Tápiószecső Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2012. (III. 2.) számú rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről (módosításokkal egységes szerkezetben) Tápiószecső Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. -ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja: I. FEJEZET A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya kiterjed a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és az Önkormányzat intézményeire. (1) Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve: Polgármesteri Hivatal (2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei: Pöttöm - I. sz. Óvoda Hipp- Hopp II. sz. Óvoda Gróf Széchenyi István Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Idősek Klubja II. FEJEZET Címrend 2. Az Önkormányzat az 1. -ban megnevezett önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveinek címrendbe sorolását (címrendjét) a 25-26. számú mellékletek szerinti csoportosításban határozza meg.
III. FEJEZET Az önkormányzat és költségvetési szervei 2012. évi költségvetése 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat beleértve a költségvetési szerveit 2012. évi költségvetésének: 1 a) kiadási főösszegét 751 904 000 forintban b) bevételi főösszegét 701 904 000 forintban c) hiányának összegét 50 000 000 forintban állapítja meg. A hiány finanszírozásának összege: - éven túli adósságmegújító hitel felvétele: 50 000 000,- Ft (2) Intézmények részletesen: 2 a) Polgármesteri Hivatal bevétel: 400 000,- Ft, kiadás: 116 788 000,- Ft. b) Gróf Széchenyi István Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény: bevétel: 48 756 000,- Ft kiadás: 254 234 000,- Ft. c) Pöttöm Óvoda bevétel: 0,- Ft kiadás: 72 541 000,- Ft. d) Hipp-Hopp Óvoda megszűnt intézmény, beolvadással a Pöttöm Óvodába bevétel: 0,- Ft kiadás: 24 649 000,- Ft. e) Idősek Klubja bevétel: 0,- Ft kiadás: 8 509 000,- Ft. IV. FEJEZET Költségvetési bevételek 4.. (1) A 3. (1) bekezdés b) pontjában megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti meghatározását a 3. számú melléklet, a kiadások jogcímenkénti felsorolását a 4. számú melléklet tartalmazza. (2) 3 A Képviselő-testület a rendelet 3. (1) bekezdésének c.) pontja szerinti 50 000 000,- Ft összegnek megfelelő mértékű hiány finanszírozására 50 000 000,- Ft éven túli adósságmegújító célú hitel felvételét határozza meg, melynek visszafizetését (forrását) a 2013-2017 évi költségvetések saját bevételének terhére, évközi előirányzat-megtakarításai, képződő saját bevételi többletei terhére biztosítja. 1 A 3. (1) bekezdése a 27/2012. (X.28.) számú önkormányzati rendelet 1. -a szerint módosított szöveg. 2 A 3. (2) bekezdése a 27/2012. (X.28.) számú önkormányzati rendelet 2. -a szerint módosított szöveg. 3 A 4. (2) bekezdése a 27/2012. (X.28.) számú önkormányzati rendelet 3. -a szerint módosított szöveg. 2
(3) A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörét a képviselő-testület a pénzügyi- és vagyongazdálkodási bizottság előzetes javaslatának figyelembe vételével gyakorolja. A képviselő-testület döntése alapján a hitelintézetnél az önkormányzat nevében a polgármester jár el. (4) Az Önkormányzat tervezett bevételeit intézményenkénti, illetve fő feladatonkénti bontásban az 5, valamint a 16 21. számú mellékletek szerint fogadja el. (5) A normatív támogatások jogcímek szerinti bemutatására a 23. számú melléklet szolgál. V. FEJEZET Költségvetési kiadások 5.. (1) A 3. (1) bekezdés a) pontjában meghatározott kiadási főösszeg jogcímenkénti bontását a 4. számú melléklet tartalmazza. (2) A Képviselő-testület a kiadási előirányzatokat a Polgármesteri Hivatal vonatkozásában a 17. számú, az önállóan működő költségvetési intézmények esetében a 18-21. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg. (3) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak előirányzatait a 8., Európai Uniós támogatásból finanszírozott projektek bevételeinek és kiadásainak bemutatását a 9. számú melléklet tartalmazza. Tartalék 6. 4 A képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 1 473 000,- forintban, céltartalékát 0,- forintban határozza meg a 14. és 15. számú mellékletben foglaltak szerint. VI. FEJEZET Több éves kihatással járó feladatok 7. A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a 11. számú melléklet szerint fogadja el. 4 A 6. a 27/2012. (X.28.) számú önkormányzati rendelet 5. -a szerint módosított szöveg. 3
