Jóváhagyta a Pénztár Igazgatótanácsa a 2016. július 7.-ei ülésén Hatályba lépés időpontja: 2016. július 7.
2 Tartalomjegyzék I. ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK... 3 II. ÉRTELMEZŐ RENDELKEZÉSEK... 3 III. SZOLGÁLTATÁSOK ÉS KIFIZETÉSEK... 4 IV. A PÉNZTÁR SZOLGÁLTATÁSAINAK, KIFIZETÉSEINEK IGÉNYLÉSE... 5 V. A PÉNZTÁR SZOLGÁLTATÁSAINAK, KIFIZETÉSEINEK ESEDÉKESSÉGE... 6 VI. A SZOLGÁLTATÁSOK, KIFIZETÉSEK ÖSSZEGÉNEK MEGÁLLAPÍTÁSA... 6 VII. VEGYES RENDELKEZÉSEK... 6 VIII. A SZABÁLYZAT HATÁLYA... 7
3 I. ÁLTALÁNOS SZABÁLYOK A Szabályzat célja, hogy az (a továbbiakban: Pénztár) által nyújtott szolgáltatások, kedvezményezetti és örökösödési kifizetések, az átlépés, a várakozás utáni kifizetések teljesítésének rendjét meghatározza. A Szabályzat hatálya kiterjed a Pénztár vezető tisztségviselőire, alkalmazottaira, ügyfeleire. A Szabályzat készítésénél figyelembe vételre kerültek: - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. Törvény (Öpt.) - a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló 1997. évi LXXXI. Törvény (Tny.) - a Személyi jövedelemről szóló 1995. évi CXVII. Törvény (Szja tv.) - a Polgári Törvénykönyvről szóló 2014. évi V. Törvény (Ptk.) - a 2007. évi CXXXVI. törvény, a 2007. évi CLXXX. törvény, valamint a 35/2007. (XII. 29.) PM rendelet vonatkozó előírásai. - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárak egyes gazdálkodási szabályairól szól 281/2001. Kormányrendelet - az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárak beszámolási és könyvvezetési kötelezettségéről szóló 223/2000. Kormányrendelet - az Alapszabálya II. ÉRTELMEZŐ RENDELKEZÉSEK Nyugdíjkorhatár: a Tny. szerinti öregségi nyugdíjkorhatár, továbbá az az időpont, amelytől a pénztártag öregségi nyugdíjban, korhatár előtti ellátásban, szolgálati járandóságban, balettművészeti életjáradékban, átmeneti bányászjáradékban, a Magyar Alkotóművészeti Közalapítvány által folyósított ellátásokról szóló kormányrendelet alapján folyósított öregségi, rokkantsági nyugdíjsegélyben (nyugdíjban), növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban vagy nyugdíj előtti álláskeresési segélyben részesül. A nyugdíjkorhatár betöltése után a pénztártag a várakozási idő időtartamától függetlenül jogosulttá válik a nyugdíjszolgáltatásra. Rokkantsági ellátásban részesülőkre vonatkozó szabályozás: a rokkantsági ellátásban részesülő és erről határozatot bemutatni tudó pénztártag nyugdíjasként, adómentesen kérhet nyugdíjszolgáltatást a pénztári számlájáról. Nyugdíjszolgáltatás adómentessége: 1. azok a Pénztártagok, akik tagsági jogviszonyukat 2013. január 1-je előtt létesítették adómentes nyugdíjszolgáltatást vehetnek igénybe, ha: 1.1. egyösszegű kifizetés igénylése esetén nyugdíjjogosultságukat igazolják, 3 éves tagsági jogviszonnyal és 36 havi egységes tagdíjnak megfelelő befizetéssel rendelkeznek, 1.2. járadék kifizetés igénylése esetén tagsági jogviszonyuk időtartamára tekintet nélkül nyugdíjjogosultságukat igazolják, vagy
