NAGYCSALÁDOSOK CSEPELI EGYESÜLETE 2008. évi Közhasznúsági jelentése Budapest, 2009. március 6. Staszkiv István
Bevezetı A Nagycsaládosok Csepeli Egyesületét 1995 március 31.-én keltezett alapító okirattal alakult meg. A Nagycsaládosok Csepeli Egyesületét a Fıvárosi Bíróság, 2694 nyilvántartási számon nyilvántartásba vette. Az alapítvány alapítói magán személyek A mőködés szakmai és tárgyi feltételeirıl az alapító okirat intézkedik. Az ingatlanvagyon: Bedegkér Széchenyi út 32. szám alatti lakóingatlan Az Alapítvány Szakmai feladatainak ellátása Az alapító okirat tartalmazza az Egyesület szakmai célkitőzéseit, illetve rögzíti magának az alapítványnak a célját is. Az alapító okirat szerint az egyesület célja, A Nagycsaládosok Érdekképviselete, sport és szabadidıs tevékenységek szervezése valamint a támogatásra szoruló családok támogatása, akikhez már meglevı szociális szervezetek, intézetek nem jutnak el. Szociális tevékenység, családsegítés. Szervezet Az egyesület tagjai tevékenységüket társadalmi munkában ellenszolgáltatás nélkül végzik. Az Egyesülethez bárki szabadon csatlakozhat, aki elfogadja az Egyesület céljait és Szabályzatát. Az Egyesület az alapítási okiratban foglalt céljainak megvalósításához szükséges bevételeket az éves közgyőlésen meghatározott tagdíjakból, helyi, országos és nemzetközi pályázatokon elnyert, valamint a költségvetéstıl és a költségvetés alrendszereitıl kapott támogatásokból teremti elı. 1
Egyszerősített beszámoló szöveges értékelése A. Nagycsaládosok Csepeli Egyesülete a számviteli politikájában foglaltak, a számviteli törvény elıírásai, illetve a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek éves beszámoló készítésének és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló, 224/200 (XII.19) Kormányrendelet rendelkezéseit figyelembe véve készítette el a 2008. december 31.-i beszámolóját. A. Nagycsaládosok Csepeli Egyesületének egyszerősített beszámolója négy részbıl áll: - Közhasznú egyszerősített beszámoló mérlege - Közhasznú egyszerősített beszámoló eredmény-levezetése - közhasznú jelentés A befektetett eszközök között kerül kimutatásra az Egyesület tevékenységét tartósan, 1 évet meghaladóan, közvetlenül vagy közvetett módon szolgáló eszközök értéke. A befektetett eszközök állománya 2008. december 31. napján 474 ezer forint, melyben az immateriális javak értéke 0 ezer forint, a tárgyi eszközök értéke 474 ezer forint. A 2008. december 31. napi nettó érték az alábbiak szerint alakul. 1. sz. táblázat Megnevezés Nettó érték (EFt) Ingatlan 449 Iroda, igazgatási gépek 25 Kisértékő tárgyi eszközök 0 Összesen 474 A vonatkozási idıszakban nem történt új immateriális jószág beszerzése. A tárgyi eszközök állomány 2008.évben csak kisértékő eszközökkel növekedett melyek beszerzéskor azonnal költségként elszámolásra kerültek. A kisértékő eszközök beszerzésére 2008.évben 221 EFt-ot költöttünk. A tárgyi eszközök állomány csökkenése az értékcsökkenési leírás összege: 99 Eft volt. A forgóeszközök között kerül kimutatásra a mérlegben a pénzeszközök tárgyévi értéke. A pénzeszközök fordulónapi állománya a 3. számú táblázat alapján a következı: 3. sz. táblázat Megnevezés Összeg (EFt) Pénztár 1 OTP betétszámla 1057 Összesen: 1058 A társaságnak 2008.12.31.-én hosszúlejáratú kötelezettsége nem volt, rövidlejáratú kötelezettség 100 EFt, mely összeg egy tagi kölcsönbıl adódik. 2
