ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 3571 Alsózsolca, Kossuth L. út 138. Tel: 46/520-020 ; Fax: 46/520-021 polg.hiv@alsozsolca.hu www.alsozsolca.hu ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2015. FEBRUÁR 12-I ÜLÉSÉRE Tárgy: A 2015. évi költségvetés megtárgyalása Tisztelt Képviselő-testület! Az országgyűlés elfogadta Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi XCIC. törvényt. E törvény és az önkormányzati költségvetési szervek gazdálkodását érintő jogszabály változások alapján készült az önkormányzat költségvetési terve. Az önkormányzatok számára az Mötv. szerinti kötelező feladatok, helyi közügyek, illetve helyben biztosított közfeladatok ellátási kötelezettsége nem változott az elmúlt egy évben, azokat az Mötv 13. -a sorolja fel. A 2015. évi költségvetési törvény a Mötv. Által meghatározott feladatfinanszírozási rendszert alkalmazza a támogatások meghatározása során. Az önkormányzatokat megillető támogatásokat a törvény 2. melléklete tartalmazza, melyek mindegyike elszámolási kötelezettséggel kerül folyósításra. A támogatások az Önkormányzati Hivatal működéséhez, a településüzemeltetési feladatokhoz, az óvodai feladatellátáshoz, a szociális feladatokhoz, könyvtári, közművelődési feladatokhoz, gyermekétkeztetéshez vehetők igénybe. A helyi önkormányzatok továbbra is vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. E feladatok ellátása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. A költségvetés készítésekor törekedtünk a kötelezően ellátandó feladatok biztosítása mellett a takarékos és biztonságos gazdálkodásra, az intézmények állag megóvására, és az igényeknek megfelelő felújítására, azzal, hogy egyes 2015. évben végzendő feladatok még nem lettek betervezve, azok előkészítése folyamatban van. Továbbra is szükséges a pályázatok figyelése a már elindult pályázatok befejezése.
A szociális ellátórendszerre vonatkozó konkrét rendelkezések Magyarország 2015. évi központi költségvetésének megalapozásáról szóló 2014. évi XCIX. törvényben jelentek meg. Az átalakítás során elválasztásra kerültek az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai, továbbá átalakult a finanszírozás rendszere is. 2015. március 1-től változik a foglalkoztatást helyettesítő támogatás, a jegyző helyett a járási hivatal dönt a támogatás odaítélésről, illetve a lakásfenntartási támogatás 2015. március 1-től a jogosultság lejártával megszűnik, új támogatás már nem igényelhető, ezért jelentősen kevesebb az önkormányzat egyes szociális ellátásokra fordított kiadása. Az ezzel kapcsolatos feladatok a Szociális rendelet módosításánál részletezve. A 2015. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata: 983.005 E Ft, melyet finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 198.127 E Ft-tal egészít ki, így összesen 1.181.132 E Ft áll az önkormányzat rendelkezésére. A 2015-ben a feladatfinanszírozás keretében az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben saját bevétellel 259.864 ezer Ft összegben számoltunk, ami a közhatalmi és a kiszámlázott működési, illetve kamat bevételekből tevődik össze. Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, a működési célú kiadásokra összesen 963.883 E Ft, beruházási és felújítási kiadásokra (településfejlesztésre) bruttó 217.249 E Ft lett biztosítva. Ebből önerőből megvalósítandó felújítási költség 6.660 E Ft, míg önerőből megvalósítani kívánt beruházás 24.842 E Ft továbbá EU-s forrásból megvalósítani kívánt beruházás 185.747 E Ft. Beruházás Idősek Nappali Ellátása (porszívó, számítógép) Családsegítés (kerékpár) Gyermekjóléti szolgálat (ügyféltér leválasztás üvegfallal) Tájház (kemence építés) Gépjármű üzemeltetés (kisbusz beszerzés) Karbantartó műhely (szeszámok, gépek beszerzése, riasztó Teljes költség 240 E Ft 50 E Ft 380 E Ft 380 E Ft 6.350 E Ft 1.000 E Ft
