KONZUM KERESKEDELMI ÉS IPARI NYRT. 2006. I. FÉLÉVI GYORSJELENTÉSE Társaság neve: Konzum Kereskedelmi és Ipari Nyrt. Telefon 72/520-050 Társaság címe: 7621 Pécs, Irgalmasok u. 5. Telefax 72/213-342 Ágazati besorolás: Kereskedelem Beszámolási E-mail cím: konzumrt@konzum.hu időszak: 2006.01.01.-2006.06.30. Befektetői kapcsolattartó: Dr. Gál Sándor 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált X Konszolidált X Számviteli elvek Magyar IFRS X Egyéb Egyéb:.. PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok Név Törzs/Alaptőke Tulajdoni hányad Szavazati jog 1 Besorolás 2 Konzum Áruház Kft. 250.000.000 100,0 100,0 L Konzum Nagykereskedelmi Kft. 200.000.000 99,9 99,9 L Pécsi Baumat Kft. 30.000.000 100,0 100,0 L Tüzépker Zrt. 971.180.000 99,5 99,5 L Fordan-Invest Kft. 110.000.000 99,8 99,8 L Dutker Kft. 10.000.000 99,5 99,5 L 2 Teljes (L); Közös vezetésű (K); Társult (T)
PK3. Összevont (konszolidált) mérleg IFRS szerint ( E Ft) ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 2005. 06. 30. 2006. 06. 30. Index BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 3 063 008 2 946 302 96,2 Immateriális javak 8 348 1 210 14,5 Ingatlanok értékhelyesbítéssel 2 738 283 2 318 734 84,7 Műszaki berendezések, gépek, járművek 91 640 89 711 97,9 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 127 060 96 967 76,3 Beruházások, felújítások, beruházásokra adott előlegek 77 664 406 885 523,9 Befektetett pénzügyi eszközök 20 013 32 795 163,9 FORGÓESZKÖZÖK 2 299 169 2 230 140 97,0 Készletek 1 028 950 802 034 77,9 Követelések áruszáll.ból és szolg.ból (vevők) 951 426 1 077 425 113,2 Egyéb követelések + aktív időbeli elhatárolások 186 543 273 409 146,6 Értékpapírok 200 200 100,0 Pénzeszközök 132 050 77 072 58,4 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN: 5 362 177 5 176 442 96,5 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 2005. 06. 30. 2006. 06. 30. Index SAJÁT TŐKE 2 285 696 2 085 996 91,3 Jegyzett tőke 2 086 000 2 086 000 100,0 Tőketartalék 566 491 564 744 99,7 Eredménytartalék -535 184-1 221 530 228,2 Értékelési tartalék 309 437 304 280 98,3 Időszaki nettó eredmény -59 695-150 764 252,6 Leányvállalati saját tőke változás -101 129 495 782 Külső tagok részesedése 19 776 7 484 37,8 KÖTELEZETTSÉGEK 3 076 481 3 090 446 100,5 Hosszú lejáratú kötelezettségek 478 030 132 995 27,8 Rövid lejáratú kötelezettségek 2 598 451 2 957 451 113,8 ebből: - rövid lejáratú hitelek, kölcsönök 1 303 480 1 556 627 119,4 - kötelezettségek áruszáll. és szolg. (szállítók) 1 113 474 1 244 711 111,8 - egyéb rövid lejáratú kötelezettségek + passzív időbeli elhatárolások 181 497 156 113 86,0 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 5 362 177 5 176 442 96,5 PK4. Összevont (konszolidált) eredménykimutatás IFRS szerint ( E Ft) EREDMÉNYKIMUTATÁS 2005. 01.01. 06. 30. 2006. 01.01. 06. 30.. Index Belföldi értékesítés nettó árbevétele 3 991 122 3 359 456 84,2 Export értékesítés nettó árbevétele 3 790 13 613 359,2 Értékesítés nettó árbevétele 3 994 912 3 373 069 84,4 Eladott áruk beszerzési értéke -3 157 399-2 731 562 86,5 Bruttó eredmény 837 513 641 507 76,6 Aktivált saját teljesítmények értéke 1 087 477 43,9 Anyagjellegű ráfordítások -497 359-320 791 64,5 Személyi jellegű ráfordítások -256 574-209 577 81,7 Értékcsökkenési leírás -58 734-52 492 89,4 Egyéb ráfordítások/egyéb bevételek -29 924-169 365 566,0 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -3 991-110 241 2 762,2 PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE -55 704-40 523 72,7 ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY -59 695-150 764 252,6 Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY -59 695-150 764 252,6 IDŐSZAKI NETTÓ EREDMÉNY -59 695-150 764 252,6 2
