KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. a Várpalotai Közüzemi Kft. 2012. évi beszámolójához

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Várpalotai Közüzemi Kft 2012. évi beszámolójához Várpalota, 2013. március 18. 1

1.) Általános rész: A Várpalotai Közüzemi Kft. 2000. január 10-én alakult. Alapítója és 100 %-os tulajdonosa Várpalota Város Önkormányzata 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. A Társaság székhelye: 8100 Várpalota, Fehérvári út 7. A Társaság telephelye: 8100 Várpalota, Hétvezér út 6. A Társaság képviseletére jogosult személy: Horváth Tamás 8100 Várpalota, Mandulás lakótelep 33/4. A Társaság internetes honlapja: www.vpkozuzem.hu E-mail címe: titkarsag@vpkozuzem.hu A Társaság fő tevékenységi köre: Távhőszolgáltatás Távhőszolgáltatás; 964.130 eft A Társaság egyéb tevékenységei: Köztisztasági és településtisztasági szolgáltatások; Építőipari szolgáltatás; Növénytermesztés; parkgondozás; Városüzemeltetési tevékenységek; Temető üzemeltetés; Eb rendészeti tevékenység; Fuvarozás, egyéb munkák; Társasházak képviselete, ingatlankezelés; 355.544 eft 47.956 eft 16.402 eft 901 eft 13.478 eft 11.401 eft 2.083 eft 18.960 eft 2

Központi fűtés és meleg víz szolgáltatás; Közvetített szolgáltatások; Fátyol Virágüzlet kiskereskedelmi tevékenysége; Saját tulajdonú eszköz és ingatlan bérbeadási tevékenység; Temetkezési szolgáltatás tevékenysége; Egyéb kiegészítő tevékenységek; A Társaság 2012. évben elért összes árbevétele: 5.142 eft 177.783 eft 12.437 eft 10.189 eft 13.175 eft 2.427 eft 1.652.006 eft A Társaság működési területe Várpalota város, illetve a környező települések területe. A Társaság piaci helyzete: a fő tevékenység, valamint a lakossági hulladékgazdálkodási tevékenység terén stabil, az egyéb tevékenységeknél erős konkurenciával kell számolni. A kapacitások lekötését pályázatokkal, éves és egyedi szerződésekkel próbáljuk elérni. A Társaság az Éves beszámoló A változatát készítette el. Az Eredmény kimutatás összköltség eljárással készült. A költségek költség nemenként a specifikus részben lettek bemutatva. 2012. évben a Társaság módosítást eszközölt a Számviteli Politikájában. - Módosításra került az eredménykimutatás típusa, amely szerint a Társaság Eredménykimutatását összköltség eljárással állítja össze. - Rögzítésre került a Távhőszolgáltatásról szóló törvény által előírt számviteli szétválasztás módszertana A Társaság beszámolójának készítéséért felelős személy Lakatos Tamás gazdasági vezető, regisztrált mérlegképes könyvelő (Pénzügyminisztériumi regisztrálási száma 146735). A Számviteli Törvény 155. -a alapján a Társaság Éves beszámolóját könyvvizsgálóval köteles hitelesíttetni. A Várpalotai Közüzemi Kft. könyvvizsgálatát 2011. június 1-jétől a Signator Audit Kft. végzi, Olma Frigyes képviseletében (Kamarai nyilvántartási száma 00718). 2012. évben a könyvvizsgálat díja nettó 1.640 eft volt. Az ügyvezető igazgatói tisztséget Horváth Tamás látja el, 2012. évi javadalmazása bruttó 6.550 eft. Az 5 tagú Felügyelő Bizottság javadalmazása bruttó 4.980 eft. 3

A Társaság a jogszabályi előírásoknak megfelelően a tevékenysége során keletkező veszélyes hulladékokat előírás szerinti gyűjti, egy évnél tovább nem tárolja. A termékdíjas anyagok hulladékait (olaj, akkumulátor) a szállító cég szerződéses feljogosított partnere díjmentesen elszállítja. Az egyéb veszélyes hulladékokat (festékes göngyöleg és szennyezett textilanyag, homokfogó iszap) a Társaság a hulladék kezelésére és ártalmatlanítására engedéllyel rendelkező cégnek adja át. Ezen hulladékok szabályszerű ártalmatlanítása a Társaságnak 2012. évben a székhely vízforgató és víztisztító berendezéséből származó olajos iszap elszállítása révén 212 eft, festékes fém göngyöleg és festékpatronok révén 58 eft költséget eredményezett. A Társaság nyertesként került kihirdetésre Várpalota Város Önkormányzata által kiírt hirdetmény nélküli egyszerű közbeszerzési eljárás lefolytatása után. A közbeszerzési eljárás megnevezése Logisztika-koordinációs központ építési munkái a Környezettudatos régió közösség az egészséges helyi élelmiszerekért mintaprojekt c. KEOP-6.2.0/B/09-2010-0028. sz. projekt megvalósítása során. A felek az ajánlattételi felhívás, a dokumentáció valamint az ajánlat tartalma alapján vállalkozási szerződést kötöttek. A szerződés tárgya Várpalota Bányabekötő út 3207/A/2 hrsz. alatt lévő volt bánya mentőállomás épületénél logisztikai-koordinációs központ építési munkái. A vállalkozói díj nettó 40.901 eft. A projekt megvalósulása az Európai Unió támogatásával történt, a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség közreműködésével. 4