4 1.3. a számláján lévő összeg meghatározott részét egy összegben, a fennmaradó részt pedig járadék formájában veszik igénybe és az 1.1. pontban meghatározott feltételekkel rendelkezik 2. azok a Pénztártagok, akik tagsági jogviszonyukat 2013. január 1-jén vagy azt követően létesítették adómentes nyugdíjszolgáltatást 10 év kötelező várakozási idő letöltése után, nyugdíjjogosultságuk egyidejű igazolásával vehetnek igénybe. Kifizetés módja: 3.1. Pénzforgalmi bankszámláról postai kifizetési utalvánnyal 3.2. Pénztártag által megjelölt belföldi fizetési számlára banki átutalással 3.2.1. A Pénztár 500 Ft összeg alatt nem utal, az összeg működési bevételként jóváírásra kerül. A tagsági jogviszony megszüntetésének időpontja: A Pénztártaggal szembeni kötelezettség maradéktalan teljesítésének időpontja (végelszámolás). Haláleseti kedvezményezett: a pénztártag által megjelölt természetes személy(ek), aki a pénztártag halála esetén a törvényben meghatározott módon az egyéni számlára jogosulttá váli(na)k. Zárlati költség: A 281/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet 29. (2) bekezdése szerint a tagsági jogviszony megszűnése, valamint az egyéni nyugdíjszámlán nyilvántartott összeg egészének vagy egy részének felvétele esetén a tag követeléséből az indokolt költség (zárlati költség), de legfeljebb 3.000 forint összeg vonható le. A zárlati költséget az első kifizetéskor kell érvényesíteni. Utalás költsége: Az utalás költségeiként a számlavezető bank által évente kibocsátott kondíciós listában meghatározott költségek vehetők figyelembe, melyeket utalásonként, az összeg nagysága alapján kell érvényesíteni. Költségmentesség: A Pénztártagokat 15.000 Ft kifizetési összeghatár alatt, valamint az esedékes hozam teljes összegének jóváírása során költségmentesség illeti meg. III. SZOLGÁLTATÁSOK ÉS KIFIZETÉSEK 1. Nyugdíjszolgáltatás A nyugdíjkorhatárt elérő pénztártag írásban nyilatkozik arról, hogy 1.1. egy összegben vagy járadék formájában veszi igénybe a nyugdíjszolgáltatást, vagy 1.2. az egyéni nyugdíj számláján lévő összeg meghatározott részét egy összegben, vagy 1.3. az egyéni nyugdíj számláján lévő összeg meghatározott részét járadék formájában, vagy 1.4. az egyéni nyugdíj számláján lévő összeg meghatározott részét egy összegben, a fennmaradó részt járadék formájában veszi igénybe. Ha a Tag az előző pontokban felsoroltak szerinti választással él, tagsági viszonya akkor szűnik meg, amikor a Pénztár a vele szembeni szolgáltatási kötelezettségének, az esetleges maradvány összeg tekintetében is maradéktalanul eleget tett.
5 Tagsági viszony fenntartási melletti részösszegű kifizetés (1.2., 1.3.) esetén a maradvány összegből újabb felvétel a legutolsó kifizetést követő egy év elteltével lehetséges. Amennyiben a Pénztártag a nyugdíjszolgáltatást egészben vagy részben járadék formájában kívánja igénybe venni, a Pénztár saját (banktechnikai) járadék folyósításával biztosítja, negyedéves vagy féléves kifizetési gyakorisággal, 5 éves időtartamra. Járadékszolgáltatás csak abban az esetben vehető igénybe, ha - az előzetes számítások alapján - a negyedéves járadéktag a 9.000 Ft-ot, a féléves járadéktag a 18.000 Ft-ot eléri vagy meghaladja. A járadéktag összege minden negyedéves vagy féléves kifizetést megelőzően újra megállapításra kerül, a Pénztártag nyugdíjszámláján mutatkozó aktuális összeg alapján. A számítás módja: a számlán kifizetéskor mutatkozó egyenleg összege osztva a hátralévő negyedévi vagy féléves kifizetések számával. 2. Kifizetések egyösszegű visszatérítéssel 2.1. 