KAPUVÁR-BELEDI KISTÉRSÉG TÖBBCÉLÚ TÁRSULÁSA KAPUVÁR, FŐ TÉR 1.. napirendi pont KAPUVÁR-BELEDI KISTÉRSÉG TÖBBCÉLÚ TÁRSULÁSA 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK JÓVÁHAGYÁSA A 2014. évi költségvetés összeállításánál meghatározó tényezőként szerepelnek: - 2013. évi CCXX. törvény Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló, - 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról - 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról - jogszabályok rendelkezései. 2014. évi költségvetés bevételi forrásai: A Társulás 2014. évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók az 1. számú melléklet 1. számú táblázatában. I. Közhatalmi bevételek: 0 e Ft II. Társulási működési bevétel: 5.934 e Ft A tervezett bevételből a központi háziorvosi ügyelet eszközhasználati díj összege 5.458 e Ft, a társult települések által fizetett tagdíj összege 476 e Ft. III. Működési támogatás államháztartáson belülről 1.325 e Ft E soron jelentkezik bevételként a társult települések által fizetett Központi háziorvosi ügyelet működéséhez való hozzájárulása. IV. Felhalmozási támogatás államháztartáson belülről 0 e Ft V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről: 4.674 e Ft Átvett pénzeszköz államháztartáson kívüli bevételként jelentkezik a REGIONET-aktív program VIII. és IX. időszakának elszámolása várhatóan 4.674 e Ft. VI. Felhalmozási célú bevételek: 0 e Ft KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 11.933 e Ft 1
VII. Finanszírozási bevételek 4.912 e Ft A finanszírozási bevételek soron a 2013. évről költségvetési pénzmaradvány összege szerepel. TÁRSULÁS BEVÉTELEINEK FŐÖSSZEGE: 2014. évi költségvetés kiadásai A Társulás 2014. évi összesített kiadásainak előirányzatai az 1. számú melléklet 2. számú táblázatán találhatók. Személyi juttatások és az ahhoz kapcsolódó járulékok 2014. évben nem terhelik a Társulás költségvetését. Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 0 e Ft 0 e Ft Dologi kiadások: 6.551 e Ft A dologi kiadások között szerepel a Kórháznak fizetett bérleti díj 586 eft, az OXYTRANS Kft. diszpécserszolgálata 5.765 e Ft, valamint banki költségek összege 200 e Ft. I. Működési kiadások: II. Egyéb működési kiadások 10.294 e Ft A 2012. évi normatíva elszámolását követően még Kapuvár, Beled és Mihályi körzetközpontok részére elszámolási különbözettel tartozik a Társulás. A megkötött megállapodások alapján a részletfizetések a bevételek beérkezését követően történnek meg. Sajnos ez az összeg még nem fedezi a teljes tartozást. Fennmaradó összeg: 2.827 e Ft. A Társulás belsőellenőrzési normatíva elszámolásának felülvizsgálata a MÁK által folyamatosan történik, a 2011. évi visszafizetési kötelezettséget Kapuvár számlájáról leemelték kamatokkal (1.992 e Ft). Ez az összeg Kapuvár részére még kötelezettségként fennáll. III. Felhalmozási költségvetési kiadások: 0 e Ft KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: V. Finanszírozási kiadások: 0 e Ft TÁRSULÁS KIADÁSAINAK FŐÖSSZEGE: 2
A költségvetés összeállításakor az alábbi tájékoztató táblákat készítettük el, melyeket az előterjesztéshez csatolunk: 1. számú tájékoztató táblán bemutatjuk a 2012. évi tény, a 2013. év várható és a 2014.év tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlegét. A 2. számú tájékoztató táblán bemutatott Előirányzat felhasználási tervet, melyet az államháztartási törvény szerint havonta felül kell vizsgálni. Az ÁHT további kötelező tájékoztató táblái a Társulás szempontjából nem relevánsak: Több éves kihatású döntések 2014. évi általános és ágazati feladatok támogatásának alakulását jogcímenkénti bontásban Közvetett támogatások bemutatása Tájékoztatom a Társulási Tanácsot, hogy 2014. január 1-től, beszedett bevételek és a teljesített kiadások a költségvetési határozatba beépítésre kerültek. (átmeneti gazdálkodás). Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. -a, a középtávú tervezés keretein belül előírja a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján, hogy a társulásnak az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét határozatban kell megállapítani. A társulás nem rendelkezik ilyen bevételekkel és nem tervez a jogszabálynak megfelelő kiadásokkal. Erről külön döntést kell hozni a költségvetés elfogadását megelőzően. Kérem Önöket, hogy az előterjesztés megtárgyalását követően a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Kapuvár, 2014. február 4. Hámori György Társulási Tanács elnöke I. HATÁROZATI JAVASLAT: Kapuvár Beledi Kistérségi Többcélú Társulás kijelenti, hogy az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételekkel nem rendelkezik és a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségei az elkövetkező 3 évben nem keletkeznek. Felelős: Határidő: Hámori György társulási tanács elnöke azonnal 3
II. HATÁROZATI JAVASLAT: Kapuvár-Beledi Kistérség Többcélú Társulás /2014. (II...) határozata a Kapuvár-Beledi Kistérség Többcélú Társulás 2014. évi költségvetéséről A Kapuvár-Beledi Kistérség Többcélú Társulás, Társulási Tanácsa az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Kapuvár-Beledi Kistérség Többcélú Társulása 2014. évi költségvetéséről az alábbi határozatot hozza. I. A határozat a Társulási Tanácsra és az általa létrehozott és fenntartott költségvetési szervre terjed ki. (1) A Társulás 2014. évi költségvetésének II. A költségvetés bevételei és kiadásai költségvetési bevételét 16.845 ezer forintban költségvetési kiadását 16.845 ezer forintban költségvetési hiány: 0 ezer forintban határozza meg. (2) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. (3) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a határozat 1. számú melléklete alapján határozza meg a társulási tanács. (4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását társulási szinten a 2. számú melléklet részletezi. III. A költségvetés részletezése A Társulási Tanács a Társulás 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: (1) A Társulás foglalkoztatottjainak száma 0 fő, közfoglalkoztatottak száma 0 fő. (2) A Társulás 2014. évi költségvetésében beruházásokat, és a fejlesztéseket nem tervezett. (3) A Társulásnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs. 4
(4) A Társulásnak a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2014. évben nem tervez. (5) A Társulásnak a 2014. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a nem tervez. (6) A Társulás általános tartalékot nem tervez. IV. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) A Társulás költségvetésének végrehajtásáért a Társulási Tanács elnöke, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a társulás székhely önkormányzat polgármesteri hivatalának jegyzője a feladatot ellátó felelős. V. Az előirányzatok módosítása (1) A Társulás bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Társulási Tanács dönt. (2) A Társulás bevételi és kiadási előirányzatai kiemelt előirányzaton belül saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. (3) A Társulási Tanács az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési határozatát. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Társulási Tanács elé kell terjeszteni a költségvetési határozat módosítását. (4) A Társulási Tanács által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után. VI. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) A Társulás ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a társulás székhely önkormányzat polgármesteri hivatalának jegyzője, az intézmény esetében az intézményvezető felelős. Felelős: Hámori György társulási tanács elnöke Határidő: azonnal (MELLÉKLETEK 1-2-IG) 5