2.) Specifikus rész A befektetett eszközök bruttó értékének és az elszámolt amortizáció adatainak bemutatása (Ft-ban): A Társaság immateriális javainak 2012. évi mozgástáblája Alapításátszervezés Széndioxid kvóta Szellemi termékek Összesen vagyoni értékű jog Bruttó érték Nyitó egyenleg 13 100 392 18 508 719 17 708 376 49 317 487 Növekedés: 0 33 867 991 1 705 544 35 573 535 + Beruházás (állományba vétel) 1 705 544 + Beszerzés (aktiválás) 0 460 508 1 705 544 2 166 052 + Saját beruházás (aktiválás) 0 + Apport (aktiválás) 0 + Ingyenes átvétel (aktiválás) 33 407 483 33 407 483 + Egyéb (aktiválás) 0 Csökkenés: 0 49 263 411 1 048 500 50 311 911 - Beruházás aktiválása - Értékesítés 31 675 514 31 675 514 - Ingyenes átadás 0 - Selejtezés 1 048 500 1 048 500 - Apport 0 - Egyéb 17 587 897 17 587 897 +/- Átsorolás 0 Záró egyenleg 13 100 392 3 113 299 18 365 420 34 579 111 Értékcsökkenés Nyitó egyenleg 8 770 682 0 12 806 510 21 577 192 Növekedés: 1 197 306 0 2 746 352 3 943 658 +Tárgyévi terv sz. é.cs. 1 197 306 2 746 352 3 943 658 +Tárgyévi terven felüli é.cs. 0 Csökkenés: 0 0 1 048 500 1 048 500 - Értékesítés 0 - Ingyenes átadás 0 - Selejtezés 1 048 500 1 048 500 - Apport 0 - Egyéb 0 +/- Átsorolás 0 Záró egyenleg 9 967 988 0 14 504 362 24 472 350 Nettó érték Nyitó egyenleg 4 329 710 18 508 719 4 901 866 27 740 295 Záró egyenleg 3 132 404 3 113 299 3 861 058 10 106 761 5

A Társaság tárgyi eszközeinek 2012. évi mozgástáblája Ingatlanok és kapcsolatos vagyoni értékű jogok Műszaki gépek, berendezések, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Vagyonkezelt eszközök Beruházások Összesen Bruttó érték Nyitó egyenleg Növekedés: + Beruházás (állományba vétel) + Beszerzés (aktiválás) + Saját beruházás (aktiválás) + Apport (aktiválás) + Ingyenes átvétel (aktiválás) 630 908 390 579 390 410 59 825 945 568 009 819 12 439 787 1 850 574 351 35 230 216 1 543 060 1 113 935 17 451 454 55 338 665 17 451 454 17 451 454 1 543 060 1 113 935 2 656 995 10 258 146 10 258 146 + Egyéb (aktiválás) 24 972 070 24 972 070 Csökkenés: 11 693 243 7 768 487 719 962 26 193 968 46 375 660 +/- Átsorolás Záró egyenleg Értékcsökkenés Nyitó egyenleg Növekedés: Csökkenés: +/- Átsorolás Záró egyenleg Nettó érték - Beruházás aktiválása - Értékesítés - Ingyenes átadás - Selejtezés - Apport - Egyéb +Tárgyévi terv sz. é.cs. +Tárgyévi terven felüli é.cs. - Értékesítés - Ingyenes átadás - Selejtezés - Apport - Egyéb 26 193 968 26 193 968 7 378 703 73 724 7 452 427 646 238 646 238 11 693 243 389 784 12 083 027 654 445 361 573 164 983 60 219 918 568 009 819 3 697 273 1 859 537 354 141 720 438 383 494 642 51 620 996 83 897 442 660 733 518 30 330 478 57 217 448 2 752 015 14 983 972 105 283 913 30 330 478 57 217 448 2 752 015 14 983 972 105 283 913 609 667 719 962 1 329 629 429 927 73 724 503 651 646 238 646 238 179 740 179 740 172 050 915 440 102 423 53 653 049 98 881 414 764 687 802 Nyitó egyenleg Záró egyenleg 489 187 952 195 895 768 8 204 949 484 112 377 12 439 787 1 189 840 833 482 394 446 133 062 560 6 566 869 469 128 405 3 697 273 1 094 849 552 Rendkívüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor 2012. évben. Selejtezésre került lopási kár miatt és kivezetésre került 2 db eszköz a nyomozás felfüggesztésekor, melyek nyilvántartás szerinti nettó könyvszerinti értéke 210 eft. Selejtezésre került tűzeset miatt és kivezetésre került 1 db eszköz a tűzeseti hatósági bizonyítvány megállapítása alapján, melynek nyilvántartás szerinti nettó könyvszerinti értéke 0 Ft. 6

Befektetett pénzügyi eszköz a 401 eft névértékű Közép-Duna Vidéke Hulladékgazdálkodási ZRt. részvénye. Társaságunk részesedése 2 % a KDV ZRt. részvényeiből. A részvények letétbe helyezésre kerültek a KDV Zrt.-nél. 2012. november 6-án banki megállapodás miatt, a tulajdon joga továbbra is Társaságunkat illeti. A Társaságnak 400 eft értékű pénzbeli hozzájárulása volt az Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft. törzstőkéjéhez mint alapító tagnak. Az Alsóinkám Kft. 2012. november 15-én végelszámolás keretében megszűnt. Vagyona a részesedés arányában felosztásra került. Az egyéb tartósan adott kölcsönök a Társaság saját dolgozóinak lakásvásárlási, felújítási kölcsöneiből adódik, melynek 2012. évi záró egyenlege 0 eft. 209 eft összegű egy éven belül esedékes kölcsöntörlesztés átvezetésre került a rövid lejáratú kölcsönadott pénzeszközök közé. Vagyonkezelésbe vett eszközök bemutatása A Társaságunk 10 évre vagyonkezelői jogot kapott a Városi Fűtőmű építményeire vonatkozóan a tulajdonos Várpalota Város Önkormányzatától. A kezelt eszközök könyvszerinti értéke 568.010 eft, amely a tárgyi eszközök, illetve hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepel. A vagyonkezelői szerződés alapján a kezelt vagyon nyilvántartása elkülönítetten kerül kezelésre. A vagyonkezelt eszközök bruttó értékének alakulása 2012. évben eft-ban. Megnevezés 2012. I. 1. nyitó Évközi növekedés Évközi csökkenés 2012. XII. 31. Záró Telek 17.469 - - 17.469 Épület 153.224 - - 153.224 Építmények 397.317 - - 397.317 Összesen: 568.010 - - 568.010 A kezelt vagyon esetében selejtezés és egyéb változás nem történt, terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. A vagyonkezelt eszközök elszámolt értékcsökkenésének halmozott adatai 2012. évben eft-ban: Megnevezés 2012. I. 1. nyitó Évközi növekedés Évközi csökkenés 2012. XII. 31. Záró Telek - - - - Épület 15.987 3.064-19.051 Építmények 67.911 11.920-79.831 Összesen: 83.898 14.984-98.882 7