PK5. Cash-flow kimutatás (E Ft) Megnevezés 2006. 06. 30. Üzleti tevékenységgel kapcsolatos pénzeszközváltozás Üzemi tevékenység eredménye -110 241 Értékcsökkenési leírás 52 492 Befektetett eszközök értékesítésének vesztesége 60 028 Követelések növekedése -212 865 Készletek csökkenése 226 916 Kötelezettségek növekedése 105 853 Üzleti tevékenységből származó cash flow 122 183 Fizetett társasági adó Üzleti tevékenységből származó nettó cash flow 122 183 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos pénzeszközváltozás Befektetett eszközök beszerzése -233 046 Befektetett eszközök értékesítésének bevétele 188 774 Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 58 Pénzügyi tevékenységből származó egyéb növekedés 1 173 Befektetési tevékenységből származó nettó cash flow -43 041 Pénzügyi tevékenységgel kapcsolatos pénzeszközváltozás Hosszú és rövid lejáratú hitelek és kölcsönök nettó törlesztése -83 170 Hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése -9 196 Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások -41 754 Pénzügyi tevékenységből származó nettó cash flow -134 120 Pénzeszközök növekedése -54 978 Pénzeszközök nyitó egyenlege 132 050 Pénzeszközök záró egyenlege 77 072 PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek: NINCS A KONZUM Kereskedelmi és Ipari Nyrt. 2005. évtől a nemzetközi számviteli standardoknak (IFRS) megfelelően összeállított összevont (konszolidált) beszámoló készítésére kötelezett. Az összehasonlíthatóság érdekében a 2006. I. félévi és a 2005. I. félévi kimutatások az IFRS alapján kerültek összeállításra a gyorsjelentésben. Tekintettel arra, hogy a 2005. I. félévi gyorsjelentés a magyar számviteli törvény szerint készült, magyarázatot fűzünk azokhoz a sorokhoz, ahol a két gyorsjelentés eltér a 2005. június 30-i adatok esetében. A KONZUM Nyrt. nem auditált konszolidált 2006. I. félévi gyorsjelentése az anyavállalat és 6 leányvállalat adatait tartalmazza. A bázis időszakhoz képest a leányvállalatok száma eggyel csökkent, mivel a P -AutóCity Kft. értékesítés miatt kikerült a konszolidációs körből. Értékesítés nettó árbevétele A KONZUM Csoport 2006. I. félévében 3,3 milliárd Ft árbevételt ért el, 15 %-kal kevesebbet, mint 2005. I. félévében. Az eladott autókereskedelmi társaság adataival korrigálva 12 %-kal magasabb az árbevétel. A bázis adatoknál mutatkozó eltérést az okozza, hogy az IFRS szerint az utólag adott 6 442 E Ft engedmény csökkenti az árbevételt. 3
Az árbevétel jellemzően belföldről, 97 %-ban kereskedelemből és 3 %-ban ingatlan bérbeadásából származik. A KONZUM Csoporthoz tartozó két építőanyag-kereskedő társaság a Dunántúlon és a Közép-Alföldön található 19 Tüzép telepen 15 %-kal magasabb, 3 milliárd Ft értékű, a nagykereskedő cég pedig 17 %-kal alacsonyabb, 168 M Ft forgalmat bonyolított le. A nemzetközi kimutatásban az eladott áruk beszerzési értéke nem tartalmazhatja az utólag kapott engedményt, ezért a bázis időszakban a magyar eredménykimutatásban ez a sor 13 196 E Ft-tal magasabb. A 641,5 M Ft bruttó eredmény az eladott társaság adataival korrigálva 7,2 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. Az egyéb bevételek és ráfordítások nettósításra kerülnek az IFRS szerinti eredménykimutatásban. Ebben a sorban szerepel a magyar számviteli törvény szerinti rendkívüli bevételek és ráfordítások különbözete is. A két számviteli beszámoló közötti eltérés a bázis időszakban az utólagos engedmények másféle elszámolásából adódik. Az így kimutatott 162 M Ft egyéb ráfordításból 60 M Ft tárgyi eszköz értékesítés vesztesége és 72 M Ft kártérítés. A költségek közül az anyagjellegűek és a személyi jellegűek is az autókereskedő cég kiválása miatt csökkentek. Az értékcsökkenésben a bázis időszakban 1680 E Ft az eltérés amiatt, hogy az ingatlanokat más értéken kell szerepeltetni a nemzetközi mérlegben. Üzemi (üzleti tevékenység) eredménye Az üzleti tevékenység 110 M Ft veszteséget eredményezett, az előző évi 4 M Ft-tal szemben. A veszteségből 132 M Ft a tárgyi eszközértékesítés és a kártalanítás összege. A leányvállalatok közül az építőanyag-kereskedők eredményessége növekedett. A pénzügyi veszteség csökkent az alacsonyabb hitelállomány és kamatok miatt. Adózás