Pápadereske Község Önkormányzat Képviselő-testületének



Hasonló dokumentumok
NYÚL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT. /2016. (II. 24.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

Told Község Önkormányzat Képviselő-testületének. 2/2014. (II. 20.) önkormányzati rendelete Told Község Önkormányzata évi költségvetéséről

Ártánd Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő testület az önkormányzat évi költségvetését: E Ft Költségvetési bevétellel

Halmaj Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

BERZENCE NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2013.(II.14.) önkormányzati rendelete

SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 5/2015.(II.27.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE. az önkormányzat évi költségvetéséről

MÉLYKÚT VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETE. 2/2017. (II.21.) önkormányzati rendelete. Mélykút Város Önkormányzatának évi költségvetéséről

Encsencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének

Vanyola Község Önkormányzata Képviselő-testülete. 3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Jásd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (II.28.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi költségvetéséről

Bakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testülete. 3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Ádánd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015. (II.27.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

1/2015. (I.27.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

FERTŐSZENTMIKLÓS VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ- TESTÜLETÉNEK. 3/2016. (III.1.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

BERZENCE NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2014.(II.11.) önkormányzati rendelete

BERENTE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETE. 3/2017. (III. 13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

A Társulás évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók az 1. számú melléklet 1. számú táblázatában.

SZUHA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2015.( ) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET TERVEZETE

TÉT VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK..../2013. (...) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről. 1. A rendelet hatálya

Ötvöskónyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének. 10/2015.(V. 5.) önkormányzati rendelete

Képviselő-testületének 1/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

VESZPRÉM MEGYEI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT HATÁROZAT

Tengelic Község Önkormányzata Képviselő-testületének. 2/2015. (II.12.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete./2019. (.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

A rendelet hatálya. A költségvetés bevételei és kiadásai

A rendelet egységes szerkezetbe foglalva március 30-án. Bertóthyné Csige Tünde jegyző

Vámosszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének /2015. (III.) önkormányzati rendelete

KAPUVÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLATI TÁRSULÁS KAPUVÁR, FŐ TÉR 1.

Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2018. ( II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

ECSER NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2/2015.(II.19.) SZ. RENDELETE A ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL. A rendelet hatálya

Vámosszabadi Község Önkormányzata Képviselő-testületének /2016. (IV.22.) önkormányzati rendelete

Héhalom Község Önkormányzata. Képviselő-testületének ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE. Az Önkormányzat évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Maglóca Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Tahitótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

VESZPRÉM MEGYEI ROMA NEMZETISÉGI ÖNKORMÁNYZAT HATÁROZAT

Somlójenő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről. I.

Paks Város Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2015. (V. 22.) önkormányzati rendelete

Nemti Község Önkormányzat képviselő-testületének 3/2013 (II.18.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Tahitótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015.(II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

DOROGHÁZA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 3/2015.(II.27.) önkormányzati rendelete

Kazincbarcika Város Önkormányzata 9/2015. (II. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

2. 1,2 (1) 3 A Képviselő-testület az önkormányzat összesített költségvetése évi

Mátraszentimre Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.06.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Tiszabura Községi Önkormányzat képviselő-testületének. 9/2014. (III.14.) Ök. rendelete. a évi válság költségvetéséről

CELLDÖMÖLK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ- TESTÜLETÉNEK. 10/2015./IX.03./ önkormányzati rendelete

POLGÁRDI VÁROS KÉPVISELŐ TESTÜLETÉNEK 1/2012.(I. 23.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE POLGÁRDI VÁROS ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Berente Községi Önkormányzat 6/2015.(II.28.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről. 1. A rendelet hatálya

Pécsely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014. (02.11.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Csólyospálos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/ 2012.(II.24.) rendelete a községi önkormányzat 2012.évi költségvetéséről

Bánhorváti Községi Önkormányzat Képviselő-testületének. 6/2014. (III. 12.) önkormányzati rendelete

Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017.(III. 6.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Mezőfalva Nagyközségi Önkormányzat képviselő-testületének 1/2013. (I.31.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

Mátraverebély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II.05.) önkormányzati rendelete a

Tahitótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2014 (II.18.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Zánka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018. (III.20.) önkormányzati rendelete a évi költségvetésről

Úrhida Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014. (II.6.) önkormányzati rendelete. az Önkormányzat évi költségvetéséről

Tiszatenyő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2012. (II.29.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetésére. I.

