Human Exchange Emberi Erőforrás Fejlesztő és Tanácsadó Alapítvány 7400 Kaposvár, Bajcsy-Zsilinszky u. 77. Bejegyző határozat száma:14.pk.60104/1998/1. Nyilvántartási szám:14/03/2006 Statisztikai számjel: 18768594 9499 569 14. K i e g é s z i t ő 2013. év m e l l é k l e t A. Általános rész 1. Az alapítvány 1998-ban alakult. Az alapítvány működési köre: a munkaerő piacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése. Ezen belül különösen a kis- és közepes méretű vállalkozások létrejöttének, illetve működésének elősegítése, foglalkoztatási képességük fokozása emberi erőforrás fejlesztés által, a helyi munkaerő készségeinek, képességeinek, szakmai és vállalkozói ismereteinek fejlesztése, a szükséglethez való igazítása, az alapítványi célra rendelkezésre álló hazai és külföldi pénzügyi források feltárása és kezelésükhöz szabályozott keret biztosítása, a diploma megszerzése előtt álló egyetemi és főiskolai hallgatók, valamint az érettségi vizsgára készülő középiskolás diákok számára preventív jellegű munkavállalási tanácsadó, valamint készség- és képesség fejlesztő tréningek szervezése, a helyi erőforrások feltérképezése, helyi erőforrás-, illetve gazdaság- és közösség fejlesztési programok tervezése, szervezése és lebonyolítása, település-, térség-, és vidékfejlesztési programok tervezése, szervezése és lebonyolítása, pályakezdők számára karrier-, életpályamenedzselő komplex továbbképzések szervezése és lebonyolítása, hátrányos helyzetű társadalmi csoportok, rétegek társadalmi integrációjának elősegítése, reszocializációjának elősegítése, érdekképviseletük, érdekérvényesítésük támogatása, társadalomtudományi, humán kutatás-fejlesztési és innovációs tevékenységek ellátása a társadalom és a gazdaság szereplői megbízásából, társadalomtudományi vizsgálatok lebonyolítása, a lokális, területi-térségi, regionális vetületek között formálódó szociális gazdaság feltételrendszerének
- 2 kiépítéséhez való hozzájárulás, a civil, nonprofit szféra kiteljesedésének támogatása, a civil szereplők érdekérvényesítési potenciáljának és működési hatékonyságának fokozása tanácsadói, szakértői tevékenységek ellátása révén, a felsőoktatás és az üzleti élet szereplőinek együttműködését segítő tudás intenzív szolgáltatások fejlesztéséhez való hozzájárulás a szakmai együttműködés facilitálásával. 2. Az alapítvány számviteli politikája magában foglalja a számviteli törvény végrehajtása módszereinek és eszközeinek meghatározását, figyelembe véve az alapítvány adottságait, körülményeit. A beszámoló összeállításánál alkalmazott szabályrendszer a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, a 224/2000. (XII. 19.) Kormány rendelet, a 2011. évi CLXXV. törvény és a 350/2011. (XII.30.) Kormány rendelet. Az alapítvány egyszerűsített éves beszámoló készítésére kötelezett. Az üzleti év azonos a naptári évvel, a mérlegkészítés időpontja minden év január 31-edik napja. A mérleg választott formája a 224/2000. (XII.19.) Kormány rendelet 4. számú melléklete szerinit. Az immateriális javakat, a tárgyi eszközöket, a befektetett pénzügyi eszközöket beszerzési ill. előállítási értéken - az értékcsökkenés és az értékvesztés elszámolása mellett - tartja nyilván az alapítvány. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök, immateriális javak beszerzési, előállítási költsége használatbavételkor egy öszszegben kerül elszámolásra értékcsökkenési leírásként. Az értékcsökkenési leírást bruttó érték alapján lineáris módszerrel, évente számolja el az alapítvány. A vásárolt készletek közül az anyag, a kereskedelmi árukészlet utolsó beszerzési áron (FIFO-elv) kerül értékelésre. A követeléseket és kötelezettségeket bekerülési értéken értékeli az alapítvány. A forgóeszközök közé tartozó értékpapírokat, pénzeszközöket beszerzési értéken tartják nyilván. A saját tőkét az induló tőke, a tőkeváltozás, a lekötött tartalék, az értékelési tartalék és a tárgyévi eredmény alkotja.
