetlenségi szabályok Az engedélyező nem lehet azonos az utalványozásra jogosult személlyel. Az engedélyezést végző és a szakmai teljesítést igazoló személy nem lehet azonos. Utalványozási feladatot nem végezhet az a személy, aki ezt a tevékenységet a Polgári Törvénykönyv 685. b) pontja szerinti közeli hozzátartozója, vagy saját maga javára látná el. 3.9 Az utalványozással kapcsolatos felelősségek 3.9.1. Az utalványozó felelőssége Az utalványozók felelősek: a kiadás teljesítésének elrendelése előtt az utalványozás összegszerűségéért; pénzeszköz esetén a szükséges fedezet, eszköz és anyag kivételezés során a raktáron lévő készlet meglétéért; a bizonylatokon szereplő engedélyező személy aláírásának, DHL szerint, meglétéért, kivéve a GIR-ben rögzített bizonylatok esetén, melyre a 4/2008. (IV.16).PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél szabály vonatkozik; az alaki, tartalmi feltételeknek megfelelő bizonylatok használatáért; az utalványozás indokoltságáért; az utalványozási bizonylat szabályos kitöltéséért; hogy az utalványos jogosult-e az eszköz átvételére; hogy az utalványozás a kötelezően előírt bizonylaton történt-e; hogy a DHL szerinti engedélyező végezte-e az engedélyezést; hogy rendelkezésre áll-e az eszköz, mely utalványozásra került. Az utalványozót és az engedélyezőt a kötelezettségek pénzügyi teljesítésére, készpénzkifizetésekre anyag és eszköz kivételezésekre vonatkozó szabályok betartásáért egyetemleges felelősség terheli. Az utalványozót az utalványozási jog gyakorlása során teljes anyagi, munkajogi, és büntetőjogi felelősség terheli. 3.9.2. Az utalványozott felelőssége Az utalványozottak kötelesek ellenőrizni: hogy a bizonylat megfelel e az előírt alaki követelményeknek; az utalványozást az arra jogosult személy végezte-e. A pénzeszköz kifizetését két esetben lehet megtagadni: ha nincs fedezet, vagy ha alakszerűségi hiba található az utalványon. Az utalványosok kötelesek megtagadni a kifizetések teljesítését, ha nem az arra jogosult végezte az utalványozást. Eszköz és anyag kivételezés során a kiadást akkor lehet megtagadni, ha a raktáron lévő készlet nem teszi lehetővé a rendelkezésre bocsátást, vagy ha nem az arra jogosult végezte az utalványozást. 4.0 HIVATKOZÁSOK, MÓDOSÍTÁSOK, HATÁ- LYON KÍVÜL HELYEZÉSEK Hivatkozások: 22/2007. (X.15.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás a MÁV Cargo Zrt. Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 1/2007. (I.17.) VIG. Sz. utasítás 1. számú módosításáról egységes szerkezetben; 21/2006. (V.8.). VIG. sz. vezérigazgatói utasítás a pénzkezelési szabályzatról; 2/2006. (III.30.) PVH. sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az anyagok és szolgáltatások igénylési és rendelési folyamatáról a GIR rendszeren kívül; 4/2008. (IV.16).PVH sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél. 5.0 HATÁLYBA LÉPTETÉS Jelen Utasítás közzététele napján lép hatályba. 6.0 MELLÉKLETEK 1. számú melléklet: Forint és valutapénztárak utalványozási jogkörének és értékhatárok szabályozása 2. számú melléklet: Bankszámláról történő teljesítések utalványozása 3. számú melléklet: Anyag és eszköz kivételezések utalványozási jogkörének szabályozása Dr. Átal László s. k. pénzügyi vezérigazgató-helyettes 12