A vevőkövetelés összetétele (eft): A vevőkövetelés összetételét az alábbi táblázat mutatja be. Megbontása a fizetési határidő lejárata szerint történt. 2012. december 31-én a teljes vevőkövetelés összege 314.762 eft. Az elszámolt értékvesztés összege 2011. évben 105.718 eft, 2012. évben 56.261 eft. A 2011. évben elszámolt, de 2012. évben kiegyenlített vevőkövetelés visszaírt értékvesztése 28.944 eft. Az értékvesztéssel csökkentett, a beszámoló mérlegében szereplő vevő követelés 181.726 eft. 2012. évben 793 eft összegű, a közületi hulladékszállításból eredő vevő követelést nyilvánítottunk behajthatatlan követeléssé. Megnevezés 1 éven túli követelés 181-365 napos követelés 91 180 napos követelés 61-90 napos követelés 31-60 napos követelés 0-30 napon belüli követelés 2011. tény (eft ) teljes vevőkövetelés 2012. tény (eft )teljes vevőkövetelés 2011. tény elszámolt értékvesztés (eft) 2012. tény elszámolt értékvesztés (eft) 2012. tény visszaírt értékvesztés (eft) 2012. tény értékvesztéssel csökkentett vevő követelés (eft) 88.165 106.649 76.052 40.919 20.366 10.231 27.999 41.039 20.696 12.189 5.945 14.398 13.545 11.562 6.623 2.376 1.998 4.565 6.961 7.265 1.625 421 424 5.219 15.126 17.848 722 356 211 16.915 85.871 130.399 0 0 0 130.399 Összesen: 237.667 314.762 105.718 56.261 28.944 181.726 Egyéb követelések - beruházásra adott előleg ETC átrakó állomás 27.738 eft - kétessé minősített előlegre képzett értékvesztés -27.738 eft - bérleti díj előleg KDV 10.653 eft - Munkavállalóknak adott munkabér előleg 366 eft - 2013. évben esedékes munkavállalói kölcsön törlesztő részletei 209 eft - Rövid lejáratú kölcsön KDV Zrt. 496 eft - Távhő termelési szolgáltatók támogatása 69.634 eft - Balatoni Korona 2012.12.31.-ei egyenlege 144 eft - Egyéb rövid lejáratú követelés 1.786 eft - Kétessé minősített követelés elszámolt értékvesztése - 1.899 eft - 2012.12. havi TB ellátások térítése 469 eft - Áfa technikai számla 58.501 eft - Áfa elszámolási számla NAV 1.902 eft - Adó és járulék elszámolások NAV 4.725 eft - Energiaadó elszámolás NAV 6.481 eft - Helyi iparűzési adó elszámolás 6.127 eft - Magánnyugdíj pénztári elszámolás 2 eft - ALLIANZ Hungária Biztosító biztosítás elszámolás 153 eft Egyéb követelések összesen: 159.752 eft 8

Az eszközállomány összetétele a következők szerint alakult 2012-ben: Megnevezés 2011.XII.31. Bázis 2012.XII.31. Tény eft % eft % Befektetett eszközök 1.218.563 63,7 1.105.358 58,7 Forgóeszközök 327.751 17,2 462.932 24,5 Aktív időbeli elhatárolás 365.735 19,1 315.847 16,8 Összesen: 1.912.048 100,0 1.884.137 100,0 A saját tőke alakulása (eft): Megnevezés 2011.XII.31. Bázis 2012.XII.31. Tény Jegyzett tőke 726.890 726.890 Tőketartalék 39.115 39.115 Eredménytartalék 29.473-423.408 Lekötött tartalék 88.028 101.815 Mérleg szerinti eredmény -439.094 17.112 Összesen: 444.412 461.524 A lekötött tartalék a 2007. évben vagyonkezelői jog átadás kapcsán, a vagyonkezelői szerződés 9. c pontja szerint az átadott vagyoni eszközök adott évi értékcsökkenésének felújításra és pótlólagos beruházásra fel nem használt mértékéből ered, amely 2012. évben 14.984 eft, az előző években összesen 83.698 eft. Az immateriális javak között nyilvántartott alapítás-átszervezés 2011. december 31-ei nettó könyvszerinti értéke 4.330 eft, 2012. évben elszámolt értékcsökkenése 1 197 eft. A források összetétele a következők szerint alakult: Megnevezés 2011.XII.31. Bázis 2012.XII.31. Tény eft % eft % Saját tőke 444.412 23,2 461.524 24,4 Céltartalék 53.832 2,8 43.965 2,3 Kötelezettség 1.299.458 68,0 1.291.976 68,6 Passzív időbeli elhatárolás 114.346 6,0 86.672 4,7 Összesen: 1.912.048 100,0 1.884.137 100,0 9