kiépítés) Központi konyha (üst beszerzés) Temető fenntartás (székek beszerzése) Fekete István Óvoda (kisértékű tárgyi eszköz) Alsózsolcai 2. számú Óvoda (öltözőszekrény) Közutak, hidak üzemeltetése Közvilágítás (4 db világító oszlop) Környezetvédelmi Alap (talajterhelési díj) Egyéb közfoglalkoztatás (Betonelemgyártó gép) Önkormányzat (Ifjúság úti bolt) Polgármesteri Hivatal (ajtó, fényképezőgép, számítógép) Fekete István Óvoda pályázat (ipari porszívó, számítógép) Alsózsolcai 2. számú Óvoda pályázat (parkoló kialakítása, karácsonyi díszek) Szoc. Városrehab. Pályázat Komplex telep pályázat Összesen: 3.350 E Ft 50 E Ft 250 E Ft 635 E Ft 2.540 E Ft 632 E Ft 3.000 E Ft 3.255 E Ft 1.905 E Ft 825 E Ft 1.485 E Ft 1.919 E Ft 180.343 E Ft 2.000 E Ft 210.589 E Ft Felújítás Temető fenntartás (Vay kripta felújítása) Közutak, hidak üzemeltetése (útfelújítás, gyalogos átkelőhely) Összesen: Teljes költség 310 E Ft 6.350 E Ft 6.660 E Ft
Önkormányzatunkat 348.305.587 Ft illeti meg a központi költségvetésből, így az önkormányzatok működésének általános támogatására. - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 94.298 e Ft - önkormányzati hivatal működésének támogatása 20,26 fő - 92.791 e Ft - település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátása 1.507 e Ft - T elepülési önkormányzatok egyes köznevelés feladatainak támogatása 133.352 e Ft - Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 113.926 e Ft - települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 27.081 e Ft - családsegítés 2.332 e Ft - gyermekjóléti szolgálat 2.332 e Ft - szociális étkeztetés 3.322 e Ft - időskorúak nappali intézményi ellátása 1.853 e Ft - demens személyek nappali intézményi ellátása 500 e Ft - bölcsődei ellátás nem hátrányos helyzetű gyermek 5.929 e Ft - gyermekétkeztetés 70.577 e Ft konyhai dolgozók bértámogatása 24.300 e Ft üzemeltetési támogatás 46.277 e Ft - Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 6.729 e Ft 2015. évre 63.822 eft építményadó bevételt terveztünk, azzal hogy figyelembe vettük a fennálló építményadó hátralék értékvesztéssel csökkentett összegét, a felszámolás alatt álló cégek hátralékait. A csődegyezségi megállapodás alapján várható bevétel, részletfizetési kedvezmény teljesülése július hónaptól valószínűsíthető, azonban tekintettel arra, hogy esetleges nem teljesülése az önkormányzat gazdálkodását veszélyeztetné, az abból várható bevétellel nem terveztünk. A jelenleg rendelkezésünkre álló adatok ismeretében került meghatározásra a 2015. évi iparűzési adó előirányzat összege 134.418 eft összegben. Az adóbevétel tervezésekor
számoltunk a fennálló hátralék értékvesztéssel csökkentett összegével, a túlfizetés összegével, a felszámolás alatt álló cégek adótartozásaival, amelyek egy része valószínűsíthetően nem realizálódik. Továbbá a helyi iparűzési adó bevétel tervezésekor is a már fentebb említett okok miatt, nem számoltunk a csődegyezségi megállapodás alapján várható bevétellel. A 2015. évre tervezett 20.783 eft gépjárműadó bevételből az önkormányzatot megillető, helyben maradó bevétel 8.313 eft, az államot megillető bevétel 12.470 eft. A gépjárműadó bevétel 60%-a továbbra is a központi költségvetés bevételét képezi, helyben a beszedett bevétel 40%-a marad. A tervezéskor számoltunk a fennálló hátralékok értékvesztéssel csökkentett összegével. A gépjárműadó hátralék alakulását illetően, elmondható, hogy a hátralék, nem a gazdasági társaságokat, hanem a magánszemélyeket érinti; több kisebb összegű tartozásból tevődik össze. Talajterhelési díjból származó bevétel tervezett összege 3.000 e Ft, mely Környezetvédelmi alapba kerül a kiadási oldalon. Bírság, pótlék befizetése címén 1.000 e Ft lett tervezve. Település vízellátás, azaz a közkutak igénybe vételéből származó bevétel 2.000 e Ft + ÁFA, ugyanezen összeg kiadási oldalon is megjelenik. Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 125 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 120 fővel számoltunk, mivel jelenleg az önkormányzat és a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Kormányhivatal Miskolci Járási Hivatal Járási Munkaügyi Kirendeltségével a 2014. évről áthúzódó pályázatok lettek csak tervezve. A tervezett bevétel és kiadás 33.227 e Ft. Jelenleg folyik a 2015. évi első közfoglalkoztatási pályázatok benyújtása. 