előtti eredmény A csoportnak adózás előtt 150 M Ft vesztesége keletkezett. A bázis időszakban kimutatott IFRS szerinti 59,7 M Ft veszteség, 1,7 M Ft-tal több, mint a magyar elvek szerinti, a magasabb összegű értékcsökkenés miatt. A mérlegben az eszközök 57 %-a befektetés, 43 %-a forgóeszköz. A források 40 %-a saját tőke, 60 %-a idegen. Az eszközök közül a beruházások nőttek jelentősen a folyamatban lévő új Tüzép telep kialakítása és a KONZUM Irodaház rekonstrukciója miatt. A készletek az autós cég kikerülése miatt alacsonyabbak. Az egyéb követelések a visszaigényelhető ÁFA miatt magasabbak. A bázis időszaki adatok közül az ingatlanok nyilvántartásában van eltérés. Az IFRS az ingatlanokat piaci értéken szerepelteti a mérlegben. Az értékhelyesbítés után az áttérésig elszámolt értékcsökkenési leírás eredménytartalékba lett helyezve, az értékhelyesbített ingatlan piaci értéke után elszámolt értékcsökkenési leírás pedig az értékelési tartalékkal szemben lett elszámolva. Az ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok a nemzetközi mérlegben az immateriális javak közé kerültek. 4
1.2 A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Teljes alaptőke Bevezetett sorozat 1 Tárgyév elején (2006.01.01.) Időszak végén (2006.06.30.) Tárgyév elején (2006.01.01.) Időszak végén (2006.06.30.) % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db % 2 % 3 Db Belföldi intézményi/társaság 76,1 3 967 151 77,6 4 044 376 Külföldi intézményi/társaság 15,3 796 143 14,4 748 450 Belföldi magánszemély 0,4 21 500 0,4 20 000 Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők 1 250 1.250 Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos 4 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 5 Egyéb 8,2 428 956 7,6 400 924 Ö S S Z E S E N: 100,0 100,0 5.215.000 100,0 100,0 5.215.000 2 Tulajdoni hányad 3 Szavazati jog A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A tulajdoni hányad és a szavazati jog megegyezik. RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben január 1. március 31. június 30. Társasági szinten 0 0 0 Leányvállalatok 0 0 0 Mindösszesen: 0 0 0 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Szavazati Nemzetiség Tevékenység Mennyiség Részesedés Megjegyzés Név 1 2 (db) 3 jog 5 Forlev Kft. B T 4 044 376 77,55 Keler Rt. Nominee K L 665 273 12,76 1 Belföldi (B) Külföldi (K) 2 Letétkezelő (L) Gazdasági Társaság (T) Intézményi (I) A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. A részesedési arány és a szavazati jog megegyezik. 3,4 5
1.3 A Kibocsátó szervezetéhez, működéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten 28 27 23 Csoport szinten 253 185 180 TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT Forczek László IT elnöke 1996.05.30. 2009.04.30. IT Fischer János IT tag 1996.05.30. 2009.04.30. IT Herke Attila IT tag 1997.04.30. 2009.04.30. FB Dr. Szabó László FB elnök 1996.10.21. 2009.04.30. FB Lévai Miklós FB tag 2000.09.28. 2009.04.30. FB Dr. Gál Sándor FB tag 2000.09.28. 2009.04.30. 1 250 FB Dr. Rekettye Gábor FB tag 2001.04.28. 2009.04.30. Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: 1 250 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB) 1.4 Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. A tárgyidőszakban megjelent soronkívüli tájékoztatások Megjelenés Dátum Tárgy, rövid tartalom helye 2006.03.27. Tőzsde Honlapja Az évi rendes közgyűlés meghívója 2006.03.28. Magyar Tőkepiac 2006.04.24. Tőzsde Honlapja Megtekinthető a KONZUM Rt. 2005. évi éves jelentése 2006.04.25. Magyar Tőkepiac 2006.04.24. Tőzsde Honlapja A Tüzépker Rt. belépett a Hagebau Kft.-be 2006.04.25. Magyar Tőkepiac 2006.04.28. Tőzsde Honlapja A Konzum Rt. közgyűlési határozatai és a 2005. évi éves 2006.05.02. Magyar Tőkepiac jelentés tartalmi kivonata 2006.06.09. Tőzsde Honlapja A Konzum Rt. beruházási hitelfelvétele 2006.06.12 Magyar Tőkepiac A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Pécs, 2006. augusztus 10. Konzum Nyrt. Igazgatósága 6