Céltartalék képzés Társaságunk 2011. évben céltartalékot képzett az adózás előtti eredmény terhére jövőbeli kötelezettségre és költségre, amelyek a mérleg-forduló napon feltételezhetően felmerülnek. A Társaság hulladékgazdálkodási tevékenységéből eredően a bezárt nem veszélyes hulladéklerakó vonatkozásában a Közép-Dunántúli Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség 22294/2010 ügyszámú 2011. február 21-én kelt környezethasználati engedélye rekultivációra és utógondozásra tett előírást. A határozat konkrét határidőt szabott a rekultiváció elvégzésére, és az utógondozási tevékenységre ennek megfelelően a tervezett költségre vonatkozóan a határidő lejártáig céltartalék képzésére kerül sor. A rekultivációs tevékenységre képzett céltartalék felhasználása az elvégzett felületkezelési munkák adott üzleti év realizált költsége alapján a mérleg-fordulónapon kerül elszámolásra. A rekultiváció előírt feladatainak elvégzésének a határideje 2014. június 30. 2011. évben jövőbeli költségre képzett céltartalék 43 964 eft. 2013. évben egyeztetés történt a hulladéklerakó rekultivációjával kapcsolatban. A 8. számú főút Várpalota várost elkerülő szakasza tervezetének kérdésében. Egybehangzó álláspont alakult ki, hogy a rekultivációval érintett Északi terület az útépítési időszakban felhagyásra kerül. ennek költségei az útépítési projekt részét képezhetik, így a Társaság mentesül az északi terület rekultivációjának költségétől. Erre az álláspontra tekintettel a rekultivációs költségekre további céltartalék képzését nem tartjuk szükségesnek. Munkaügyi perből eredő kötelezettségre 2011. évben képzett céltartalék 9 868 eft. 2012. évben az elsőfokú bírósági ítéletét a másodfokú bíróság helyben hagyta. 2012. augusztus 1-én a bírósági ítélet alapján Társaságunk teljesítette kifizetési kötelezettségét. A Társaság végleges munkáltatói kötelezettsége 9 802 eft, másodfokú perköltsége 127 eft, és az államnak fizetendő illeték 597 eft, összesen 10.526 eft. A kötelezettség teljesítése után feloldásra került a képzett céltartalék 9 868 eft. 2012. december 31-én Társaságunk jövőbeli költségre képzett céltartaléka 43 964 eft. A szállító állomány összetétele (eft): 2011. 2012. Nem lejárt határidejű kötelezettség: 281.281 279.507 0-30 nap közötti: 53.145 11.896 31-60 nap közötti: 2.550 0 61-90 nap közötti: -21 0 91-180 nap közötti: -215 0 181-365 nap közötti: 136 0 1 éven túli: -335 0 Összesen: 336.541 291.403 10

Az Allianz Hungária Biztosító ZRt. szállítók között kimutatott 153 eft összegű biztosítás elszámolási különbözete a mérlegben átsorolásra került a rövid lejáratú követelések közé. A hosszúlejáratú kötelezettségek között 568.010 eft a kezelt vagyon vagyonkezelői szerződésben rögzített értéke, 16.166 eft a hosszúlejáratú lízing értéke, 1.967 eft a hosszúlejáratú lízinghez kapcsolódó teljesítési biztosíték, 204.480 eft a hosszúlejáratú beruházási hitel értéke, és 1.459 eft a hosszúlejáratú jótállási biztosíték értéke. A rövid lejáratú kötelezettségek között a hosszúlejáratú beruházási hitel 2013. évre esedékes része 63.900 eft, illetve az OTP Bank NyRt-nél és a Kereskedelmi és Hitelbank NyRt-nél igényelt egy éven belüli folyószámla hitel 2012.12.31-én felhasznált egyenlege 94.477 eft. A lízing díjak 2013. évre esedékes része 6.479 eft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő egyenlege 43.636 eft. Személyi jövedelem adó elszámolás 3.878 eft Rehabilitációs hozzájárulás kötelezettség 302 eft Egészségügyi hozzájárulás kötelezettség 335 eft Cégautó adó kötelezettség 147 eft Nyugdíjbiztosítási kötelezettség 2.384 eft Egészségbiztosítási kötelezettség 2.001 eft Alkalmi foglalkoztatás közteher kötelezettsége 12 eft Szociális hozzájárulás kötelezettség 5.887 eft Jövedelem elszámolás 2012.12. havi munkabér 14.420 eft Elhunyt munkavállaló fel nem vett munkabére 79 eft Szakképzési hozzájárulási kötelezettség 351 eft 2012. havi munkabér letiltások, levonások összege 539 eft Áfa elszámolás 13.254 eft Fel nem használt lakhatási támogatás 35 eft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 12 eft Összesen: 43.636 eft Az aktív időbeli elhatárolások tételei a következők szerint alakultak: - Bevételek aktív időbeli elhatárolása: 28.216 eft távhőszolgáltatás árbevételének időszaki elhatárolása. 111 eft központi fűtés és melegvíz szolgáltatás árbevétele. 55 eft OTP óvadéki számla időarányos kamat előírása 29 eft bérlemények tovább számlázott víz, és áram díja 445 eft az OHÜ Nonprofit Kft. nem számlázott 2012.11. havi szelektív hulladék értékesítés árbevétele. Összesen: 28.856 eft. - Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása: 284.005 eft a 10 évre előre megfizetett vagyonkezelésbe átvett Fűtőmű bérleti díj fennmaradó része. 11

