2014. ÉVI MÉRLEG 1000HUF Előző év Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök (02-04. sorok) 30406 26463 02. I. Immateriális javak 21298 15054 03. II. Tárgyi eszközök 9108 11409 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 05. B. Forgóeszközök (06-09. sorok) 87682 91290 06. I. Készletek 95 0 07. II. Követelések 39789 29333 08. III.Értékpapírok 0 0 09. IV. Pénzeszközök 47798 61957 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 25 23 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (01+05+10. sor) 118113 117776 12. D. Saját tőke (13-19. sorok) 86427 92037 13. I. Jegyzett tőke 3000 3000 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 15. III.Tőketartalék 0 0 16. IV. Eredménytartalék 63187 83428 17. V. Lekötött tartalék 0 0 18. VI. Értékelési tartalék 0 0 19. VII.Mérleg szerinti eredmény 20240 5609 20. E. Céltartalékok 18845 18845 21. F. Kötelezettségek (22-24. sorok) 8774 6184 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 8774 6184 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 4067 710 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN (12+20+21+25. sor) 118113 117776
Oldal: 1 Adószám: 20977160-2-15 Cégjegyzék szám: 15-09-073756 Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2014. január 01. - 2014. december 31. 1000HUF Előző év Tárgyév I. Értékesítés nettó árbevétele 130 071 102 788 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 III. Egyéb bevételek 57 214 48 IV. Anyagjellegű ráfordítások 125 889 53 063 V. Személyi jellegű ráfordítások 25 843 30 138 VI. Értékcsökkenési leírás 11 959 12 756 VII. Egyéb ráfordítások 2 723 1 336 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI- VII. sor) 20 871 5 543 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 24 434 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) 24 434 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) 20 895 5 977 X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) 0 0 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) 20 895 5 977 XII. Adófizetési kötelezettség 655 368 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) 20 240 5 609 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 20 240 5 609
Tartalomjegyzék: -1-1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei 1.3. A beszámoló közreműködői 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme 2.2. Beszámoló választott formája és típusa 2.3. Jelentős összegű hibák értelmezése 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága 2.5. Leltározási szabályok 2.6. Pénzkezelési szabályok 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Előző évek módosítása 3.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 3.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben 3.4. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása 3.5. Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Visszavásárolt saját üzletrészek Lekötött tartalék jogcímei 3.6. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 4.2. Össze nem hasonlítható adatok 4.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban 4.4. Bevételek Kapott támogatások bemutatása 4.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként 4.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kiemelt juttatások
-2- Könyvvizsgáló által felszámított díjak 5.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések 5.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek
-3-1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A 2000. évben alakult. Létrehozásának célja, hogy a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és a szintentartáshoz szükséges fejlesztésével a gazdálkodás hosszú távon jövedelmezően, a piaci igényekhez igazodóan működjön. A a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. 1.2. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2014. január 01. - 2014. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2014. december 31. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Pócsik Ágnes, 4400 Nyíregyháza, Levendula u. 3. Regisztrációs szám: 165629, Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló adatai: Név: Varga János - VERSATILE-AUDIT KFT Cím: 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán u. 12. Tagsági igazolvány száma: -002059 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.2. Beszámoló választott formája és típusa A a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. 2.3. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti
-4- mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.4. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. 2.5. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.6. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.7. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 3.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 3.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a a tárgyidőszakban nem élt. 3.4. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása
-5- A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. 3.5. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Előző időszak Tárgyidőszak Változás Jegyzett tőke 3 000 3 000 Jegyzett, de be nem fizetett tőke 0 0 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék 63 187 83 428 20 241 Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény 20 240 5 609-14 631 Saját tőke összesen 86 427 92 037 5 610 Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg. 3.6. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel.
-6- Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Össze nem hasonlítható adatok A eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. 4.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Bevételek A bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Árbevétel 130 071 69.5 102 788 99.6 Aktivált saját teljesítményérték 0 0.0 0 0.0 Egyéb bevételek 57 214 30.5 48 0.0 Pénzügyi műveletek bevételei 24 0.0 434 0.4 Rendkívüli bevételek 0 0.0 0 0.0 Bevételek összesen 187 309 100.0 103 270 100.0 Kapott támogatások bemutatása A támogatási program keretében a beszámolási időszakban tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem végleges jelleggel, sem visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást nem kapott, illetve nem számolt el. 4.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:
-7- Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 125 889 75.7 53 063 54.5 Személyi jellegű ráfordítások 25 843 15.5 30 138 31.0 Értékcsökkenési leírás 11 959 7.2 12 756 13.1 Egyéb ráfordítások 2 723 1.6 1 336 1.4 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0.0 0 0.0 Rendkívüli ráfordítások 0 0.0 0 0.0 Ráfordítások összesen 166 414 100.0 97 293 100.0 Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Előző év Tárgyév 1000HUF % 1000HUF % Anyagjellegű ráfordítások 125 889 76.9 53 063 55.3 Személyi jellegű ráfordítások 25 843 15.8 30 138 31.4 Értékcsökkenési leírás 11 959 7.3 12 756 13.3 Költségnemek összesen 163 691 100.0 95 957 100.0 4.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal. 5. Tájékoztató adatok 5.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: Nettó 600 e Ft/év. 5.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámának állománycsoportonkénti bontása nem releváns, az összesített létszámadatok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:
-8- Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Előző időszak Tárgyidőszak Átlagos statisztikai állományi létszám (fő) 5 6 Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása 1000HUF Előző időszak Tárgyidőszak Bérköltség 14 835 20 120 Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Kifizetések BETEGSZABADSÁG 103 CAFETÉRIA 1285 TERMÉSZETBENI JUTTATÁSOK 200 FEB TAGOK TISZTELETDÍJA 1680 FOGLALKOZTATÓT TERHELŐ TÁPPÉNZ HOZZÁJÁRULÁS 331 KIFIZETŐT TERHELŐ TÁPPÉNZ HOZZÁJÁRULÁS 270 Összesen: 3869 5.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.
Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek -9- A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.