1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Pilisi Gerje Horgász Egyesület egyéb szervezet megnevezés az egyéb szervezet címe, telefonszáma 2012 évi A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolója Éves zárómérleg 2012.01.01-2012.12.31 A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.01.27 a egyéb szervezet vezetője (képviselője) P.H.
Sorszám 1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Előző év Előző év(ek) módosításai adatok eft-ban Tárgyév a b c d e 1. A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) 5475 5594 2. 3. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 5 475 5 594 4. 5. B. Forgóeszközök (7.-10. sorok) 1147 763 6. 7. II. KÖVETELÉSEK 2 2 8. 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 145 761 10. 11. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+5.+10. sor) 6622 6357 12. D. Saját tőke (14.-19 sorok) 5738 5491 13. I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE 459 459 14. II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY 5 165 5 280 15. 16. 17. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL 114-248 18. 19. 20. F. Kötelezettségek (22.-23. sorok) 884 866 21. 22. 23. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 884 866 24. Pilisi Gerje Horgász Egyesület Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának mérlege Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 I. III. I. III. C. III. IV. VI. E. I II. G. IMMATERIÁLIS JAVAK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK KÉSZLETEK ÉRTÉKPAPÍROK Aktív időbeli elhatárolások LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK A tétel megnevezése TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL Céltartalékok HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások 25. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (12.+19.+20.+24. sor) 6622 6357 A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.01.27 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes 1. 1. Értékesítés nettó árbevétele 3 037 3 037 2 759 2 759 2. 3. 3. Egyéb bevételek 500 500 66 66 4. Ebből: - támogatások (5.+6.+7.+8.+9. sorok) 500 500 66 66 5. 6. - központi költségvetési 65 65 7. 8. 9. - egyéb 500 500 1 1 10. 4. Pénzügyi műveletek bevételei 30 30 64 64 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. Pilisi Gerje Horgász Egyesület Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 Tételszám 5. Rendkívüli bevételek - társadalombiztosítási Ebből: - támogatások (13.+14.+15.+16.+17. sorok) - alapítói - központi költségvetési - helyi önkormányzati - társadalombiztosítási - egyéb A tétel megnevezése 2. Aktivált saját teljesítmények értéke - alapítói - helyi önkormányzati Előző év Előző év(ek) helyesbítései 18. 6. Tagdíjak 3 097 3 097 3 739 3 739 19. A. Összes bevétel (1.±2.+3.+4.+5.+6.) 6664 6664 6628 6628 Tárgyév A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.01.27 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1 9 1 8 1 0 6 0 9 2 5 0 1 1 3 1 3 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) adatok eft-ban Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes 20. 7. Anyagjellegű ráfordítások 6 123 6 123 6 437 6 437 21. 22. 9. Értékcsökkenési leírás 12 12 17 17 23. 10. Egyéb ráfordítások 415 415 422 422 24. 25. 26. B. Összes ráfordítás (7.+8.+9.+10.+11.+12.) 6550 6550 6876 6876 27. C. Adózás előtti eredmény (A.-B.) 114 114-248 -248 28. 29. 30. E. Tárgyévi eredmény (C.-I.-D.) 114 114-248 -248 31. 32. Pilisi Gerje Horgász Egyesület Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása Időszak: 2012.01.01-2012.12.31 Tételszám 8. Személyi jellegű ráfordítások A tétel megnevezése 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 12. Rendkívüli ráfordítások I. Adófizetési kötelezettség D. Jóváhagyott osztalék Továbbutalási céllal kapott támogatás Továbbutalt támogatás Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A közzétett adatok könyvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Keltezés: Pilis, 2013.01.27 PH. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
