A RAIFFEISEN BANK ZRT. JAVADALMAZÁSI POLITIKÁJA

A RAIFFEISEN BANK ZRT. JAVADALMAZÁSI POLITIKÁJA A RaiFfeisen Bank egy objektív, átlátható, méltányos, a jogszabályi elıírásokkal összhangban levı javadalmazási struktúrát mőködtet. A bank javadalmazási rendszere összhangban van a hatékony és eredményes kockázatkezeléssel és elısegíti annak alkalmazását, és nem ösztönöz a hitelintézet kockázattőrı képességét meghaladó kockázatok vállalására. A javadalmazási politika kiterjed a Raiffeisen Bank összevont alapú felügyelete alá tartozó összes vállalkozásra, a Raiffeisen Bank Zrt. és az alábbiakban felsorolt leányvállalatainak munkavállalóira: Raiffeisen Lízing Zrt., RB Szolgáltató Központ Kft., Raiffeisen Biztosításközvetítı Kft., Raiffeisen Gazdasági Szolgáltató Zrt., Raiffeisen Property Lízing Zrt., RB Kereskedıház Kft. 1. Általános javadalmazási elvek A javadalmazási elvek az üzleti stratégiát és a hosszú távú vállalati célkitőzéseket, érdekeket és értékeket támogatják. A javadalmazási elvek érdekellentét elkerülését célzó intézkedéseket is tartalmaznak. A javadalmazási elvek és politikák összhangban vannak a hatékony és eredményes kockázatvállalási és irányítási gyakorlattal, valamint kerülik különösen az irányítási folyamatokon keresztül a hitelintézet kockázattőrı képességét meghaladó, nem megfelelı kockázatvállalásért járó ösztönzık juttatását. A bank és leányvállalatainak javadalmazási gyakorlata konzisztens szempontrendszeren alapszik, amelynek fıbb meghatározó tényezıi a következık: a banki ágazatra jellemzı bérszint, juttatások: A bank folyamatosan követi a banki ágazatban a bérek és a juttatások alakulását és saját bérezési és juttatási gyakorlatát azzal összhangban alakítja ki. a betöltött munkakör komplexitása, a bankon belüli súlya, szerepe: A bérek meghatározásának keretét a munkaköri besorolási rendszer képezi. A besorolási szintek kifejezik a munkakörök komplexitását, a bankon belül betöltött szerepét, súlyát. A besorolási szintekhez hozzárendelt bérsávok megteremtik a bérezés és a munkakör, felelısségi kör összhangját, a bérek belsı arányosságát, egyben a személyes teljesítmény és kvalitások mentén történı differenciáltságát. a munkatársak egyéni teljesítménye, képességei, kompetenciái, a bennük rejlı potenciál A bérstruktúra összetétele az alkalmazott beosztásától és szerepkörétıl függıen változó. Külön szabályok vonatkoznak azokra a munkatársakra, akiknek a szakmai tevékenysége jelentıs hatással van a hitelintézet kockázati profiljára ( Identified Staff ). A javadalmazás versenyképes, megfizethetı és ésszerő mértékő. Minden alkalmazott alapfizetése a teljes javadalmazásának kellıen nagy hányadát kell, hogy képviselje, ezáltal lehetıvé téve egy teljes mértékben rugalmas változó javadalmazásra vonatkozó politika mőködtetését, beleértve azt a lehetıséget is, hogy változó javadalmazást nem kerül kifizetésre. A változó javadalmazás teljes összege nem korlátozza a Raiffeisen Bank azon képességét, hogy megerısítse tıkéjét. Minden változó bér kifizetés alapja a teljesítmény; a kifizetés során tekintetbe kell venni: a bank, a szervezeti egységek és az egyéni teljesítményt, a kockázati, likviditási és tıkeköltségeket. Az egyéni teljesítmény értékelése az elért eredmények és a mennyiségi és minıségi mutatókkal mért kompetenciák mentén, a teljesítménymenedzsment folyamat keretében, pénzügyi és nem pénzügyi kritériumok alapján történik. A kontroll funkciót ellátó alkalmazottak javadalmazása független az általuk felügyelt egységek teljesítményétıl; az ı javadalmazásuk a saját szervezeti célkitőzéseik elérése alapján kerül meghatározásra, tekintet nélkül az általuk ellenırzött üzleti tevékenységek eredményeitıl. 1