372 eft szakfolyóiratok, alapdíjak, biztosítások és szoftver előfizetések 2012 évi díjai. 2.614 eft KDE-217 szelektív hulladékgyűjtő gépjármű bérleti díja. Összesen: 286.991 eft. A passzív időbeli elhatárolások tételei a következők szerint alakultak: - Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: 220 eft 2012. évben ki nem számlázott áram, gáz és telefon díja, 35.770 eft távhő és meleg víz szolgáltatás árbevételének időszaki elszámolása 5.357 eft Bakonykarszt Zrt. által ki nem számlázott víz és csatorna díja, 299 eft játékvár lízing 2012. évben ki nem számlázott díja, 7 eft 2011. évben ki nem számlázott előfizetési díj. Összesen: 41.653 eft. - Halasztott bevételek tételei a következők szerint alakultak: 41.906 eft fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása a beolvadt Távhő Kft. részére korábban adott önkormányzati támogatás fel nem használt része, 3.113 eft a térítés nélkül kapott széndioxid kvóta 2012. évben fel nem használt mennyiségének az elhatárolása. Összesen: 45.020 eft. A Társaság 2012. évi adózás előtti eredménye 19.988 eft. Társasági adó számítás bemutatása: Társasági adó alapot növelő tételek: Nem a vállalkozás bevétel szerző tevékenységével kapcsolatos költségek és ráfordítások Játékvár bérleti díj,biztosítás,támogatás Adott támogatás Fizetett kártérítés Jogerős határozatban megállapított bírság, pótlék Terv szerinti értékcsökkenés Tárgyi eszköz értékesítéséhez kapcsolódó értékcsökkenés Selejtezett tárgyi eszköz Előző évi adó és járulék tárgy évi elszámolása Követelésekre elszámolt értékvesztés Behajthatatlan, elengedett követelés Társasági adó alapot növelő tételek összesen: 4.976 eft 870 eft 60 eft 1.291 eft 109.228 eft 504 eft 1.875 eft 1.378 eft 56.261eFt 793 eft 177.236 eft Társasági adó alapot csökkentő tételek: 2011. évben képzett céltartalék felhasználás 9.868 eft Terv szerinti értékcsökkenés adótörvény szerint 114.245 eft 12

Tárgyi eszköz értékesítéséhez kapcsolódó értékcsökkenés Selejtezett tárgyi eszköz értékcsökkenése Előző évi értékvesztés visszafizetése 2012. évben Veszteség elhatárolásból eredő, adóalap 50% Társasági adó alapot csökkentő tételek összesen: Társasági adó alap: 504 eft 1.875 eft 28.944 eft 20.894 eft 176.330 eft 20.894 eft 2012. évi társasági adó 2.089 eft Előző évi társasági adó NAV határozat alapján 787 eft A Társaság 2012. évi adózás utáni eredménye 17.112 eft A Társaság az Összköltség eljárással készített eredmény kimutatás A változatát készítette el. A költségek költség nemenként a következők szerint alakultak: Megnevezés 2011. Bázis (eft) 2012. Tény (eft) Anyagjellegű ráfordítások: Anyagköltség 751.178 852.652 Igénybevett szolgáltatás 441.788 243.701 Eladott áruk beszerzési értéke 8.382 8.381 Eladott közvetített szolgáltatások 39.638 177.801 Összesen: 1.240.986 1.282.535 Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség 271.864 266.548 Személyi jellegű egyéb 71.442 52.075 Bérjárulékok 80.765 77.458 Összesen: 424.071 396.081 Értékcsökkenési leírás: 193.470 109.228 Költség összesen: 1.858.527 1.787.844 Saját előállítású eszközök értéke - 18.998-1.516 Saját termelésű készletek 8.661-44 állomány változása Értékesítést terhelő költség: 1.848.190 1.786.284 Az igénybevett szolgáltatások közül: 2011. Bázis 2012. Tény - Távhő üzemeltetés, karbantartás 44.671 eft 32.451 eft - Hulladék ártalmatlanítás 45.753 eft 39.955 eft - Víz, csatorna, áram, gáz szolgáltatási díjak 132.018 eft 0 eft - Vagyonvédelem portaszolgálat 12.646 eft 15.277 eft - Szállítás, rakodás 3.147 eft 412 eft - Jogi képviselet, szakértői díjak 10.645 eft 10.861 eft 13

- Biztosítási díj 7.163 eft 6.123 eft - Tárgyi eszköz idegen javítása 9.050 eft 932 eft - Posta, telefon, előfizetések 8.165 eft 8.031 eft - Munkákhoz idegen kivitelező szolgáltatása 17.073 eft 18.142 eft - Inert és zöld hulladék kezelés, vizsgálat 0 eft 1.504 eft - KDV ZRt. konzorciumi előkészítő munka 1.354 eft 364 eft - Könyvvizsgálat 2.740 eft 1.640 eft - Bankköltség 11.224 eft 12.851 eft - Hirdetés, reklám 1.783 eft 1.082 eft - Oktatás, továbbképzés 3.765 eft 2.844 eft - Érdekképviseleti szervek tagdíja 727 eft 485 eft - Számítógépes program felügyelete,nyomatdíj 5.618 eft 6.778 eft - Bérleti díj, Fűtőmű, gépjármű, hő központ, 103.366 eft 67.612 eft - Önkormányzati tulajdonú ingatlan közös költsége 3.932 eft 0 eft - Emisszió kereskedelem 260 eft 454 eft - Távhő hátralék végrehajtási díja 3.501 eft 4.779 eft - Követelés kezelés költsége 4.319 eft 3.481 eft - Gépjárműadó 2.318 eft 2.128 eft - Gépjárművek vizsgáztatási díjai 584 eft 699 eft - Hatósági díjak 3.869 eft 2.502 eft - Illeték 873 eft 1.303 eft - Állati eredetű hulladék begyűjtése, kezelése 457 eft 406 eft - Egyéb igénybevett szolgáltatás 767 eft 605 eft Összesen: 441.788 eft 243.701 eft Rendkívüli ráfordítások 2012. évben a rendkívüli ráfordítások egyenlege 22.504 eft. - 400 eft a végelszámolás során megszűnt Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft.-ben lévő üzletrész - 17.127 eft a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben felhasznált mennyiség értéke. - 2.200 eft támogatói adomány egészségpénztár és nyugdíjpénztár számára. - 2.720 eft a játszóvár nyílt végű lízingszerződés keretében 2012. évben fizetett bérleti díja, illetve vagyonbiztosítása. - 57 eft a Posta u. 8. szám alatti lakás közös költsége és áramdíja. Rendkívüli bevételek 2012. évben a rendkívüli bevételek egyenlege 49.018 eft. 14

