Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 02 Torna Szövetkezet Cégjegyzékszáma: 05 02 000618 Székhelye: 3763 Bódvaszilas Akácos út 1. Adószáma: 11828570 2 05 KSH jelzőszáma: 11828570 0161 124 05 (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Csontos Ferenc NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2015.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2015.01.01. 2015.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2016.05.27. Legfőbb szerv határozatának száma: 4/2016.05.27 Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Forgalmi költség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet NEM Kelt: BÓDVASZILAS, 2016.05.28. 15EB 02/A Csontos Ferenc NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus
Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Torna Szövetkezet Cégjegyzékszám: 05 02 000618 11828570 0161 124 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 27521 24983 2 I. Immateriális javak 273 310 3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 27242 24667 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 6 6 7 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 28270 27723 10 I. Készletek 6420 5834 11 II. Követelések 6667 8783 12 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok 15 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök 15183 13106 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 1917 18 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 55844 54623 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Torna Szövetkezet Cégjegyzékszám: 05 02 000618 11828570 0161 124 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 53317 53432 20 I. Jegyzett tőke 15089 14941 21 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék 7078 11505 25 V. Lekötött tartalék 26870 26870 26 VI. Értékelési tartalék (27. 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény 4280 116 30 E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 2479 1189 32 I. Hátrasorolt kötelezettségek 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 2479 1189
35 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások 48 2 38 Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 55844 54623 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Torna Szövetkezet Cégjegyzékszám: 05 02 000618 11828570 0161 124 05 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 14540 25701 2 II. Értékesítés közvetlen költségei 16011 25480 3 III. Értékesítés bruttó eredménye (I II) 1471 221 4 IV. Értékesítés közvetett költségei 10161 10566 5 V. Egyéb bevételek 16351 10681 6 V. sorból: visszaírt értékvesztés 7 VI. Egyéb ráfordítások 163 211 8 VI. sorból: értékvesztés 9 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+ III IV+V VI) 4556 125 10 VII. Pénzügyi műveletek bevételei 158 4 11 VII. sorból: értékelési különbözet 12 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai 13 VIII. sorból: értékelési különbözet 14 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VII VIII) 158 4 15 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) 4714 129 16 IX. Rendkívüli bevételek 17 X. Rendkívüli ráfordítások 18 D. Rendkívüli eredmény (IX X) 19 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) 4714 129 20 XI. Adófizetési kötelezettség 434 13 21 F. Adózott eredmény (+ E XI) 4280 116 22 G. Mérleg szerinti eredmény 4280 116
Adószám: 11828570-2-05 Cégbíróság: BAZ. Megyei Cégbíróság Cégjegyzék szám: 05-02-000618 TORNA TERMELTETŐ SZOLGÁLTATÓ, ÉRTÉKESÍTŐ SZÖVETKEZET Bódvaszilas, Akácos út 1. Kiegészítő melléklet 2015. év Fordulónap: 2015. december 31. Beszámolási időszak: 2015. január 01. 2015. december 31. Bódvaszilas, 2016.május 27. Csontos Ferenc A gazdálkodó képviselője
1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Telephelyek, fióktelepek A TORNA SZÖVETKEZET a beszámolási időszakban rendszeres tevékenységet székhelyén kívül nem folytat. Komjáti Dózsa György út 20 szám alatt van telephelye, ahol gazdasági tevékenységet nem folytat. A telephely a gépek elhelyezésére szolgál. 1.2. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a TORNA SZÖVETKEZET Munkavállaló és tagjai számára székhelyen megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: Bódvaszilas, Akácos út 1. 1.3. A vállalkozás folytatása A Torna Szövetkezet a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét. 1.4. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja A Torna Szövetkezet könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. 2.2. Könyvvezetés pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.