2014. évben az önkormányzat egyes pályázatok teljesítéséhez előleget biztosított vagy a pályázat lezárását követő elszámolás után még támogatásra jogosult, ezek a pénzeszközök 2015. évben 23.600 e Ft összegben növelik a tervezett bevétel összegét. A különböző étkezési típusokból származó bevétel tervezett összege 25.889 e Ft. Egyéb működésből eredő bevétel 4.230 e Ft. A 2014. évi pénzmaradvány képezi a 2015. évi tartalékot, amelynek összege 198.127 e Ft egy része feladattal terhelt, a fennmaradó része pedig szabadon felhasználható. A költségvetési tervezetben szereplő bevételi jogcímek részletezése: Önkormányzatok működési támogatásai: 348.306 eft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 193.112 eft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 176.923 eft Közhatalmi bevételek: 210.553 eft Működési bevételek: 49.311 eft Felhalmozási bevételek: - Működési célú átvett pénzeszközök: 4.800 eft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: - Belföldi értékpapírok bevételei: - Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 198.127 E Ft - intézményi maradvány 188.334 E Ft - pályázati maradvány 9.793 E Ft Finanszírozási bevételek: - Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: - Összes bevétel: 1.181.132 E Ft A 2015. évi tervezett költségvetés bevételi forrása elegendő a tervezett kiadások fedezetére. A 2015. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 1.181.132 ezer Ft. A köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft és a közalkalmazotti illetménypótlék 20.000 Ft, mértéke nem változott. A minimálbér 105.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 122.000 Ft-ra növekedett. Az Önkormányzat az Onga és Társult Települések Szociális és Gyermekjóléti Társulásban vesz részt, melynek keretében ellátja a házi segítségnyújtást, illetve a jelzőrendszeres házi segítségnyújtást. A 2014. évi működéshez nem kell hozzájárulni. A 2015. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben. A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése: Személyi juttatások: Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: Dologi kiadások: Ellátottak pénzbeli juttatásai: Egyéb működési célú kiadások: Tartalékok: 343.639 E Ft 88.455 E Ft 342.410 E Ft 9.211 E Ft 4.000 E Ft 176.168 E Ft
Beruházások: 210.589 E Ft Felújítások: 6.660 E Ft Egyéb felhalmozási kiadások: - Finanszírozási kiadások: - Kiadások összesen: 1.181.132 E Ft Intézmények működésének bemutatása Minden intézmény tekintetében terveztünk a jogszabályban meghatározott személyi juttatások mértékével. A tervezet tartalmazza a közalkalmazottak tekintetében a havi nettó 8.000 Ft cafetéria juttatást, valamint a közszolgálati alkalmazottak részére a 200.000 Ft éves mértékű cafetéria juttatást. A tervezet 80.000 Ft/fő összegű jutalmat biztosít azon dolgozók számára, akik évek óta nem részesültek béremelésben, ez 93 fő részére összességében 7.440.000 Ft összegű, melynek kifizetéséről az intézmények vezetői gondoskodnak, ezen költségek az érintett intézményeknél lettek betervezve. 2013-2014 évben az óvónők a védőnők, a labor és a szociális ágazat foglalkoztatottjainak bérrendezése központi intézkedések alapján megtörtént. Alsózsolcai 2. számú Óvoda Költségvetési kiadás: 97.547 E Ft Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 97.547 E Ft Költségvetési bevétel: 19.010 E Ft Finanszírozási bevétel: 78.537 E Ft Bevétel mindösszesen: 97.547 E Ft Az Alsózsolcai 2. számú Óvodában a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl a dolgozók részére öltöző szekrény, valamint számítógép és porszívó vásárlására lett fedezet biztosítva. Árajánlatot kell bekérni az óvoda világítás korszerűsítésére, az 1977-ben épült óvoda még a régi lámpatestekkel rendelkezik. Az óvoda lépcsőjének csúszásmentesítését és a homokozók fölé árnyékoló építését a Városüzemeltetés fogja elvégezni. Az óvodavezető kérte annak megvizsgálását, hogy az óvoda épületének bővítése hogyan lehetséges, ahová óvónői szoba, öltöző, tornaszoba kialakítására nyílna lehetőség, valamint az alsó két csoportszoba elé fedett terasz, árnyékoló létesítését.