- 53 eft a végelszámolás során megszűnt Alsóinkám Ingatlanfejlesztési Kft., vagyonfelosztási javaslat alapján az üzletrész arányában kifizetésre került összeg. - 31.676 eft a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben értékesítésre került mennyiség értéke. - 17.127 eft a Társaság széndioxid kvótájának nyilvántartásba vett értékéből a 2012. évben felhasznált mennyiség értéke. - 119 eft közületi hulladékszállítási tevékenység vevő folyószámlán nyilvántartott számlakiegyenlítési túlfizetésből keletkező kötelezettség leírása. - 43 eft térítés nélkül átvett eszköz elszámolt értékcsökkenése A Társaság 2012. évi rendkívüli eredménye 26.514 eft. Létszám és bérgazdálkodás: A Társaság létszám-bérgazdálkodását, valamint az élőmunka hatékonyságát az alábbiak mutatják: Megnevezés M.e. 2011. Bázis 2012. Tény Teljes munkaidős létszám Fő 115 109 Ebből: fizikai Fő 81 75 nem fizikai Fő 34 34 Rész munkaidős létszám Fő 15 28 fizikai fő állású Fő 13 9 fizikai közfoglalkoztatott Fő - 18 nem fizikai fő állású Fő 2 1 1 főre jutó teljes munkaidős bér fizikai Ft 1.898.876 1.919.565 nem fizikai Ft 3.030.281 2.849.621 1 főre jutó rész munkaidős bér fizikai fő állású Ft 677.689 1.119.470 fizikai közfoglalkoztatott Ft - 630.991 nem fizikai fő állású Ft 768.630 744.181 1 főre jutó összes bér Ft 2.058.536 1.945.606 1 főre jutó árbevétel eft 13.222 12.058 1 főre jutó eredmény eft -3.378 125 15

Értékelés, elemzés: A vagyon pénzügyi és jövedelmi helyzetét szemléltető főbb mutatók: Megnevezés 2011. év bázis 2012. év tény 1.) Befektetett eszközök aránya 1.218.563 1.105.358 ---------------- = 63,7 % --------------- = 58,7 % 1.912.048 1.884.137 2.) Forgóeszközök aránya 327.751 462.932 ---------------- = 17,1 % --------------- = 24,6 % 1.912.048 1.884.137 3.) Saját tőke aránya 444.412 461.524 ---------------- = 23,2 % --------------- = 24,5 % 1.912.048 1.884.137 4.) Eladósodottság I. 1.299.458 1.291.976 (kötelezettség/saját tőke) ---------------- =292,4 % --------------- =279,9 % 444.412 461.524 5.) Eladósodottság II. 1.056.423 950.498 (kötelezettség-követelés/saját tőke)------------- = 237,7 % --------------- =205,9 % 444.412 461.524 6.) Saját tőke növekedése 444.412 461.524 ------------- = 50,3 % --------------- = 103,8 % 883.655 444.412 7.) Likviditási mutató 327.751 462.932 ---------------- 0,25 --------------- 0,36 1.299.458 1.291.976 8.) Értékesítés nettó árbevétele 1.718.873 1.652.006 Egyéb bevételek 43.727 292.055 Összes bevétel 1.762.600 1.944.061 Aktivált saját telj. 10.337 1.560 Összes bruttó termelés 1.772.937 1.945.621 16

Anyagjellegű ráfordítás - 1.241.002-1.282.535 Anyagmentes termelés 531.935 663.086 Értékcsökkenés - 193.470-109.228 Nettó termelési érték 338.465 553.858 9.) Hatékonyság (Anyagmentes termelés/tárgyi eszköz) 531.935 663.086 ------------- = 45,2 % ------------- = 60,8 % 1.177.401 1.091.153 10.) Bevétel arányos jövedelmezőség - 439.094 17.112 ------------- = -24,9 % ------------- = 0,88 % 1.762.600 1.944.061 11.) Vagyonarányos jövedelmezőség - 439.094 17.112 ------------- = -98,8 % ------------- = 3,7 % 444.412 461.524 12.) Eszközarányos jövedelmezőség - 439.094 17.112 ------------- = -23 % ------------- = 0,9 % 1.912.048 1.884.137 17