A garantált változó javadalmazás kivételes jellegő, csak új alkalmazottak felvételekor kerül rá sor, akkor van rá lehetıség, ha a Raiffeisen Bank tıkeellátottsága megfelelı és csak a foglalkoztatás elsı évére korlátozódhat. A szerzıdés idı elıtti megszőnéséhez kapcsolódó kifizetések az adott idıszakban elért teljesítményt tükrözik, és oly módon vannak kialakítva, hogy ne jutalmazzák a teljesítmény elmaradását. A Raiffeisen Bank Igazgatósága és Felügyelı Bizottsága tagjainak az e szerepükhöz kapcsolódó javadalmazásról a Tulajdonos évente hoz döntést, az éves jelentés elfogadásával egyidejőleg. Javadalmazási elemek A Raiffeisen Bank az alábbi javadalmazási elemeket alkalmazza: Alapbér Változó bér o éves bónusz o évközi, teljesítményalapú ösztönzı (incentive) Juttatások o cafeteria (rugalmas juttatási) program o csoportos élet- és balesetbiztosítás o utazási támogatás o kedvezményes munkavállalói hitel o gépkocsi juttatás meghatározott munkavállalói körnek Vállalati részvényprogram meghatározott felsıvezetıi körnek Teljesítmény alapú változó bér A változó bérek fizetésének célja, hogy a munkatársak javadalmazása és a szervezet eredményessége között szorosabb kapcsolat legyen. A változó bér fizetésének gyakorlata oly módon került kialakításra, hogy teljesítmény szerint differenciáljon, jobb teljesítményre, egyben ésszerő kockázatvállalásra és hatékony költséggazdálkodásra ösztönözzön. A változó bér fizetésének gyakorlatát a teljes mőködést lefedı, minden munkatársra kiterjedı teljesítménymenedzsment rendszer támogatja. Az éves teljesítménymenedzsment ciklus keretében a szervezet minden szintjén (a bank egészére, szervezeti egységekre, minden munkavállalóra) éves célok, teljesítményelvárások kerülnek meghatározásra, amit folyamatosan nyomon követnek és adott idıszak végén értékelnek a felettes vezetık és döntéshozók. A teljesítmény célok között vannak mennyiségi és minıségi célok is, az üzleti területek célkitőzéseiben az üzleti, a banki szintő és a kockázati célok egyaránt megjelennek. A kifizetett változó bér meghatározásához mindig a target bónusz a kiindulási alap, a végsı kifizetés összege azonban minden esetben a banki, a szervezeti egység szintő és az egyéni teljesítménytıl függıen kerül meghatározásra. A változó bér két formája: éves bónusz: minden munkavállaló jogosult lehet rá az éves teljesítményértékelés eredményétıl függıen, évközi, teljesítményalapú ösztönzı (incentive): meghatározott munkakörökben a negyedéves vagy havi, jól mérhetı célok teljesülése alapján fizetett bérelem. A változó bérnek egyértelmő teljesítmény kritériumokon kell, hogy alapuljon, amelyek között mennyiségi és minıségi, a kockázati szempontokat is megjelenítı kritériumoknak is lenniük kell. Amennyiben az alkalmazott változó bért kap, ezt mért teljesítmény alapján kell fizetni. A teljesítmény az eredményt és az eredményhez vezetı viselkedést egyaránt magába foglalja. Minden változó javadalmazási rendszernek a teljesítménymenedzsmenthez kell kapcsolódnia. A teljesítménymenedzsment folyamat keretében a vezetık döntenek az egyéni teljesítmény szintekrıl, a változó béreket ezekhez a szintekhez illeszkedve kell meghatározni. 2

Nyereségrészesedés nem fizethetı. A változó bérnek ésszerőnek és arányosnak kell lennie az alapbérhez képest, és összhangban kell állnia a helyi piaci gyakorlattal. A változó bér mértéke az alapbérhez képest kiegyensúlyozott kell, hogy legyen, és tükröznie kell az alkalmazott kockázatvállalását és compliance magatartását. Az etikátlan vagy a compliance elveknek nem megfelelı magatartás felülírja a jó pénzügyi teljesítményt vagy eredményeket, és csökkenti a munkatárs változó bérét. A teljesítményszintek megkülönböztetése szükséges eleme a teljesítményalapú