1. számú melléklet Forint és valutapénztár utalványozási jogkörének és értékhatárok szabályozása 21/2006. (V.8.) VIG. sz. vezérigazgatói utasítás a pénzkezelési szabályzatról 11.4 Utalványozási jogkör Beosztás Területi gazdasági koordinátor Központvezető Árufuvarozási főnök Összeghatár kiadási bizonylatonként A MÁV Cargo Zrt. utalványozási rendjét a pénzügyi vezérigazgató-helyettes határozza meg a MÁV Cargo Zrt. szabályzatának figyelembevételével. Az utalványozási rendnek tartalmaznia kell munkakörönként felsorolva az utalványozási jogosultság körét és az összeghatárokat. A pénzügyi szervezeti egységnek az utalványozásra felhatalmazott személyekről naprakész nyilvántartást kell vezetni. A pénzügyi bizonylatok utalványozóiról a pénztárban aláírás mintának kell rendelkezésre állnia. A Pénzügyi vezérigazgató-helyettes 2007. január 2-án kiadott Gy.2934/3-45/2006. sz. levele alapján a MÁV Cargo Zrt. Pénzügy és Követeléskezelés által kezelt forint-és valutapénztár felé utalványozásra jogosultak, meghatározott összegű készpénz személynek vagy szervezetnek történő kifizetése esetén: Beosztás Pü-i vezig.helyettes Főkönyvelő Pénzügyi vezető Számviteli szakértő Pénzügyi szakértő Összeghatár kiadási bizonylatonként Rendelkezésre álló öszszeg erejéig, korlátlan Rendelkezésre álló öszszeg erejéig, korlátlan Rendelkezésre álló öszszeg erejéig, korlátlan A Regionális Igazgató 2008. január 02-án kiadott 33185/2007 sz. levele alapján a MÁV Cargo Zrt. Regionális Igazgatóság Szombathely által kezelt forint házipénztár felé utalványozásra jogosultak, meghatározott összegű készpénz személynek vagy szervezetnek történő kifizetése esetén: Beosztás Regionális igazgató Üzemeltetési vezető Összeghatár kiadási bizonylatonként A Regionális Igazgató 2008. január 02-án kiadott 1785/2008 sz. levele alapján a MÁV Cargo Zrt. Regionális Igazgatóság Miskolc által kezelt forint házipénztár felé utalványozásra jogosultak, meghatározott összegű készpénz személynek vagy szervezetnek történő kifizetése esetén: Beosztás Regionális igazgató Szakmai titkár Szolgáltatási központvezető Gazdálkodási koordinátor Üzemeltetési szakértő Összeghatár kiadási bizonylatonként 200.000 Ft értékig 200.000 Ft értékig 200.000 Ft értékig A Regionális Igazgató 2008. január 02-án kiadott 31423/2007 sz. levele alapján a MÁV Cargo Zrt. Regionális Igazgatóság Szeged által kezelt forint házipénztár felé utalványozásra jogosultak, meghatározott összegű készpénz személynek vagy szervezetnek történő kifizetése esetén: Beosztás Regionális igazgató Regionális üzemeltetési vezető Gazdálkodási koordinátor Szolgáltatási központvezető Árufuvarozási főnök Összeghatár kiadási bizonylatonként 200.000 Ft értékig 200.000 Ft értékig 50.000 Ft értékig 13