Ádánd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2016. (III.04.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Drégelypalánk Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2014. (II.17.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Nagyfüged Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015. (II.19.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

I. Általános rendelkezések

Ft Költségvetési bevétellel Ft Költségvetési kiadással

Táp Községi Önkormányzat Képviselő-testülete 1/2016.(II.19.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

Mátraszentimre Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (III.01.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

MEZŐKOVÁCSHÁZA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. a évi költségvetésről szóló. 2/2013. (II. 19.) sz. önkormányzati R E N D E L E T E

Bögöt Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2016. (II.15.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

. számú előterjesztés. a társulás évi költségvetésének elfogadása

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉS. 1. A rendelet hatálya

CELLDÖMÖLK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ- TESTÜLETÉNEK. 8/2015./V.29./ önkormányzati rendelete

Tiszatenyő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2013.(II.14.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetésére

Héhalom Község Önkormányzata. Képviselő-testületének ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE. Az Önkormányzat évi KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

Táp Községi ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

Tahitótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017.(II.15) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL

8/2013.(IV.8.), 30/2012.(XI.30.), 26/2012.(X.26.), 21/2012.(IX.3.), 14/2012.(V.7.)

Tahitótfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2016.(IX.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Gyöngyössolymos Községi Önkormányzat Képviselőtestületének

Bajna Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5 /2012.(II.15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

KÁRA KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

Monorierdő Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2013.(II. 15.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

Mágocs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2012. (III. 01.) rendelete. Mágocs Város Önkormányzata évi költségvetéséről

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek együttes évi 7/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet végrehajtását:

Készült: Domony Község Roma Nemzetiségi Önkormányzat Képviselő-testületének június 30.-án megtartott testületi ülésén.

Szigliget Község Önkormányzata Képviselő-testületének. 3/2017. (II. 28.) önkormányzati rendelete a évi költségvetésről

FELSŐZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 4/2017. (II. 20.) ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE

1. Általános rendelkezések. 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

Dabas Város Önkormányzata Képviselő-testületének. 6/2018. (II.19.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

Zamárdi Város Önkormányzata képviselő-testületének. 10/2017 (V.30.) önkormányzati rendelete. az önkormányzat évi zárszámadásáról

4/2013. (III. 14.) önkormányzati

A rendelet hatálya. A költségvetés címrendje

Ludányhalászi község Képviselő-testületének 3/2017.(II.16.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről. A rendelet hatálya 1.

Nyárlőrinc Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (II.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Szabadszentkirály Község Önkormányzat Képviselőtestületének 7/2011(II.02.) számú rendelete az Önkormányzat 2011.évi költségvetéséről

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek évi költségvetés bevételei és kiadásai

Törtel Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2./2012.(II.10.) önkormányzati rendelete Törtel Község Önkormányzatának évi költségvetéséről

Bakonypölöske Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2015. (II.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

MÁTÉSZALKA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 3/2017.(II.14.) ÖNKORMÁNYZATI R E N D E L E T E

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Bakonypölöske Község Önkormányzat képviselő-testületének 2/2016. (II.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás:

Pápadereske Község Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2012. (II. 13.) önkormányzati rendelete Pápadereske Község Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről Pápadereske Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a 2012. évi költségvetéséről a következőket rendeli el: A költségvetés bevételei és kiadásai 1.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetését: állapítja meg. 25.690 E Ft Költségvetési bevétellel 37.278 E Ft Költségvetési kiadással 11.588 E Ft 3.626 E Ft 7.962 E Ft Költségvetési hiánnyal -ebből működési felhalmozási (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi. (4) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. (5) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 6. melléklet alapján hagyja jóvá. A költségvetés részletezése 2.. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: 1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg. 2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 8. melléklet szerint részletezi. 3. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi. 4. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza. 1

5. Az önkormányzat 2012. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi. 6. Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 9. melléklet szerint határozza meg. 7. Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá. 8. A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát feladatonként a 11. mellékletek szerint határozza meg. (2) Az önkormányzat a kiadások között 2.888 E Ft általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület 500.000,- Ft összeghatárig - a polgármesterre átruházza. A polgármester a megtett intézkedéseiről a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. (3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselőtestület fenntartja magának. (4) Az önkormányzat 2012. évben engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 5 főben állapítja meg a képviselő-testület. (5) Az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak és az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók számára a cafetéria-juttatás éves bruttó összegét 78.565-Ft-ban állapítja meg a képviselő-testület. A költségvetés végrehajtásának szabályai 3.. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. 4.. (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet. (2) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (3) A képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 5.. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős. 2