2008. üzleti év értékelése és a költségvetési támogatás felhasználása A közhasznú bevételek 10,5 %-kal növekedtek, ami 310 EFT növekedést jelent, 2008. évi összege 3244 EFT. A támogatás 82 %-kal, azaz 457 EFt-al növekedett, 2008. évi összege 1011 EFT. volt, ebbıl a pályázati úton elnyert támogatások összege a központi költségvetéstıl ( NCA)600 EFT. melyet Egyesület mőködési költségeinek fedezetére kell felhasználni, ebbıl 267Eft. az említett célra felhasználásra került a fennmaradó összeg a 2008. évi mőködési költségek kiegészítését szolgálja. A helyi önkormányzattól kapott 200 EFt támogatást kulturális programok szervezésére kellett felhasználni, melyet teljes egészében a meghatározott célra fel is használtunk. A személyi jövedelemadó 1% -ból kapott összeg 78 Eft. A közhasznú tevékenység költségei 5 %-kal nıttek, ami 116 eft-t növekedést jelent. A növekedés programokra nyújtott támogatások növekedésével van összefüggésben. Költségvetési támogatások és felhasználásuk 1 Támogató : NCA Támogatás jogcíme 2008-2009. évi mőködési költségek Utalás dátuma: 2008.09.05. Utalás összege: 600.000.- Ft Felhasználás bemutatása 2008. 12. 31.-ig 208.400 Ft került pályázat keretében Elszámolásra. Elszámolás határideje 2009. 06. 30. 2. Támogató: Csepeli Önkormányzat Támogatás jogcíme Szabadidıs, kulturális programok események támogatása Utalás dátuma: 2008.06.23. Utalás összege: 300.000.- Ft Felhasználás bemutatása: Színházlátogatások, gyermekprogramok, családos rendezvények. Elszámolás határideje:2008.12.31. 3. Támogató: Központi költségvetés Szja. 1% Támogatás jogcíme SZJA 1% Utalás dátuma: 2008.11.19. Utalás összege: 220.862.- Ft Felhasználás bemutatása: 2009. évben folyamatosan kerül felhasználásra, a családok, gyermekek javára fordított tevékenység keretében. Elszámolás határideje 2009 dec. 31 3
Fejlesztés beruházás Az Egyesület által 1999-ben vásárolt a gyerekek falusi üdültetését szolgáló öreg lakóingatlan folyamatos felújítására, átalakítására, alkalmassá tételére üdültetéshez programok megtartásához 102 EFT- ot fordítottunk Programok megrendezéséhez szükséges kisértékő eszközök beszerzésére, valamint a pályázatok és rendezvények folyamatos figyelemmel kiséréséhez szükséges számítástechnikai eszköz beszerzésére 46Eft-ot fordítottunk. Vagyonfelhasználás értékelése Az egyesület gazdálkodása a 2008.évben eredményes volt. A pénzügyileg realizált eredmény az egyesület által elnyert és az év utolsó hónapjaiban folyósított támogatásból a pályázati célra még fel nem használt bevételekbıl adódik, így az egyesület pénzeszközei 374 Eft.-al növekedtek 1. Saját tıke Összetétele az elızı évek pénzügyi eredményébıl adódó tıkeváltozás számszerőleg 1162 Eft, 81% valamint a tárgyévi eredmény számszerőleg 269 Eft 19% összességében 1431 Eft 100% Sajá tıkénk az elızı évhez képest 175 Eft vel növekedett mely 12%-os növekedés Az Egyesület mőködése nemcsak pénzügyi szempontból volt eredményes a 2008.évben, hanem a tevékenysége folytán az alapszabályban meghatározott rászoruló nagycsaládosok kulturális és szabadidıs programjainak megszervezése és támogatása terén is. Adománygyőjtı tevékenységébıl 589Eft forint természetbeni adományt sikerült realizálni, ami a nagycsaládosok között kiosztásra került ezzel is segítve az egyre nehezebb helyzetbe kerülı többgyermekes családokat. 4