VII. FEJEZET Költségvetési létszámkeret 8. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 23 főben, az Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok létszámkeretét 10 főben állapítja meg. A Közmunkaprogram keretében foglalkoztatottak 2012. évre várható létszáma: 6 fő. (2) 5 Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkeretét a Képviselőtestület az alábbiakban állapítja meg: Pöttöm I. sz. Óvoda 32 fő Hipp-Hopp II. sz. Óvoda (18 fővel) összevonásra került Gróf Széchenyi István Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási 60 fő Intézmény (központi konyhával együtt) Idősek Klubja 3 fő (3) 6 Az önkormányzat és intézményei 2012. évi létszámkerete összesen: 134 fő, melyből 119 fő a főfoglalkozású álláshelyek száma, a részfoglalkozású álláshelyek száma pedig 15 fő. VIII. FEJEZET A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 9. Az önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - költségvetési törvényben felsorolt -, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. 10. (1) A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a céltartalék előirányzata terhére - olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelynek megoldása azonnali döntést igényel éves szinten maximálisan 3 millió forint összeghatárig kötelezettséget vállaljon a személyi jellegű kiadási előirányzatok kivételével. E kötelezettség-vállalásról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen a polgármester tájékoztatni köteles. (3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni. 5 A 8. (2) bekezdését a 21/2012. (VIII.31.) számú önkormányzati rendelet 2. (2) bekezdése módosította. 6 A 8. (3) bekezdését a 21/2012. (VIII.31.) számú önkormányzati rendelet 2. (3) bekezdése módosította. 4
A polgármester javaslatára a Képviselő-testület legalább negyedévenként dönt a költségvetési rendelet pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (4) Az önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 11. (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatváltoztatásról a jegyző előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30. illetve december 31. hatállyal - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei szabadon, de a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben, valamint az e rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül rész-előirányzataikat. Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveit megilleti az önálló bérgazdálkodás jogköre. 12. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeik 50 %-ának felhasználásáról az intézményvezető saját hatáskörben dönthet, a többletbevétel másik 50 %-át a Képviselő-testület jóváhagyása alapján használhatják fel. (2) Az önállóan működő költségvetési szerv a költségvetésben megállapított bevételi előirányzatai elmaradása esetén köteles kiadási előirányzatait, felhasználásait ennek megfelelően módosítani. 13. (1) A Képviselő-testület a folyamatos fizető és működőképesség fenntartása érdekében elrendeli a pénzeszközökkel és a tárgyi eszközökkel való szigorú, takarékos gazdálkodást. (2) A Nagyközségi Önkormányzat 2012. évre és az azt követő három év távlatában várható működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait ( gördülő költségvetés ) a 2. számú melléklet tartalmazza. (3) A 2012. évre várható adókedvezményeket a 29. sz. melléklet részletezi. (4) Tápiószecső Nagyközség Önkormányzatának 2012. évi előirányzat felhasználási ütemterve (a kiadások és bevételek várható alakulásának megfelelően) a 27. és 28. sz. mellékletben foglaltak szerint került meghatározásra. 5
Záró rendelkezés A 2012. évre meghatározott köztisztviselői illetményalap 38 650,- forint. 15. (1) Ezen rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2012. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik. Tápiószecső, 2012. február 29. Dr. Baráth Krisztina sk. jegyző Bata József sk. polgármester Kihirdetve: 2012. 03.02. Dr. Baráth Krisztina jegyző 6