kultúrának a jó teljesítményt nyújtókat meg kell különböztetni az átlagos vagy az átlag alatti teljesítményt nyújtóktól. Éves bónusz fizetése csak abban az esetben lehetséges, ha az éves banki eredmények azt alátámasztják. A bank teljesítményének megítélése egy mutatószámrendszer mentén történik, amelyek tartalmazzák az eredményességet mérı mutatókat, kockázatokkal korrigált, a kockázati kitettséget kifejezı teljesítménymutatókat, hatékony költséggazdálkodást kifejezı mutatókat, tıke-megfelelési elıírásoknak való megfelelést. A változó javadalmazási rendszereknek tükrözniük kell a jelenlegi és jövıbeni kockázatok minden típusát, beleértve a nehezen mérhetı kockázatokat, mint például a likviditási kockázat, a reputációs kockázat és a mőködési kockázat, és tekintetbe kell venniük a tıke és a szükséges likviditás költségét is. A kontroll funkciókat (pl. kockázat, audit, compliance, HR) betöltı alkalmazottak teljesítménymérésének az adott funkció specifikus követelményeit kell tükröznie. A kontroll funkciót ellátó alkalmazottak javadalmazása az adott funkcióhoz kötött célkitőzések elérése alapján kell, hogy történjen, független kell, hogy legyen az általuk felügyelt üzleti terület teljesítményétıl, és arányosnak kell lennie a bankban betöltött szerepükkel. A back-office és a kockázat-ellenırzési területen dolgozók javadalmazása közvetlenül nem függhet az üzleti, értékesítési területek eredményességétıl. 2. A Raiffeisen Bank kockázatvállalására jelentıs hatást gyakorló munkavállalók teljesítményjavadalmazása Az Identified Staff körbe tartozó munkavállalók beazonosítása A bank kockázati profiljára jelentıs hatást gyakorló munkavállalók (Identified Staff) beazonosítása a Raiffeisen International Csoport szintő, az EBA RTS (az Európai Központi Bankfelügyelet vonatkozó standardjai) alapján összeállított szabályrendszere alapján történik. A Raiffeisen Bank minden évben azonosítja a bank kockázatvállalására jelentıs hatást gyakorló munkaköröket/munkavállalókat. Az Identified Staff kiválasztási folyamata során méltányos, érthetı és egyenlı elbánást kell biztosítani minden alkalmazott részére, valamint figyelembe kell venni, és tiszteletben kell tartani az alkalmazandó helyi jogszabályokat. Az arányosság elvének alkalmazásával a vizsgálat kiterjed a bank valamennyi munkakörére/munkavállalójára. Az Identified Staff esetében alkalmazandó egyedi javadalmazási elvek Teljesítményalapú javadalmazás esetén a javadalmazás teljes összege az egyén és az érintett üzleti egység teljesítményétıl és a bank egészének eredményétıl függ; az egyéni teljesítmény értékelése során pénzügyi és nem pénzügyi kritériumokat egyaránt figyelembe kell venni; A teljesítmény értékelése többéves perspektívában történik annak biztosítása érdekében, hogy az értékelési folyamat a hosszabb távú teljesítményen alapuljon, és hogy a javadalmazás teljesítményalapú komponenseinek a tényleges kifizetése olyan idıtávon történjen, ami figyelembe veszi a bank üzleti ciklusait és üzleti kockázatait; 3

A kifizethetı változó javadalmazás meghatározásához használt teljesítménymérés figyelembe veszi a jelenlegi és jövıbeli kockázatok valamennyi típusát, a tıke költségét és a szükséges likviditást. Egy adott év teljesítménye alapján az Identified Staff körbe tartozó munkavállalók részére meghatározott, allokált vagy kifizetett változó javadalmazás (beleértve a bónuszt, ösztönzıket, részvény eszközöket és minden egyéb változó javadalmazási elemet) nem haladhatja meg az éves alapbér 100%-t. Kivételes esetekben, meghatározott feltételek és jóváhagyási folyamat mellett a fix és változó javadalmazás aránya 100%-nál magasabb érték is lehet, de a változó javadalmazás semmilyen esetben nem haladhatja meg az