Cél szerinti juttatások bemutatása A Nagycsaládosok Csepeli Egyesülete a 2008. évben az alapszabályban meghatározott következı felsorolásban szereplı közhasznú tevékenységeket folytatta, illetve juttatásokat nyújtotta : Színház, valamint kiállítás látogatások szervezése, kedvezményes belépıjegyek beszerzése és szétosztása a nagycsaládok között. Kirándulások, sportrendezvények, szervezése és lebonyolítása Farsangi és gyermeknapi programok szervezése és lebonyolítása, játékos vetélkedık szervezése és a vetélkedık nyereményeinek, illetve ajándékok beszerzése és szétosztása a résztvevık között. Gyermekek falusi táboroztatása a szervezet tulajdonában lévı falusi ingatlanban, melyet minimális önrész befizetésével a nehéz helyzetben lévı nagycsaládosok gyermekei vehettek igénybe. Adományozók, felkutatása, adományok begyőjtése és szétosztása a rászorulók között. Kuratóriumi tagság, vezetı A 2007. évben az Egyesület vezetı személyében változás nem történt Az Egyesület vezetıje díjazást nem kapott.. Az egyesületben semmilyen személy jellegő kifizetés nem történt A kuratóriumi tagok személyében nem történt változás, részükre jövedelem kifizetés nem történt. A felügyelı bizottsági tagok részére sem történt jövedelem kifizetés. A 2008. december 31. napi mérleg fıösszeg 1531 ezer forint. 5
Bevételek alakulása. Megnevezés Összeg: (EFt) Tagdíj bevételek 369 Tagok hozzájárolása programokhoz 1065 Tagi kölcsön 100 Csepel Önkormányzati támogatás 300 Pályázati támogatások NCA tól mőködésre 600 Szja 1% (Apeh) 221 Bank számla kamat 2 Természetbeni adomány értéke 589 Összesen 3244 Kiadások alakulása A kiadások között a tárgyidıszakban elszámolt költségek és ráfordítások jelentek meg. A legjelentısebb mértékő a belépı díjak 1196 Eft, mely az összkiadás 40 %-át jelenti. Az anyag jellegő kiadások összege 520 Eft ami az összkiadás 17%-a. Az igénybe vett szolgáltatások 670 EFt. mely az összkiadás 22,5%-át jelenti. Az igénybe vett szolgáltatások tartalmazzák a számviteli, posta és telefon, a szállítási és utazási költségeket valamint a bérleti és biztosítási díjakat. A kapott természetbeni adomány értéke 589Eft, mely teljes egészében adományként szét lett osztva a rászoruló nagycsaládosok között. Megnevezés Összeg (EFt): Anyag költség 520 Igénybevett szolgáltatás 571 Egyéb szolgáltatás (belépı díjak) 1196 Tárgyi ezköz beszerzés 0 Értékcsökkenési leírás 99 Egyéb ráfordítás (támogatások) 589 Összesen: 2975 A mérlegbeszámolót összeállította: Szél László t (regisztrációs szám: 140830) vállalkozási szakon regisztrált mérlegképes könyvelı. 6
MELLÉKLETEK 1. Egyszeres könyvvitelt vezetı Egyéb Szervezetek Közhasznú Egyszerősített Beszámolójának Mérlege. 2. Egyszeres könyvvitelt vezetı Egyéb Szervezetek Közhasznú Egyszerősített Beszámolójának Eredmény levezetése. 7
Statisztikai számjel vagy adószám: 18072677-1-43 Az egyéb szervezet megnevezése: Nagycsaládosok Csepeli Egyesülete Asz egyéb szervezet címe: 1213. Bp. Zsilvölgyi u. 4. Sor szám EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE ÉV: 2008 A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) helyesbítései Adatok E. FT-ban Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök (2-4.sorok) 573 0 474 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 573 474 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 Forgóeszközök (6-9.sorok) 683 0 1057 6 I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 683 1057 10 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.sor) 1256 0 1531 11 C. Saját tıke (12.-16.sorok) 1256 0 1431 12 I. INDULÓ TİKE/JEGYZETT TİKE 13 II. TİKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY 832 0 1162 14 III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 15 IV. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBİL 424 269 16 V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBİL 17 D. Tartalék 18 E. Céltartalékok 19 F. Kötelezettségek (20.-21.sorok.) 0 0 100 20 I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 21 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 100 22 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 1256 0 1531 Kelt: Bpest 2009.március 06 Az egyéb szervezet vezetıje (képviselıje) 8