Pilisi Gerje Horgász Egyesület Az egyéb szervezet neve Az egyéb szervezet címe 2012. évi Kiegészítő melléklete I. Általános rész: 1., A szervezet alapadatai: A társadalmi szervezet nyilvántartási száma: TE-1127 A társadalmi szervezet célja: a., tagjai horgászérdekeinek képviselete, valamint kedvező horgászlehetőség biztosítása b., a horgászsport fejlesztése, népszerűsítése c., a természet szeretetére és védelmére való nevelés A társadalmi szervezet célja szerinti besorolása: Egyéb egyesület A társadalmi szervezet képviselőjének neve, lakhelye: Kátai István (elnök) A társadalmi szervezet nyilvántartásba vételéről rendelkező jogerős bírósági határozat száma, kelte: Pk.61.986/1992. 2. Könyvvezetés és beszámolási kötelezettség A társaság kettős könyvvitelt vezet és a 224/2000. (XII.19.) kormányrendelet előírásai alapján egyszerűsített éves beszámolót készít. a.) 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. sz. melléklete szerinti MÉRLEG kimutatással 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 5. sz. melléklete szerinti EREDMÉNYKIMUTATÁS -sal 3. A Horgász Egyesület által alkalmazott főbb értékelési eljárások: A tárgyi eszközök esetében az értékelés alapja a beszerzési költség. Az egyesület a 100.000 Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket azok használatba vételekor egy összegben számolja el költségként. A tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírása a várható használati idő függvényében kerül meghatározásra, lineáris módszerrel. A társaság terven felüli értékcsökkenést ezen eszközök esetében a számviteli törvény által meghatározott esetekben számol el. Az egyesület a tárgyi eszközökről folyamatosan vezet analitikus nyilvántartást. b.) Az egyesület anyagbeszerzéseit év közben a költségnem számlákon könyveli. Az év végi készlet tényleges leltározással kerül megállapításra. A leltárkészítés időpontja a naptári év utolsó napja. c.) Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben való értékelése a számviteli törvény általános elvárásai szerint történik. Az egyesület az előző évekhez képest értékelési eljárást egyik eszköz esetében sem változtatott. A szokásos mértéket meghaladó mértékű eredményt növelő és csökkentő tételek elbírálása egyedileg történik. Rendkívülinek tekintjük például: - ha a megállapított hiány összege utáni bírság meghaladja a 100 %-ot - a szándékosan okozott kárt, vagy teljes megsemmisüléssel járó, illetve bűncselekményhez kapcsolódó káreseményt, - ha a késedelmi kamat összege meghaladja a kamatszámítás alapjául szolgáló tőkeösszeget
- a jellemzően elő nem forduló valamennyi gazdasági eseményt, stb. d., Az egyesület nem rendelkezik környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszközzel, veszélyes hulladékokkal, környezetre káros készletekkel. Környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek és várhatóan a jövőben sem merülnek fel ilyen típusú költségek. e., Az egyesület a 91-es számlaosztályban alábontva számolja el, a versenyek, a tagjaival szemben fennálló tagdíjkövetelések, a rendelkezésére álló ingatlanrész béreadását valamint a sportrendezmények jegybevételeit. Elkülönítetten a 92-es számlaosztályban tartja nyilván a vállalkozási célú tevékenységből származó bevételeit, melyek jellemzően marketing és reklámcélú bevételek. f., Az egyesület költségeit és ráfordításait nem különíti el tételesen a könyvelésében és nyilvántartásában beszámolójának összeállításánál él a rendelet által adott lehetőséggel és utólag arányosítja a bevétel összetételének aránya szerinti mértékkel. II. Az egyesület vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulása Megnevezés: Bázis év Tárgy év Változás % A. Befektetett eszközök 5475 5594 102% I. Immateriális javak 0 0 II. Tárgyi eszközök 5475 5594 102% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 B. Forgóeszközök 1147 763 67% I. Készletek 0 0 II. Követelések 2 2 III. Értékpapírok 0 0 IV. Pénzeszközök 1145 761 66% C. Aktív időbeli elhatárolás 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN. 6 622 6 357 96% D. Saját tőke 5738 5491 96% I. Induló tőke 459 459 II. Tőkeváltozás 5165 5280 102% III. Lekötött tartalék 0 0 IV. Értékelési tartalék 0 0 V. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből 114-248 -218% VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 E. Céltartalékok 0 0 F. Kötelezettségek 884 866 98% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 #ZÉRÓOSZTÓ! III. Rövid lejáratú kötelezettségek 884 866 98% G. Passzív időbeli elhatárolás 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 6 622 6 357 96% Mutató Bázis év Tárgy év Változás Befektetett eszközök aránya 82,68% 88,00% 106,43% Forgóeszközök aránya 17,32% 12,00% 69,29% Tőkeerősség 86,65% 86,38% 99,68% Befektetett eszközök fedezete 104,80% 98,16% 93,66% Saját tőke növekedési mutató 12,50108932 11,96296296 95,70% Hitelfedezettségi mutató 0,23% 0,23% 102,08% Adóságállomány aránya 0,00% 0,00% #ZÉRÓOSZTÓ! Likvidítási gyorsráta 1,30 0,88 67,90% Likvidítási mutató 129,75% 88,11% 67,90% III. A mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Befektetett eszközök Tárgyi eszközök Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró
Bruttó érték Ingatlanok 5526 5526 Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű 348 135 483 Értékcsökkenés Összesen: 5 874 135 0 6 009 Ingatlanok 50 50 Termelő gép, ber. Jármű 0 Egyéb gép, ber. Jármű 348 17 365 Összesen: 398 17 0 415 - Az egyesület követeléseinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Követelés szolgáltatásból (vevők ) 0 #ZÉRÓOSZTÓ! Folyamatos teljesítés miatti áfa (szállítói) 2 2 0 100,00% Összesen: 2 2 0 100,00% Az egyesület pénzeszközeinek összetétele : Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Házipénztár 105 26-79 24,76% Bankszámlák 1040 735-305 70,67% - ebből lekötött pénzeszköz 1000 700-300 70,00% Összesen: 1145 761-384 95,43% Az egyesület tőke összetétele 2012.12.31-én Saját tőke elemek Induló tőke: 1998-2010. évi eredménytartalék: 2011. évi eredménytartalék 2012. évi alap tevékenység eredménye: vállalkozási tevékenység eredménye: Saját tőke összesen: Érték Ft-ban 459 000 5 165 611 114 279-247 990 5 490 900 Az egyesület rendezetlen kötelezettségeinek összetétele Megnevezés Nyitó Záró Változás eft-ban Változás (%-ban) Vevőtől kapott előleg ( földterület foglaló) 750 750 0 100,00% Fizetendő ÁFA 102 76 74,51% Szállítói kötelezettségek 30 10-20 33,33% Eljárási illeték tartozás 2 0,00% 2013. évi tagdíj előleg 30 30 #ZÉRÓOSZTÓ! Összesen: 884 866 10 97,96%
Pénzügyileg rendezetlen kötelezettségek megnevezése Félix Ibolya - könyvelési díj NAV 2012. évi fizetendő ÁFA Kötelezettségek összesen: Érték Ft-ban 10 160 76 000 86 160 Az egyesület bevételeinek és költségeinek alakulása 2012-ben: Megnevezés Érték Ft-ban Tagdíjból származó bevétel 3 739 464 Horgászigazolvány és területi engedély bevétele 950 218 Napijegy, sportjegy bevétel 553 796 Horgászversenyek nevezési díjai 1 242 500 Horgásszövetségtől kapott jutalék 12 300 I. Összes alap tevékenységből származó bevétel 6 498 278 1. Magánszemélytől kapott támogatás 860 2. SZJA 1% 64 716 Összes bevétel II. Összes támogatás III. Kerekítési differenciából származó bevétel IV. Kamatból származó bevétel 65 576 0 64 202 6 628 056 Az egyesület pénzügyi kiadásainak összetétele és forrása 2012-ben Megnevezés Érték Ft-ban 511. Hal vásárlás 5 156 798 512. Versenyek rezsi költségei 146 901 5131. Irodaszer, nyomtatvány 22 497 5132. MOHOSZ nyomtatványok 669 836 5133. Egyéb anyag 13 383 515. Karbantartási anyagok 69 650 I. Anyag jellegű költségek összesen: 6 079 065 523. Karbantartási munkadíjak 84 000 526. Kiküldetési költségek 16 668 527. Postaköltség 12 170 528. Könyvelési díj 96 000 529. Egyéb szolgáltatások díja 100 304 II. Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások összesen 309 142 531. Hatósági díjak, illetékek 25 000 532. Számlavezetési díjak 24 031 539. Egyék költségek (aláírás hítelesítés) 0 Összes költség és ráfordítás III. Egyéb szolgáltatások összesen: IV. Tárgyi eszközök értékcsökkenése V. Egyéb ráfordítások (vissza nem igényelhető ÁFA) III. Kerekítési differenciából származó ráfordítások 49 031 16 756 421 772 280 6 876 046
Az egyesület 2012. évi beszámolójában alkalmazott költségfelosztás Adatok Ft-ban Számla osztály Költségnem összesen Alaptevékenység arányosított költsége Vállalkozási tevékenység arányosított költsége 100% 0,00% 51. Anyagok 6 079 065 6 079 065 52. Igénybevett szolgáltatások 309 142 309 142 53. Egyéb Szolgáltatások 49 031 49 031 Anyagjellegű ráf. Összesen: 6 437 238 6 437 238 0 54. Bérköltség 0 0 55. Személyi jellegű kifizetések 0 0 56. Bérjárulék 0 0 Személyi jellegű ráf. Összesen: 0 0-57. Értékcsökk. 16 756 16 756 86. Egyéb ráfordítások 422 052 422 052 87. Pénzügyi ráfordítások 0 0 88. Rendkivüli ráfordítások 0 0 Költségek és ráfordítások összesen: 6 876 046 6 876 046 0 Bevételek összesen: 6 628 056 6 628 056 0 Adózás előtti eredmény -247 990-247 990 0 Adózás előtti eredmény összesen: Adózás előtti eredmény összesen: -247 990 Ft (cél szerinti tevékenységből) 0 Ft. (vállalkozási tevékenységől) Növelő tételek: - adóbírság, késedelmi pótlék: 0 Ft Csökkentő tételek: - 0 Ft Társasági adóalap: 0 - Ft - Véglegesen átadott pénzeszköz - Adomány, ha van köztartozás + Önkéntes kölcsönös biztosítópénztár részére adott közérdekű kötelezettségvállalás alapján az adózás előtti eredmény csökkentéseként figyelembe vett összeg Módosított adóalap: 0 Ft Fizetendő társasági adó: nulla A beszámolót FÉLIX IBOLYA mérlegképes könyvelő állította össze. PM azonosító száma: 155731. Kelt.: Pilis, 2013. január 27. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)