2. számú melléklet Bankszámláról történő teljesítések utalványozása 4/2008. (IV.16.) PVH sz. pénzügyi vezérigazgatóhelyettesi utasítás az elektronikus banki utalások rendje a MÁV Cargo Zrt-nél. A melléklet a meglévő hatályos utasítás szövegét tartalmazza. 4.6. A szállítói számlák keletkezése és rögzítése A MÁV Cargo Zrt. szerződéskötő szervezetei az igénybe vett szolgáltatásokról és megvásárolt termékekről számlát kapnak. A készpénzzel kiegyenlített beszerzések kivételével a kifizetéseket a Treasury priorizálja és teljesíti. A normál kifizetési rendtől eltérő számlák kifizetését a pénzügyi vezérigazgató-helyettes engedélyével teljesíti. A szerződéskötő szervezetek a számlát elismerik, és feldolgozásra megküldik a Főkönyvelőségnek. A Főkönyvelőség munkatársai a számlát formailag és tartalmilag ellenőrzik és a GIR rendszerben rögzítik, majd jóváhagyják kifizetésre. 4.7. Döntésre jogosultak meghatározása Jelen utasítás meghatározza, hogy a szállítói számlák utalásában a pénzügyi-vezérigazgató helyettes és a treasury szakértő jogosult dönteni. A főkönyvelő és a pénzügy és követeléskezelési vezető a pénzügyi vezérigazgató helyettessel történt előzetes egyeztetés után kezdeményezhet utalást. 4.8. Egyéb kifizetések Az 1.5. pontban nem szabályozott kifizetések a teljesség igénye nélkül: Bér jellegű kifizetések: a humán terület által naponta rendelkezésre bocsátott bérjellegű kifizetéseket tartalmazó banki fájlokat a Treasury munkatársa a bankba továbbítja. Adójellegű kifizetések: szűk határidő miatt a kifizetés feljegyzés alapján történik. Banki hitelek törlesztési ütemezés szerinti teljesítése. Egyéb a MÁV Cargo Zrt. működéséhez elengedhetetlenül szükséges kifizetések teljesítése (illeték, kártérítés, peres ügyek stb.). 4.9. Felelősség A Treasury felelős a bankszámlaforgalom zavartalan bonyolításáért, valamint a szállítóállomány kifizetésének kezeléséért. Amennyiben valamely tétel kifizetésére nincs lehetőség, azt haladéktalanul jeleznie kell a pénzügyi vezérigazgató-helyettes felé. A Főkönyvelőség felelős az utalási kötelezettségek GIR-ben történő pontos rögzítéséért, a Pénzügy és Követeléskezelés a bankszámlakivonatok feldolgozásáért. 14

3. számú melléklet Anyag és eszköz kivételezések utalványozási jogkörének szabályozása 2/2006. (III.30.) PVH. sz. pénzügyi vezérigazgató-helyettesi utasítás az anyagok és szolgáltatások igénylési és rendelési folyamatáról a GIR rendszeren kívül A melléklet a meglévő hatályos utasítás szövegét tartalmazza. 4.1 Rendelési folyamat A rendelési igényt az igénylőnek az adott Utalványozási/Szolgálati hely aláírási eljárás szerinti vezetőjével engedélyeztetni, majd kinyomtatott formában dokumentálnia kell. 1. számú melléklete S.SZ. Kódszám Utalványozási jogkörrel rendelkezők: Megnevezés Beosztás Utalványozási jogkörre vonatkozó terület 1 61861 Működtetés VIG.helyettes anyagvételezés 2 61879 Kontrolling igazgató anyagvételezés 3 60921 Kereskedelem igazgató anyagvételezés 4 62752 Üzemeltetés igazgató anyagvételezés 5 66449 Beszerz.beruh. vezető anyagvételezés 6 66431 Számvitel főkönyvelő anyagvételezés 7 66423 Pénzügy vezető anyagvételezés Utalványozási jogkörrel rendelkezők Regionális Igazgatóság Szeged MUNKAKÖR 66340 Regionális Igazgatóság regionális igazgató igazgató helyettes üzemeltetési osztályvezető irányítási osztályvezető logisztikai szakértő JOGOSULTSÁG MEGNEVEZÉSE 66084 Szegedi Szolgáltatási Központ regionális igazgató igazgató helyettes szolgáltató központvezető logisztikai szakértő 15

MUNKAKÖR területi gazdálkodási koordinátor árufuvarozási főnök (Szeged) árufuvarozási főnök (Kecskemét) árufuvarozási főnök (Békéscsaba) anyaggazdálkodási előadó (Békéscsaba) árufuvarozási főnök (Szolnok) mb.árufuvarozási főnök (Kelebia) részlegvezető (Kelebia) részlegvezető (Kelebia) árufuvarozási főnök (Kiskunhalas) JOGOSULTSÁG MEGNEVEZÉSE 63081 Debreceni Szolgáltatási Központ regionális igazgató igazgató helyettes szolgáltató központvezető áruirányítási koordinátor területi kontrolling vezető Utalványozási jogkörrel rendelkezők Regionális Igazgatóság Miskolc Munkakör Utalványozási jogkörre vonatkozó terület szervezet egységkódja regionális igazgató 6441, 64089, 62083, 68213 kontrolling szakértő 64410, 62083, 64089, 68213 szolgálati hely Miskolci Regionális Igazgatóság Miskolci Regionális Igazgatóság utalványozási jogköre nyilvántartásra kötelezett és a nyilvántartásra nem kötelezett nyilvántartásra kötelezett és a nyilvántartásra nem kötelezett 16