10 év utáni kifizetés: - hozam kifizetés a megtakarítás 100%-áig, - hozam jóváiratása tőkeként (tagdíjbefizetésként kezelendő), - tőke+hozam kifizetés maximum a megtakarítás 95%-áig. 2.2. kilépés a kötelező várakozási idő letelte után, 2.3. más pénztárba való átlépés, 2.4. elhalálozás. IV. A PÉNZTÁR SZOLGÁLTATÁSAINAK, KIFIZETÉSEINEK IGÉNYLÉSE 1. A Pénztár szolgáltatásait, a kifizetéseket az arra jogosult kizárólag írásban, lehetőleg a Pénztár által készített nyomtatványok kitöltésével igényelheti. Az igényléshez az alábbi okiratok, dokumentumok bemutatása vagy saját kezűleg aláírt fénymásolatának megküldése szükséges. - eredetben kitöltött igénylő nyomtatvány (a Pénztár faxon, emailben vagy fénymásolatban érkezett kitöltött nyomtatványt nem fogad el), - érvényes személyi igazolvány/vezetői engedély/útlevél, - lakcímkártya, - nyugdíjkorhatár elérését, nyugdíjazás tényét hitelesen igazoló dokumentum (nyugdíjazásról szóló parancs, határozat, nyugdíjas igazolvány, nyugdíjmegállapító határozat, egyéb szükséges igazolás, stb), - átlépő tagnál a tagsági viszony megszüntetésére irányuló kérelem és a más pénztárba való átlépésre vonatkozó befogadó nyilatkozat. 2. Kedvezményezett(ek)/örökös(ök) esetében: - az elhunyt Pénztártag halotti anyakönyvi kivonata - érvényes személyi igazolvány/vezetői engedély/útlevél, - lakcímkártya, - örökös(ök) esetében jogerős hagyatékátadó végzés, öröklési bizonyítvány, bírói ítélet - kifizetésre vagy tagsági viszony létesítésére irányuló nyilatkozat
6 - kiskorú esetén születési anyakönyvi kivonat, törvényes képviselői (szülői, gyámsági, gondnoki) minőség igazolása V. A PÉNZTÁR SZOLGÁLTATÁSAINAK, KIFIZETÉSEINEK ESEDÉKESSÉGE A szolgáltatás és kifizetés elszámolásának kezdő napja az utolsóként beérkezett dokumentum dátuma. Tagsági viszony megszüntetésével járó nyugdíjszolgáltatás, kilépés, más pénztárba történő átlépés, kedvezményezetti / örökösi kifizetés esetén az ettől számított 15 napon belül a tag egyéni számláján már jóváírt összeg 85%-a kerül kifizetésre. A második ütemben a kifizetés, az igénylés negyedévét követő 50 napon belül esedékes (végelszámolás). Tagsági viszonyának megtartásával igényelt nyugdíjszolgáltatás esetében, egy ütemben történik a részkifizetés a tag által meghatározott százalékos összegben. Járadékszolgáltatás esetén az okiratok beérkezését követő 15 napon belül megtörténik az első járadéktag kifizetése, melynek dátuma irányadó a további, negyedévente, félévente kifizetendő járadéktagok esedékességére. A szabályzat III. fejezet 2.1. pontjában foglalt 10 év utáni kifizetések esetében a teljesítés az utolsóként beérkezett (u.n. hiánypótló) dokumentum dátumától számított 15 napon belül egy ütemben esedékes. VI. A SZOLGÁLTATÁSOK, KIFIZETÉSEK ÖSSZEGÉNEK MEGÁLLAPÍTÁSA 1. A tag egyéni számláján megállapított egyenleg összegét csökkenteni kell: - a tag Pénztárral szembeni egyéb, Alapszabály szerinti kötelezettségeinek (pl.: tagi kölcsön) összegével - a Pénztártag részére kifizetett előleg(ek) összegével, - a zárlati és utalási költségekkel, - a mindenkori hatályos jogszabályoknak megfelelő adóelőleg összegével. 2. A Pénztár - az egyösszegű nyugdíjszolgáltatást vagy kifizetést a megállapított utalandó összeg szerint - a járadék szolgáltatás során az utalandó összeget, a III.1. pont utolsó bekezdésében meghatározottak szerint fizeti ki. VII. VEGYES RENDELKEZÉSEK Minden olyan a pénztári szolgáltatásra és kifizetésre vonatkozó kérdésben, amelyről a jelen szabályzat nem rendelkezik a vonatkozó hatályos jogszabályok az irányadóak.
7 VIII. A SZABÁLYZAT HATÁLYA Jelen szabályzat a módosításokkal egységes szerkezetben 2016. július 7.- én lép hatályba. Budapest, 2016. július 7. Dr. Berderics József it. elnök