2.3. A beszámoló elkészítéséért felelős A számviteli beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel rendelkezik, a Nemzetgazdasági Minisztérium által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrációs száma: Szilágyi Krisztina, 3763 Bódvaszilas Dózsa György út 44.; regisztrációs szám: 174418. 2.4. Beszámoló formája és típusa A TORNA SZÖVETKEZET a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít A típusút. Az eredmény megállapításának választott módja: forgalmi költség eljárás. A számviteli beszámoló csak magyar nyelven kerül összeállításra. 2.5. Üzleti év A beszámoló 2015. január 01-2015. december 31-i időszakot ölel fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. 2.6. Mérlegkészítés időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző évet érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja: tárgyévet követő március 31. 2.7. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés az eszköz bekerülési értékének arányában történik. Az elszámolás lineáris leírási módszerrel történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolása, úgy a főkönyvben, mint az analitikában negyedévente kerül sor, kivétel a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor kerül elszámolásra. A terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szintén negyedévente történik. A 100 ezer
forint alatti egyedi bekerülési értékű tárgyi eszközöknél a beszerzéskor egy összegben kerül elszámolásra az értékcsökkenés. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe, ha a hasznos élettartam végén a realizálható érték nem jelentős. 2.8. Értékvesztés elszámolása Értékvesztés elszámolására a tárgyidőszakban nem került sor. 2.9. Valós értéken történő értékelés A Torna Szövetkezet a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözet, sem értékelési tartalékban nem szerepel, az eredmény kimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz. 2.10. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek az előző üzleti évhez hasonlóan a mérlegben a tényleges bekerülési értéken jelennek meg. 2.11. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek a mérlegben közvetlen költségen jelennek meg. 2.12. Leltározási szabályok A számviteli törvény változott, számviteli politikánkat módosítottuk. Szövetkezetünk mennyiségi nyilvántartást vezet. Tételes mennyiségi felvételt ebben az évben nem végeztünk. Az értékben kimutatott eszközök és források körében a mérleg fordulónapjára vonatkozó egyeztetést elvégeztük. 2.13. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A mérleg korábbi időszakra korrekciót nem tartalmaz. Szövetkezetünk mérlegében az adatok összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
3.1.Saját tőke A saját tőke változását az alábbi táblázat mutatja be: Adatok e Ft-ban Megnevezés 2015. év 2014.év Jegyzett tőke 14.941 15.089 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék 11.505 7078 Lekötött tartalék 26.870 26.870 Mérleg szerinti eredmény 116 4.280 Saját tőke 53.432 53.317 A jegyzett tőke a beszámolási időszakban a kilépett tagoknak kifizetett részjegy értékével változott. Lekötött tartalék jogcíme 2015. december 31-én a lekötött tartalék összege 26.870 e Ft, mely előző évhez képest nem változott. Felhasználható beruházásra és egyéb működési ráfordítás finanszírozásra. Időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás Aktív időbeli elhatárolásunk 1917 e Ft, mely költségek és bevételek időbeli elhatárolása. Passzív időbeli elhatárolás Passzív időbeli elhatárolás 2 e Ft, mely költségek időbeli elhatárolása. 4. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás korábbi időszakra korrekciót nem tartalmaz. A Torna Szövetkezet eredménykimutatása összehasonlítható az előző év adataival.
4.1. Bevételek Az értékesítés árbevételének bemutatása Növénytermesztés árbevétele Megbízás alapján végzett szolgáltatás Belföldön értékesített ipari anyag Egyéb tevékenység árbevétele 14.197 e Ft 8.126 e Ft 2.898 e Ft 480 e Ft Kapott támogatás bemutatása Adatok e Ft-ban Megnevezés Összeg Vadkár térítés 537 Groupama kártérítés 26 Gátépítés miatti kártalanítás 3.733 Saps támogatás - Gázolaj jöv.adó viszatérítés 912 AKG támogatás 2.784 4.2. Ráfordítások Költségek költségnemenként A költségeket költségnemenként a következő táblázat mutatja be: Megnevezés Érték Anyagjellegű ráfordítások 20 756 - Anyagköltség 12 775 - igénybe vett szolgáltatások értéke 4 713 - eladott áruk beszerzési értéke 2 732 - egyéb szolgáltatások érték 536 Személyi jellegű ráfordítások 10 551 - bérköltség 8 396 - személyi jellegű kifizetések 16 - bérjárulékok 2 139 Értékcsökkenési leírás 4 739
4.3. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat szerint a mérleg szerinti eredményt eredménytartalékba helyezi a szövetkezet. 5. Tájékoztató adatok 5.1. Bér- és létszámadatok Létszámadatok: a tárgyévben a munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 5 fő. Béradatok 2015. évben 8.396 e Ft bérköltség merült fel. 5.2. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A Torna Szövetkezet veszélyes anyagot nem termel. Vegyszeres flakonokat és dobozokat a gyűjtő helyre szállítjuk el. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan költség sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem került elszámolásra.