Munkakör Utalványozási jogkörre vonatkozó terület szervezet egységkódja szolgálati hely utalványozási jogköre anyaggazdálkodó 64410, 64089 Miskolci Regionális Igazgatóság nyilvántartásra kötelezett és a nyilvántartásra nem kötelezett központvezető 64089 Miskolci Területi Szolgáltatási Központ árufuvarozási szakelőadó nyilvántartásra nem kötelezett 64089 Miskolci Szolgáltatási Központ nyilvántartásra nem kötelezett műszaki szakelőadó 64089 Miskolci Regionális Igazgatóság kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett művezető 64089 Miskolci Területi Szolgáltatási Központ műszaki szakelőadó 64089 Miskolci Területi Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett anyaggazdálkodó 62083 Miskolci Regionális Igazgatóság nyilvántartásra kötelezett és a nyilvántartásra nem kötelezett Szolgáltatási központvezető 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ nyilvántartásra nem kötelezett szakelőadó 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ nyilvántartásra nem kötelezett műszaki szakelőadó 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett művezető 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett művezető 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett művezető 62083 Budapesti Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett anyaggazdálkodó 68213 Miskolci Regionális Igazgatóság nyilvántartásra kötelezett és a nyilvántartásra nem kötelezett központvezető 68213 Záhonyi Szolgáltatási Központ nyilvántartásra nem kötelezett értékesítési koordinátor 68213 Záhonyi Szolgáltatási Központ nyilvántartásra nem kötelezett műszaki szakelőadó 68213 Záhonyi Szolgáltatási Központ kocsivizsgálati szakanyagok és nyilvántartásra nem kötelezett 17

Utalványozási jogkörrel rendelkezők Regionális Igazgatóság Szombathely MUNKAKÖR JOGOSULTSÁG MEGNEVEZÉSE 67330 Szombathelyi Regionális Igazgatóság regionális igazgató Igazgató helyettes üzemeltetési osztályvezető Irányítási osztályvezető Kontrolling vezető 67058 Szombathelyi Szolgáltatási Központ regionális igazgató igazgató helyettes szolgáltatási központvezető árufuvarozási szakea. árufuvarozási szakea.(celldömölk) árufuvarozási szakea. (Ajka) árufuvarozási szakea. (Veszprém) árufuvarozási szakea. (Székesfehérvár) árufuvarozási szakea. (Zalaegerszeg) részlegvezető (Zalaegerszeg) árufuvarozási szakea. (Tapolca) 01990 Győri Szolgáltatási Központ regionális igazgató igazgató helyettes szolgáltatási központvezető kontrolling szakea. kontrolling szakea. 18

MUNKAKÖR árufuvarozási szakelőadó (OroszlányÍ) részlegvezető (Tatabánya) árufuvarozási szakelőadó (Komárom) részlegvezető (Mosonmagyaróvár) árufuvarozási szaea. (Hegyeshalom) árufuvarozási szakea. (Győr) részlegvezető (Almásfüzitő) árufuvarozási szakelőadó (Lábatlan) részlegvezető (Lábatlan) árufuvarozási szakelőadó (Dunai Finomító) árufuvarozási szakelőadó (Budaörs) 65086 Pécsi Szolgáltatási Központ regionális igazgató igazgató helyettes szolgáltatási központvezető értékesítési koordinátor kontrolling szakea. JOGOSULTSÁG MEGNEVEZÉSE 19

JEGYZETEK 20