Fekete István Óvoda és Bölcsőde Költségvetési kiadás: 94.944 E Ft Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 94.944 E Ft Költségvetési bevétel (pályázat): 11.227 E Ft Finanszírozási bevétel: 83.717 E Ft Bevétel mindösszesen: 94.944 E Ft A Fekete István Óvoda és Bölcsődében a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl a vezető kérésére kis értékű tárgyi eszköz beszerzésére biztosítottunk fedezetet, belső munkálatokra, eszközbeszerzésre. A homokozó fölé árnyékoló építését, fűzfa kerítés készítését és a kért kisebb felújítási munkálatok elvégzését a Városüzemeltetés elvégzi. A nagyobb értékű játékok beszerzésre fedezetet nem terveztünk. Alsózsolcai Közösségi Ház és Könyvtár Költségvetési kiadás: 34.049 E Ft Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 34.049 E Ft Költségvetési bevétel: 5.600 E Ft Finanszírozási bevétel: 28.449 E Ft Bevétel mindösszesen: 34.049 E Ft Az Alsózsolcai Közösségi Ház és Könyvtárban a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl a vezető kérte a technikus biztosításához az anyagi fedezetet, jelenleg indul a kulturális intézmények támogatására irányuló pályázati eljárás, amely keretében az elmúlt évben is lehetőség nyílt hosszú távú foglalkoztatásra, így ebben az évben is remélhetőleg pályázati forrásból tudjuk biztosítani a foglalkoztatást. 2015. évre a rendezvények szervezésére bruttó 4.445 e Ft-ot biztosítottunk, a tájház udvarán kemence építésére lett fedezet tervezve.
Az intézményvezető javasolta a Közösségi Ház körbekerítését és kamerák elhelyezését, a Sportcsarnokba hőstop függöny és a bejárati ajtók fölé elő tető készítését. Kisebb munkálatok elvégzését a Városüzemeltetés elvégzi, előbbiekre árajánlat bekérésre van szükség. Alsózsolcai Gondozási Központ Költségvetési kiadás: 46.785 E Ft Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 46.785 E Ft Költségvetési bevétel: 13.288 E Ft Finanszírozási bevétel: 33.497 E Ft Bevétel mindösszesen: 46.785 E Ft A Gondozási Központban a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl a vezető kérte a félállású adminisztratív dolgozó beállítását erre fedezetet nem terveztünk, porszívó, számítógép, kerékpár beszerzésére, fénymásoló bérlésére és a családsegítő szolgálat üvegfallal való leválasztására fedezetet terveztünk, a szükséges karbantartást a Városüzemeltetés elvégzi. Alsózsolcai Polgármesteri Hivatal Költségvetési kiadás: 93.473 E Ft Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 93.473 E Ft Költségvetési bevétel: 2.920 E Ft Finanszírozási bevétel: 90.553 E Ft Bevétel mindösszesen: 93.473 E Ft Polgármesteri Hivatal tervezett költségvetésében a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl az informatikai háttér biztonságos kiépítéséhez, fényképezőgép és számítógép vásárláshoz, illetve belépő kódos ajtózár beszereléséhez lett fedezet tervezve. Alsózsolcai Városüzemeltetés Költségvetési kiadás: 234.854 E Ft
Finanszírozási kiadás: - Kiadás mindösszesen: 234.854 E Ft Költségvetési bevétel: 30.119 E Ft Finanszírozási bevétel: 204.735 E Ft Bevétel mindösszesen: 234.854 E Ft Városüzemeltetés működéséhez a szükséges fedezet biztosítva lett. A Városüzemeltetés az intézmények karbantartásával kapcsolatos feladatokat a megállapodás alapján elvégzi. A Bocskai úti telephely vagyonvédelmére riasztó rendszer kerül kiépítésre. A személyszállításra alkalmas kis busz vásárlására fedezet lett tervezve. Az idén is számoltunk a kóbor ebek befogásával. Az állategészségügy éves tervezett kiadása 3.570 e Ft. A központi konyhán szükséges a konyhai üst cseréje, melyre fedezet lett tervezve, további