éves alapbér 200%-t. Az éves alapbér 100%-t meghaladó változó javadalmazás a Raiffeisen Zentralbank/Raiffeisen International Igazgatóságának valamint a Raiffeisen Bank Igazgatóságának elızetes jóváhagyása és a Raiffeisen Bank részvényesei / tulajdonosai jóváhagyása esetén lehetséges. Bármely változó javadalmazás legalább 50%-a Részvény Eszközök formájában kerül kifizetésre. A használt Részvény Eszközök: a Raiffeisen Bank International (RBI) részvények árfolyamához kötött Fantom részvények. A Részvény Eszközöket 1 évig kell visszatartani. A visszatartási idıszakot követıen a fantomrészvények készpénzre váltása és kifizetésre az elızı üzleti év átlagos RBI (Raiffeisen Bank International) részvényárfolyama alapján történik. Adófizetési kötelezettség az így kifizetett készpénz összeg után a kifizetés napján keletkezik. A változó javadalmazás jelentıs részét és minden esetben legalább 40%-át halasztva, 3 éves idıtartamra elosztva kell kifizetni. Egy különösen magas összegő, az éves alapbér 100%-t meghaladó változó bér esetén az összeg legalább 60%-át halasztani kell. A változó javadalmazás - beleértve a halasztott részt is - csak akkor kerül kifizetésre, illetve a rá vonatkozó jogosultság csak akkor illeti meg az alkalmazottat, amennyiben ez a Raiffeisen Bank pénzügyi helyzetének megfelelıen fenntartható, valamint a Raiffeisen Bank, az érintett szervezeti egység és az érintett személy teljesítménye alapján indokolt. A változó javadalmazást jelentısen csökkenteni kell, amennyiben a hitelintézet pénzügyi teljesítménye jelentısen elmarad a várakozásoktól vagy negatív, az aktuális javadalmazásban és a korábban keresett összegek kifizetésében egyaránt érvényesítve a csökkentéseket, ez utóbbiaknál a malus vagy clawback szempontokat is figyelembe véve. A malus esemény a még esedékes (halasztott) bónusz kifizetések csökkentését vagy teljes elvesztését is eredményezheti. Különösen az alábbi események minısülnek malus eseménynek: Clawback esemény bekövetkezése. A nemzeti szabályozó hatóság elrendeli a változó bérek korlátozását vagy leállítását. Bizonyíték merül fel az alkalmazott nem megfelelı magatartására vagy súlyos hibájára (pl. magatartási kódex és más különösen kockázattal kapcsolatos belsı szabályok megsértése); A késıbbiekben jelentısen gyengül a Raiffeisen Bank és/vagy a munkavállaló üzleti egységének a pénzügyi teljesítménye; Jelentıs kockázatkezelési hiba történik a Raiffeisen Bank és/vagy a munkatárs üzleti egységének a részérıl, és a teljesítményértékelés kockázati szempontú korrekciójára van szükség, mivel az utólagos kockázatértékelés azt mutatja, hogy az eredeti kockázatértékelés túl kedvezı volt; A Raiffeisen Zentralbank csoport gazdasági vagy szavatoló tıkéjének a jelentıs változása. A clawback esemény azt eredményezi, hogy elvész minden halasztott kifizetés, valamint a bank jogosulttá válik a bónusz vonatkozásában kifizetett valamennyi összeg visszakövetelésére. A clawback alkalmazására az alábbi esetekben kerülhet sor: Az alkalmazott által elkövetett bőncselekmény, félrevezetı tájékoztatás vagy csalás esetén kerül sor, amennyiben ez jelentıs negatív hatást gyakorol a bank hitelességére és eredményességére. A változó javadalmazási elvek alkalmazásának szándékos megsértése vagy a hitelintézetekrıl szóló törvény elıírásainak szándékos megsértése. 4