Cash-flow kimutatás 2011. 2012. Megnevezés bázis tény (eft) (eft) I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (1-13) - 29.808 + 25.016 1.) Adózás előtti eredmény - 439.094 + 19.988 korrekciók: pénzeszköz átadás miatt 2.) Elszámolt amortizáció + 193.470 + 109.228 2/a) Terven felüli értékcsökkenés + 40.727 + 0 3.) Elszámolt értékvesztés + 135.356 + 27.317 4.) Céltartalék képzés és felhasznált különbözete + 53.832-9.867 5.) Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + 581 + 6.671 6.) Szállítói kötelezettség változása - 16.299 + 45.135 7.) Egyéb kötelezettség változása - 72.781-8.870 8.) Passzív időbeli elhatárolás változása + 24.229-27.674 9.) Vevőkövetelés változása + 67.295-49.777 10.) Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) vált. - 4.929-34.371 11.) Aktív időbeli elhatárolás változása + 42.763-49.888 12.) Fizetett társasági adó - 1.806-2.876 13.) Fizetett osztalék, részesedés - 53.152 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változása (14-16) -186.266 43.007 14.) Befektetett eszközök beszerzése -190.352-2.749 14/a.) Vagyon kezelésbe vétel - - 15.) Befektetett eszközök eladása + 4.086 + 45.756 16.) Kapott - - 16/a.) Beolvadás miatti korrekció - - III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változása (17-27) + 74.952-16.990 17.) Jegyzett tőke emelése (tőkebevonás) - - 18.) Kötvénykibocsátás bevétele - - 19.) Hitelfelvétel + 9.610 28.700 20.) Véglegesen kapott pénzeszköz + 26.580-21.) Részvénybevonás (tőkeleszállítás) - - 22.) Kötvény-visszafizetés - - 23.) Hiteltörlesztés-visszafizetés - 51.120-38.340 24.) Véglegesen átadott pénzeszköz - 553-870 25.) Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek + 345 + 0 26.) Véglegesen átadott pénzeszköz - - 27.) Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek változása + 90.090-6.480 IV. Pénzeszköz változás (I-III.) -141.122 51.033 V. Nyitó pénzeszköz I.1. 195.813 54.691 VI. Záró pénzeszköz XII. 31. (+ IV. + V.) 54.691 105.724 18

A Távhőszolgáltatásról szóló 2005. évi XVIII. törvény 18/A. - 18/B. - aiban a távhőtermelési engedéllyel rendelkező Társaságok részére szabályozásra került, hogy telephelyenként távhőtermelési és távhőszolgáltatási tevékenységét az éves számviteli beszámoló részét képező kiegészítő mellékletében önálló eredménykimutatásban és mérlegben bemutatni köteles. A számviteli éves beszámolót és könyvvizsgálói jelentést a számvitelről szóló törvény szerinti letétbe helyezéssel egyidejűleg a Magyar Energia Hivatal részére is köteles megküldeni. Társaságunk Várpalota és Inota településeken végez fizikailag elkülönült bejegyzett telephelyen távhőtermelési és távhőszolgáltatási engedélyes tevékenységet. Társaságunk a számviteli szétválasztási kötelezettség biztosítása érdekében számviteli rendszerének felépítését úgy alakította, hogy árbevétele, költségei a számlakeretén belül elkülönítésre kerültek, így tevékenységei és azon belül távhőszolgáltatási tevékenysége telephelyenként is megbontásra kerültek. Az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél tételesen a közvetlen hozzárendelés módszerével történt jelölő adat hozzárendelésével a tárgyi eszköz modulon belül az elkülönítés. A Társaság Számviteli Politikájában rögzítésre került a számviteli szétválasztás tematikája. Összköltség eljárással készített eredmény kimutatás A változat Adatok eft-ban 2011.12.31. Társaság összes 2012.12.31. távhő termelés Várpalota 2012.12.31. távhőszolgáltatás Várpalota 2012.12.31. távhő termelés Inota 2012.12.31. távhőszolgáltatás Inota 2012.12.31. egyéb tevékenység 2012.12.31 Társaság összes 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( 03+04) 1 718 873 793 173 247 051 69 286 12 364 530 132 1 652 006 0 0 0 0 0 0 0 1 718 873 793 173 247 051 69 286 12 364 530 132 1 652 006-8 661 0 0 0 0 44 44 18 998 0 0 0 0 1 516 1 516 III. Egyéb bevételek 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 337 0 0 0 0 1 560 1 560 43 727 97 215 119 345 10 785 10 785 53 925 292 055 751 178 611 558 80 957 64 818 7 700 87 619 852 652 415 757 73 547 47 346 7 896 2 738 86 462 217 989 26 031 3 403 7 990 267 378 13 674 25 712 8 382 0 0 0 0 8 381 8 381 39 654 157 729 62 0 0 20 010 177 801 1 241 002 846 237 136 355 72 981 10 816 216 146 1 282 535 19

10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 271 864 36 752 40 427 3 334 3 111 182 924 266 548 71 442 9 695 5 503 787 579 35 511 52 075 80 765 13 075 9 801 940 974 52 668 77 458 VI. VII. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I II+III-IV-V-VI-VII) 424 071 59 522 55 731 5 061 4 664 271 103 396 081 193 470 25 827 44 013 1 055 7 496 30 837 109 228 319 473 63 982 20 016 2 540 2 343 38 340 127 221-405 079-105 180 110 281-1 566-2 170 29 191 30 556 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 0 0 0 0 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0 0 0 0 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai árfolyam nyeresége 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 0 0 0 0 0 0 1 682 0 0 0 0 1 746 1 746 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 3 165 0 0 0 0 814 814 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 4 847 0 0 0 0 2 560 2 560 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 0 0 0 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 34 043 27 876 0 0 0 10 692 38 568 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0 0 0 0 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 161 0 774 0 0 300 1 074 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 35 204 27 876 774 0 0 10 992 39 642 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII -IX) -30 357-27 876-774 0 0-8 432-37 082 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY ( A B) -435 436-133 056 109 507-1 566-2 170 20 759-6 526 X. Rendkívüli bevételek 48 644 48 803 0 0 0 215 49 018 XI. Rendkívüli ráfordítások 50 496 17 127 0 0 0 5 377 22 504 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -1 852 31 676 0 0 0-5 162 26 514 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ( C D) -437 288-101 380 109 507-1 566-2 170 15 597 19 988 XII. Adófizetési kötelezettség 1 806 1 275 397 142 28 1034 2 876 F. ADÓZOTT EREDMÉNY ( E-XII) -439 094-102 655 109 110-1 708-2 198 14 563 17 112 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0 0 0 0 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 0 0 0 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( F+22-23) -439 094-102 655 109 110-1 708-2 198 14 563 17 112 20