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Pápai Többcélú Kistérségi Társulás (Pápa, Csáky L. u. 12.) útján gondoskodott. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni. Záró rendelkezések 6.. (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) A költségvetési rendelet jóváhagyásáig beszedett bevételek és teljesített kiadások az önkormányzat költségvetési rendeletébe beépítésre kerültek. Edvy Róbert polgármester Kovács Erika körjegyző A rendelet kihirdetve: Pápadereske, 2012. február 13. Kovács Erika körjegyző 3

Pápadereske Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2012. (II. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS Az Országgyűlés 2011. december 28.-án fogadta el a Magyar Köztársaság 2012. évi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVII. törvényt. Pápadereske Község Önkormányzata 2011. november 29-én az 62/2011.(XI.29.) számú határozatával fogadta el az önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepcióját. A 2012. évi költségvetési rendelet-tervezetet az Ügyrendi Bizottság megtárgyalta és az 1/2012.(II.18.) számú határozatával elfogadásra ajánlotta a képviselő-testületnek. A költségvetési rendelet a 2012. január 1. napján hatályba lépett jogszabályok alapján készült. Az alábbiakban felsorolt jogszabályok határozzák meg a költségvetési rendelet szerkezetét, a kötelezően előírt tartalmi elemeit: 1.) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (továbbiakban: Áht.) 2.) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm rendelet 3.) Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 4.) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. rendelet. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (2) bekezdése értelmében a jegyző által készített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetés kihirdetését követő negyvenötödik napig, tehát február 13-ig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az új államháztartási törvény és annak végrehajtási rendelete, jelentős mértékben megváltoztatta a költségvetési rendelet formáját. A költségvetési rendelet ennek megfelelően került kialakításra, jóval több melléklettel, mint eddig. Szintén új előírás, hogy az önkormányzat saját bevételeit is részletezni kell, valamint ezen bevételek 50 %- ának figyelembe vételével lehet tervezni az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek mértékét. Fontos változás ez évtől, hogy Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. (3) bekezdése alapján az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletéből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át. Az önkormányzat költségvetésének előirányzatai A/ BEVÉTELEK A bevételek nagy része az állam által biztosított normatívákból tevődik össze. Ezek között találhatók az szja. alapján elosztott, a normatív módon elosztott és a kötött felhasználású támogatások. A normatívák vonatkozásában elmondható, hogy szinte mindegyik azonos az előző évivel, szinte csak a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport és kulturális feladatai elnevezésű normatíva emelkedett lakosságszámra vetítve. 4

A normatívák egy részét lakosságszám arányosan kapjuk, 2012. évben 290 fő lakossal számoltunk. Ez a létszám sajnos ismét kevesebb, mint az előző évi adat, ami értelemszerűen az jogcím alapján kapott normatívák csökkenését jelenti. A pénzbeli, szociális juttatások normatívánál nagy mértékű csökkenés tapasztalható, hiszen a 2011. évi költségvetésben e normatíva 1.739 e Ft volt, 2012-ben viszont csak 855 e Ft összeggel számolhattunk. Összegének meghatározásánál többek között a rendszeres szociális segély, a foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a közfoglalkoztatás önrészének előző évi kiadásai kerülnek figyelembe vételre. Az előző évben viszont többek között a közfoglalkoztatás és a foglalkoztatást helyettesítő támogatás is jelentős mértékben csökkent a központi szabályozás miatt. A közfoglalkoztatásnál amellett, hogy jóval kisebb keretet kaptunk alkalmazásra, változtak az előző évben az önrész mértékei: A 2009-es 95 %-os támogatás helyett jelentős arányú foglalkoztatási mértéknél csupán 70 %-os támogatást kaptunk, a többi részt önerőből kellett finanszírozni. Ez évben pedig az összes támogatás mértéke 80 %-ra változott azzal, hogy az előző évi keret változatlan maradt. Intézményi bevételek soron a szociális étkezők térítési díj kalkulált bevétele került tervezésre. Az önkormányzat sajátos bevételei között helyiségbérlet soron található az orvosi rendelő bérleti díja. Az iparűzési adó tekintetében a 2011. évi tényadatokat vettük alapul, így 480 e Ft előirányzattal kalkuláltunk. Gépjárműadóból az előző évi teljesítés adatait figyelembe véve 866 e Ft bevétellel számolunk. A sajátos felhalmozási és tőkejellegű bevételek között található a közterület használatból származó bevétel 160 e Ft, valamint a önkormányzati ingatlan értékesítéséből, valamint a telek értékesítéséből tervezett bevétel összege (1.044 e Ft). A működési pénzeszköz átvételnél található a közfoglalkoztatás támogatása 1393 e Ft). Itt került tervezésre a LEADER pályázat keretein belül a falunap kiadásaihoz támogatás 283 e Ft. összegben. A folyamatosan átalakuló közfoglalkoztatás keretein belül a tárgyévi költségvetésben csak hosszú távú foglalkoztatás lesz lehívható, így csak 8 illetve 6 órában lehet a közfoglalkoztatottakat alkalmazni. Előreláthatólag a közfoglalkoztatási keret a tavalyi támogatással azonos mértékű lesz. A fejlesztési célú pénzeszköz átvételeknél szerepel a LEADER keretein belül beadott pályázat összege a szabadidő központ kialakításhoz eszközbeszerzés 2.000 e Ft összeggel. A pénzmaradvány elszámolására és pontos összegének megállapítására a zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg kerül sor. Ezért a költségvetési rendelet még nem a pontos összeget tartalmazza a jóváhagyásig a rendeletben 11.588 e Ft összegű hiányként mutatkozik melyből működési hiány 3.626 e Ft, felhalmozási hiány 7.962 e Ft. 5