konyhai eszközök cseréjére nem lett fedezet tervezve. Az üzemeltetés költsége a 2014. évivel közel azonos mértékű. A temető fenntartás keretében a személyi és dologi kiadásokon túl a székek vásárlása és a Vay kripta felújításának önereje lett tervezve. A karbantartó műhelynél az intézmények karbantartásával összefüggő anyagok beszerzésére 4.500 e Ft + ÁFA lett tervezve. A Hermann Ottó Általános és Művészet Oktatási Iskola két telephelyének üzemeltetési költsége 50.281 e Ft. Alsózsolca Város Önkormányzata Költségvetési kiadás: 579.480 E Ft Finanszírozási kiadás: 509.982 E Ft Központi, irányító szervi támogatás Intézmény finanszírozás Kiadás mindösszesen: 1.089.462 E Ft Költségvetési bevétel: 900.841 E Ft Finanszírozási bevétel: 188.621 E Ft Bevétel mindösszesen: 1.089.462 E Ft
Az Önkormányzat költségvetésének tervezésénél a mindennapi működéshez szükséges pénzeszközök biztosításán túl a személyi kiadások mellett működéssel összefüggő tervezési díjak, műszaki ellenőrzés, korábban kötött szerződések, tagsági díjak lettek tervezve. A képviselő testület üléseinek közvetítése és az újság megjelenítésére fedezetet biztosítottunk. A közfoglalkoztatási pályázatok keretében ha a pályázó az önerő fedezetét biztosítja lehetőség nyílhat gép és egyéb eszköz beszerzésére. 2015. évben lehetőségünk nyílhat betonelemgyártó gép vásárlására, aminek működtetésével járda-, kerítés elemek, valamint árok burkolására alkalmas elemek készíthetők, ennek keretében a temető kerítésének felújítása is megtörténhet. Az önkormányzat által nyújtott segélyekre 4.010 e Ft lett tervezve, azzal hogy a temetési segély összegét 21 e Ft ra módosul. Nem lett tervezve az időskorúak karácsonyi támogatása. Az iskolában és óvodában az 1-2 gyermekes családok 20, 25,30 Ft-tal növelt támogatást kapnak étkezéstől függően, aminek a rendeletben való átvezetése jelen ülés keretében megtörténhet. Közutak, hidak üzemeltetésére összesen tervezett összeg 12.700 e Ft melyből aszfalt, kavics, táblák, dísz kivilágítási eszközök vásárlása, gyalogosátkelő létesítése a Fekete István Óvoda megközelítésére, a Posta melletti parkoló kiépítése és a 3606-os út kavicsbánya bekötőút kiépítésére van lehetőség. Jelentősen csökkent a közvilágítási lámpatestek cseréjéből adódóan az üzemeltetési kiadás összege. A közvilágítás üzemeltetésére tervezett teljes éves kiadás 3.932 e Ft. Újabb 4 közvilágítási oszlop elhelyezését terveztük a Szegfű köz, Tulipán köz, Petőfi Sándor út és a Kossuth Lajos út templommal szembeni sorompójához. Civil szervezetek támogatására 4.000 e Ft lett elkülönítve. A településen működő roma nemzetiségi önkormányzat részére biztosított normatív támogatás összege 379.603 Ft, melyet a nemzetiségi önkormányzat saját költségvetésében működésre fordíthat. Fentiek alapján kérem a Tisztelt képviselő testületet, hogy a 2015. évi költségvetés tervezetét elfogadni szíveskedjenek. Alsózsolca, 2015. február 5. Szilágyi László polgármester
ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK.../2015. (II.12.) számú rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Alsózsolca Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését: állapítja meg. 983.005 E Ft Költségvetési bevétellel 1.181.132 E Ft Költségvetési kiadással - 198.127 E Ft Költségvetési egyenleggel - 198.127 E Ft -ebből működési 0 E Ft felhalmozási (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. (3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg. (4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi. (5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának rendeli el.