Mérleg A Változat Sorszám A tétel megnevezése 2012.12.31 távhőtermelés Várpalota 2012.12.31 távhőszolgáltatás Várpalota 2012.12.31 távhőtermelés Inota 2012.12.31 távhőszolgáltatás Inota 2012.12.31. egyéb tevékenység 2012.12.31. Társaság összesen a b c d e f g h 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 493 826 240 316 4 672 34 546 331 998 1 105 358 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 4 556 448 0 0 5 103 10 107 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 0 0 3 133 3 133 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0 0 0 05. Vagyoni értékű jogok 3 113 0 0 0 0 3 113 06. Szellemi termékek 1 443 448 0 0 1 970 3 861 07. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 0 0 08. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 0 0 0 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 0 0 0 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 489 270 239 868 4 672 34 546 326 494 1 094 850 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 473 199 197 257 2 381 21 314 257 372 951 523 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 15 747 38 809 2 291 13 232 62 984 133 063 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 324 105 0 0 6 138 6 567 15. Beruházások, felújítások 0 3 697 0 0 0 3 697 16. Beruházásokra adott előlegek 0 0 0 0 0 0 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0 0 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 0 0 0 0 401 401 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0 0 0 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0 0 0 21. Egyéb tartós részesedés 0 0 0 0 401 401 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0 0 0 0 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 0 0 0 0 0 0 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 0 0 0 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 0 0 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 120 010 161 619 11 493 26 461 143 349 462 932 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 0 0 0 0 15 730 15 730 28. Anyagok 0 0 0 0 1 785 1 785 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 0 0 856 856 30. Növendék, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 0 0 0 31. Késztermékek 0 0 0 0 0 0 32. Áruk 0 0 0 0 13 089 13 089 33. Készletekre adott előlegek 0 0 0 0 0 0 21

34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) 80 575 132 333 10 118 21 915 96 537 341 478 35. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 20 972 88 070 8 041 15 044 49 599 181 726 36. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 0 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 0 38. Váltókövetelések 0 0 0 0 0 0 39. Egyéb követelések 59 603 44 263 2 077 6 871 46 938 159 752 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 0 0 0 0 0 0 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0 42. Egyéb részesedés 0 0 0 0 43. Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0 0 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 0 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 39 435 29 286 1 375 4 546 31 082 105 724 46. Pénztár, csekkek 423 314 15 49 332 1 133 47. Bankbetétek 39 012 28 972 1 360 4 497 30 750 104 591 48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 117 811 87 490 4 106 13 582 92 858 315 847 49. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 10 763 7 993 375 1 241 8 484 28 856 50. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 107 048 79 497 3 731 12 341 84 374 286 991 51. Halasztott ráfordítások 0 0 0 0 52. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 731 647 489 425 20 271 74 589 568 205 1 884 137 53. 54. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61.sor) I. JEGYZETT TŐKE 176 873 119 500 6 037 17 675 141 439 461 524 283 487 188 991 7 269 29 074 218 069 726 890 55. 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 0 0 0 0 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 0 0 0 0 57. III. TŐKETARTALÉK 15 255 10 170 391 1 565 11 734 39 115 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -168 267-110 593-2 813-17 723-124 012-423 408 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 39 708 26 472 1 018 4 073 30 544 101 815 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 0 0 0 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 6 690 4 460 172 686 5 104 17 112 62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 17 146 11 431 440 1 759 13 189 43 965 63. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 0 0 0 0 64. Céltartalék a jövőbeni költségekre 17 146 11 431 440 1 759 13 189 43 965 65. Egyéb céltartalék 0 0 0 0 0 0 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 503 826 335 958 12 928 51 687 387 577 1 291 976 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) 0 0 0 0 0 0 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 69. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 22

70. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 0 0 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 308 912 205 941 7 921 31 683 237 624 792 081 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 0 0 0 0 73. Átváltoztatható kötvények 0 0 0 0 0 0 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0 0 0 0 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 79 747 53 165 2 045 8 179 61 344 204 480 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 0 0 0 0 77. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 0 78. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 0 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 229 165 152 776 5 876 23 504 176 280 587 601 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) 194 914 130 017 5 007 20 004 149 953 499 895 81. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0 0 0 0 82. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 0 0 0 0 0 0 83. Rövid lejáratú hitelek 64 294 42 863 1 649 6 594 49 456 164 856 84. Vevőktől kapott előlegek 0 0 0 0 0 0 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 113 602 75 809 2 922 11 665 87 405 291 403 86. Váltótartozások 0 0 0 0 0 0 87. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0 0 0 88. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben 0 0 0 0 0 0 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 17 018 11 345 436 1 745 13 092 43 636 90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 33 802 22 536 866 3 468 26 000 86 672 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 13 950 9 300 358 1 431 10 731 35 770 92. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2 294 1 530 59 235 1 764 5 882 93. Halasztott bevételek 17 558 11 706 449 1 802 13 505 45 020 94. FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 731 647 489 425 20 271 74 589 568 205 1 884 137 Várpalota, 2013. március 18. Horváth Tamás ügyvezető igazgató 23