Statisztikai számjel vagy adószám: 18072677-1-43 Az egyéb szervezet megnevezése: Nagycsaládosok Csepeli Egyesülete Asz egyéb szervezet címe: 1213. Bp. Zsilvölgyi u. 4. Sor szám EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE A tétel megnevezése ÉV: 2008 Elızı év Elızı év(ek) helyesbítései a b c d e Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (I.+II.) 2934 998599 3244 2. I. PÉNZÜGYILEG RENDEZETT BEVÉTELEK (1.+2.+3.+4.+5.) 2341 998599 2655 3. 1. Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 301 145000 521 4. a) alapítótól 23 15000 0 5. b) központi költségvetéstıl 78 130000 221 6. c) helyi önkormányzattól 200 300 7. d) egyéb 0 0 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 710 490000 600 9. 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 1076 271800 1036 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 253 91000 368 11. 5. Egyéb bevétel 1 799 130 12. II, PÉNZBEVÉTELT NEM JELENTİ BEVÉTELEK 593 589 13. B. Vállalkozási tevékenység bevétele (1.+2.) 0 0 0 14. 1. Pénzügyileg rendezett bevételek 15. 2. Pénzbevételt nem nem jelentı bevételek 0 16. C, Tényleges pénzbevételek ( A./ I.+B/ 2) 2341 998599 2655 17. D. Pénzbevételt nem jelentı bevételek (A/ II.+B/2) 593 0 589 18. E. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1+2+3+4) 2510 962105 2975 19. 1. Ráfordításként érvényesíthetı kiadások 1790 662105 2287 20. 2. Ráfordítást nem jelentı eszközváltozások 21. 3. Ráfordítást jelentı elszámolások 681 688 22. 4. Ráfordításként nem érvényesíthetı kiadások 39 300000 0 23. F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1+2+3+4) 24. 1. Ráfordításként érvényesíthetı kiadások 25. 2. Ráfordítást nem jelentı eszközváltozások 26. 3. Ráfordítást jelentı elszámolások 27. 4. Ráfordításként nem érvényesíthetı kiadások Budapest 2009.március 06 Az egyéb szervezet vezetıje 9
Statisztikai számjel vagy adószám: 18072677-1-43 Az egyéb szervezet megnevezése: Nagycsaládosok Csepeli Egyesülete Asz egyéb szervezet címe: 1213. Bp. Zsilvölgyi u. 4. EGYSZERES KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYLEVEZETÉSE Sor szám A tétel megnevezése ÉV: 2008 Elızı év Elızı év(ek) helyesbítései a b c d e Tárgyév 27 G. Tárgyév pénzügyi eredménye (1+2) 512 368 28 1. Tárgyév pénzügyi eredménye A./I.-E./1.-E./4.) 512 36494 368 29 2. Vállalkozási tev.tárgyévi pénzügyi eredménye (B./1.- F./1.-F./4.) 0 0 30 H.Nem pénzben realizált eredmény (1.+2.) -88 0-99 31 32 1.Közhasznú tev. nem pénzben realizált eredménye (A./II-E./2.-E./3.) -88 0-99 2. Vállalkozási tev. nem pénzben realizált tárgyévi eredmény (B./2-F./2.-F./3.) 0 0 33 I. Adózás elıtti eredmény (B/1-F/1)+/-H/2 0 0 34 J. Fizetendı társasági adó 35 K. Tárgyévi eredmény (1+2) 424 269 36 1. Közhasznú tev. tárgyévi eredménye (A/1+A/2)- (E/1+E/2+E/3 424 269 37 2. Vállalkozási tevékenység tárgyévi eredménye (I-J) 0 0 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 38 A. Pénzügyileg rendezett személyi jellegő ráfordítások 39 1. Bérköltség 40 Ebbıl: - megbízási díjak 41 - tiszteletdíjak 42 2. Személyi jellegő egyéb kifizetések 43 3. Bérjárulékok 44 B.Pénzügyileg rendezett anyagjellegő ráforditások 520 45 C) Értékcsıkkenési leírás 99 46 D. Pénzügyileg rendezett egyéb ráfordítások 1767 47 E. a szervezet által nyujtott támogatások 602 Budapest 2009.március 06 Az egyéb szervezet vezetıje 10