B/ KIADÁSOK Igazgatási szakfeladaton a 6 órás Mt. alapján foglalkoztatott hivatalsegéd munkabére, a polgármester és a képviselő testület tagjainak tiszteletdíja és a polgármester és az alpolgármester költségtérítése és a személyi juttatások után fizetendő járulékok szerepelnek. A dologi kiadásoknál az üzemeltetési szolgáltatás soron található többek között: tűzoltó készülékek ellenőrzése, szennyvízszippantás, postai közreműködő díjak, biztosítási díjak. Város és községgazdálkodás szakfeladaton dologi kiadások között szerepel a fűnyírókhoz kapcsolódó alkatrész, damil beszerzés és üzemanyagköltség, valamint a kistraktor műszaki vizsgára való felkészítés költsége is. Temető szakfeladaton csak dologi kiadás található. Karbantartás, kisjavításként került tervezésre a temető kerítésének rendbetétele, festéssel. Művelődési ház szakfeladaton a dologi kiadások kerültek beállításra a tavalyi teljesítések alapján. Ezen a szakfeladaton kerültek tervezésre az egész évben a településen tartandó rendezvények kiadásai is. A falugondnoki szolgáltatás szakfeladaton szerepel 1 fő falugondnok munkabére, cafetéria juttatása és ezek után fizetendő járulékok. A dologi kiadások között a falugondnoki autó fenntartásához és működéséhez szükséges kiadások kerültek tervezésre. A társulásban fenntartott óvodához történő hozzájárulás az elfogadott társulási költségvetés alapján a működési célú pénzeszközátadásnál szerepel 600 e Ft összegben. A működési célú pénzeszköz átadásként a már megszokott támogatottak szerepelnek, így a Rendőrség a Polgári Védelem, Kórház Alapítvány, Gemara, és a TÖOSZ.. A Körjegyzőség működési célú pénzeszközátadás összege: 3.529 e Ft. A 2012. évi költségvetési törvény illetményemelést a közszféra egészére vonatkozóan nem irányoz elő. A köztisztviselői illetményalap változatlan marad. A béremelés a minimálbér emeléséből adódik (93.000,- és 108.000,- Ft). Az önkormányzat költségvetési szerveinél foglalkoztatottak cafeteria-juttatását a fenntartó állapítja meg azzal a korlátozással, hogy összege nem lehet magasabb 200.000,-Ft-nál. A keret biztosít fedezetet a munkáltatót terhelő közterhek megfizetésére is. A költségvetési rendelet a közalkalmazottak és Mt. hatálya alá tartozó munkavállalók (kivéve közcélú, közhasznú foglalkoztatottak) számára járulékkal együtt 78.564,-Ft összeget irányoz elő. A Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatottak esetén a minimálbér összege az eddigi 78.000,-Ft-ról 93.000,-Ft-ra emelkedett. A fejlesztési kiadások között került megtervezésre a 2012 évi EMVA pályázat keretén belül megvalósítandó szabadidőközpont kialakítása 7.000 e Ft összegben, lakóingatlan 6

vásárlás 3.000 e Ft összegben. Fűnyíró traktor vásárlására 600 e Ft került beépítésre a költségvetésbe. Az Áht. 24. (4) bekezdése által előírt mérlegek, kimutatások indokolása, ami tartalmazza 1. számú tájékoztató tábla: az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást), 2. számú tájékoztató tábla: többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint 3. számú tájékoztató tábla: az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) 4. számú tájékoztató tábla: előirányzat-felhasználási terv 7