Az elızı szerzıdésbıl, a munkahely váltás eredményeképp csak oly módon vállalható át javadalmazás, ha az összhangban áll a hitelintézet hosszú távú érdekeivel, beleértve a visszatartási, halasztási feltételeket, a teljesítmény kritériumokat és a malus vagy visszaszerzési ( clawback ) megállapodásokat. Amennyiben a munkaviszony megszőnésekor a munkaviszony nem éri el a 3 évet, a változó javadalmazás halasztott vagy visszatartott részeit ki kell fizetni a munkaviszony megszőnése napján, mindazonáltal ezekre a kifizetett részekre továbbra is érvényben maradnak a jelen dokumentumban rögzített Malus és Clawback szabályok. Amennyiben az Identified Staff kategóriába sorolt munkavállaló munkaviszonya meghaladja a 3 évet, és a munkaviszony a Halasztási vagy Visszatartási Idıszak lejárta elıtt bármilyen okból kifolyólag (beleértve a nyugdíjazást és a halálesetet is) megszőnik, a változó bér kifizetése továbbra is a jelen dokumentumban foglalt elvek és kifizetési modellek szerint történik, a munkaviszony megszőnésével a ki nem fizetett részletek kifizetése nem válik esedékessé. Az Identified Staff körébe tartozó munkatársnak nem alkalmazhatnak egyéni fedezeti stratégiákat, a javadalmazásra és felelısségre vonatkozó biztosítást nem köthetnek. Amennyiben a Raiffeisen Bank a Teljesen Érintett Identified Staff kategóriába sorolt munkavállalói részére változó javadalmazást fizet, a bónusz (és minden egyéb változó javadalmazás) kifizetés esetében be kell tartani az alábbi jogszabályi elıírásokat: A változó bér jogosultság megszerzésekor a változó bér összegének 60%-a kerül kifizetésre A változó bér összegének 40%-a halasztásra kerül, és 3 éves idıszak alatt idıarányosan kerül kifizetésre A kifizetés 50% készpénzben és 50% Részvény Eszközök formájában történik A Részvény Eszközökre 1 éves visszatartási Idıszakot kell alkalmazni Ha az éves teljesítmény alapján kifizetett változó bér mértéke meghaladja a 150.000 Euro-nak megfelelı forintösszeget (a jogosultság megállapításának idıpontjában érvényes árfolyamon számolva) vagy az éves alapbér 100%-t, az különösen magas összegő változó javadalmazásnak minısül, ebben az esetben az összeg 60%-a kerül halasztva kifizetésre. A változó javadalmazás - beleértve a halasztott részt is - csak akkor kerül kifizetésre, illetve a rá vonatkozó jogosultság csak akkor illeti meg az alkalmazottat, amennyiben ez a Raiffeisen Bank pénzügyi helyzetének megfelelıen fenntartható, valamint a bank, az érintett szervezeti egység és az érintett személy teljesítménye alapján indokolt. 3. Döntéshozó testületek A Raiffeisen Bank Igazgatósága Jóváhagyja a bank javadalmazási politikájára vonatkozó részletes iránymutatásokat és annak rendszeres felülvizsgálatát továbbá felel annak megvalósításáért; Dönt a bank Identified Staff kategóriába tartozó munkavállalóinak kiválasztásáról és a rájuk érvényes speciális javadalmazási elvekre vonatkozóan; Közvetlenül felügyeli a kockázatkezelési és a kontroll területek vezetıinek javadalmazását; Jóváhagyja a javadalmazási programokat, juttatási programokat illetve azok jelentıs módosításait. A Raiffeisen bank Menedzsmentje Elızetesen jóváhagyja a Raiffeisen Bank javadalmazási politikájára vonatkozó részletes iránymutatásokat. Jóváhagyja a bónusz keretnek a bank munkavállalói között való szétosztását. A Javadalmazási Bizottság az alábbi jogosultságokkal rendelkezik: A javadalmazási politika általános elveivel kapcsolatos döntések elıkészítése; 5

Az Identified Staff kategóriájába tartozó, a bank kockázatára jelentıs hatást tevı munkavállalók változó javadalmazásával kapcsolatos döntések elıkészítése; A javadalmazási politika általános elveivel kapcsolatos döntések rendszeres felülvizsgálata, szükség esetén módosító javaslatok tétele; A kockázatkezelı és ellenırzı funkciót (Compliance, Belsı Ellenırzés, Jogi Fıosztály, Humánpolitika) ellátó vezetı beosztású dolgozók javadalmazásának a közvetlen felügyelete. A Felügyelı Bizottság felel a javadalmazási politikában foglaltak végrehajtásáért, és a bank Belsı Ellenırzési Fıosztályának szakmai támogatásával felügyeli annak megvalósulását. 6