3. A költségvetés részletezése A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi. (2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat 2015. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi. (4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg. (5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi. (6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá. (7) A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását a 9.-9.1.-9.2.-9.3.; 10.-10.1.-10.2.-10.3.; 11.-11.1.-11.2.-11.3.; 12.-12.1.-12.2.-12.3.; 13.- 13.1.-13.2.-13.3.; 14.-14.1.-14.2.-14.3.; 15.-15.1.-15.2.-15.3. mellékletek szerint határozza meg. (8) Az Önkormányzat a kiadások között 176.168 E Ft általános tartalékot állapít meg. Az önkormányzatok által irányított költségvetési szervek 2015. évben engedélyezett létszámát 125 főben határozza meg. A közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát 120 főben állapítja meg a képviselőtestület a 17. sz. melléklet szerint. 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg az e rendeletben biztosított személyi juttatások keretében biztosított előirányzat összegét.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. (6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 16. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében nemleges adat esetén is havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni. (7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. (8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselőtestület gyakorolja. 5. Az előirányzatok módosítása (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. (2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2 millió Ft összeghatárig - mely esetenként az 500 eft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának. (3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31.-ig gyakorolható. (4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai, és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre. (5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzatmódosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, ill. szükség szerint, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető. (7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
6. A gazdálkodás szabályai (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testület által elfogadott mun-kamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik. (3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. 7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szolgáltató útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni. 8. Záró és vegyes rendelkezések (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Urbánné Lengyel Zsuzsanna jegyző Szilágyi László polgármester
Hatásvizsgálati lap Alsózsolca Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésről szóló rendelet tervezetéhez Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről I. Várható társadalmi hatások A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére. A rendeletben foglaltak végrehajtása hatással van a társadalomra. II. III. IV. Várható gazdasági, költségvetési hatások A rendelet-tervezet magában foglalja Alsózsolca Város Önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetését. A 2015. évre vonatkozóan a költségvetésről szóló rendeletben jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható kötelezettség. A költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. Várható környezeti hatások A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása nincs. Várható egészségi következmények A rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következménye nincs. V. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A rendeletben foglaltak végrehajtása további adminisztratív terhet nem ró az önkormányzatra. VI. VII. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A költségvetési rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján. 23. (1) Az Önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elősegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetről a valós kép kialakítását és a meghatározza az éves gazdálkodási lehetőségeket. 24. (2) A jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselőtestületnek. Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 132. (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A rendelet végrehajtásával kapcsolatban a személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Alsózsolca, 2015. február 5. Urbánné Lengyel Zsuzsanna Jegyző
Indoklás Alsózsolca Város Önkormányzat 2015. évi költségvetésről szóló rendelet tervezetéhez Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény előírásai alapján megalkotásra került Alsózsolca Város Önkormányzatának 2015. évre vonatkozó költségvetés tervezete. Az államháztartásról szóló CXCV. törvény értelmében: 12. (1) A tervezés célja annak biztosítása, hogy tervezett bevételek közgazdaságilag megalapozottan, a tervezett kiadások kizárólag a közfeladatok megfelelő ellátásához szükséges mértékben kerüljenek jóváhagyásra. (2) Olyan új közfeladat írható elő vagy vállalható, amelynek ellátásához megfelelő pénzügyi fedezet áll rendelkezésre. Ha a tervezés során a pénzügyi fedezet mér nem biztosítható, intézkedni kell a közfeladat megszüntetéséről 23. (1) Az Önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg, amely elősegíti a jelenlegi pénzügyi helyzetről a valós kép kialakítását és a meghatározza az éves gazdálkodási lehetőségeket. A költségvetés végrehajtása során elsőbbséget élvez az önkormányzat működőképességének biztosítása, ezen belül az intézmények működési kiadásainak biztosítása, az önkormányzat kötelező feladatainak ellátáshoz szükséges forrás biztosítása, valamint a korábbi képviselő-testületi döntésekből származó kötelezettségvállalások biztosítása. 24. (2) A jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselőtestületnek. Ennek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló jogszabálysértést von maga után, mely esetben Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 132. (1) bekezdés a) pontja alapján a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet. 27. (1) A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról az önkormányzati hivatal gondoskodik. 83. (6) Ha a helyi önkormányzat, helyi nemzetiségi önkormányzat, többcélú kistérségi társulás adatszolgáltatási kötelezettségeit határidőig nem teljesíti, a helyi önkormányzatokért felelős miniszter a határidő utolsó napját követő hónaptól az információ szolgáltatásáig a nettó finanszírozás alapján a helyi önkormányzatot, a helyi nemzetiségi önkormányzatot és a többcélú kistérségi társulást megillető összeg folyósítását a Kormány rendeletében meghatározott kivételekkel felfüggeszti. Alsózsolca, 2015. február 5. Urbánné Lengyel Zsuzsanna Jegyző