- 3 Az alapítvány az eredményét alap- és vállakozási tevékenység bontásban - a naptári évben elszámolt értékesítés nettó árbevétele, - az eszközök között állományba vett saját teljesítmények értéke, - az egyéb, pénzügyi- és rendkívüli bevételek, valamint - a naptári évben elszámolt anyagjellegű ráfordítások, - személyi jellegű ráfordítások, - értékcsökkenési leírás, - egyéb-, pénzügyi- és rendkívüli ráfordítások együttes összegének különbözeteként állapítja meg. Az eredménykimutatás választott formája a 224/2000. (XII.19.)Kormány rendelet 5. számú melléklete szerinti. A mérleg és eredménykimutatás tételeinek minősítése, besorolása nem változott, átsorolásra nem került sor. A beszámoló készítés során a tovább tagolás, illetve az összevonás, sorelhagyás lehetőségével nem él az alavány, a számviteli alapelvektől nem tért el. A beszámoló össze nem hasonlítható adatokat nem tartalmaz. 3. Az alapítvány vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete stabil. A mérlegfőösszeg 20 458 e Ft, ami 933,7 %-a az előző évinek. A befektetett eszközök értéke (2 313 eft) 366,3%-kal, a forgóeszközök értéke (11044 eft),551,6%-kal emelkedett. Az aktív időbeli elhatárolások értéke 7 101 eft. A saját tőke összege 1 942 e Ft, a kötelezettségek értéke 18 344 eft, a passzív időbeli elhatárolásoké pedig 172 eft. Az alapítvány vállalkozási tevékenységet nem végzett. A tárgyévi eredménye 189 e Ft nyereség. 2013. évi közhasznú tevékenységét a közhasznúsági melléklet részletesen bemutatja. Az alapítvány fizetési kötelezettségeinek időben eleget tett, fizetési határidőn túli kötelezettsége nincs.
B. Specifikus rész - 4-1. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, elszámolt értékcsökkenésének alakulása: adatok e Ft-ban -------------------------------------------------------- Megnevezés Nyitó Növe- Csök- Át- Záró kedés kenés sorolás érték Bruttó érték Immater.javak 995 454 0 0 1 449 Tárgyi eszk. 2 809 2 445 0 0 5 254 Beruházások 0 2 445 2 445 0 0 Elsz.értékcsökkenés Immater.javak 995 454 0 0 1 449 Tárgyi eszk. 2 312 629 0 0 2 941 2. A tárgyévi elszámolt értékcsökkenési leírás: adatok e Ft-ban Értékcsökkenési leírás Megnevezés Tervezett /lineáris/ Terven felüli Összesen Immateriális javak 454 454 Tárgyi eszközök 629 629 Összesen 1 083 1 083 Használatba vételkor egyösszegben elszámolt értékcsökkenési leírás 751 e Ft volt. 3. Vásárolt készlet nincs. Értékvesztés elszámolására és visszaírására okot adó körülmény nem merült fel. Készletekhez kapcsolódó nyilvántartott értékvesztés 0 eft. 4. A követelések összege 1 429 eft, amelyből vevő követelés 1 400 eft, adó követelés 29 eft. Értékvesztés elszámolására és visszaírására nem volt szükség. A követelések nyilvántartott értékvesztése 0 e Ft. 5. Az üzleti évben a saját tőke a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel változott.
- 5 6. A várható kötelezettségek, jövőbeni költségek fedezetére céltartalék képzésre nem volt szükség. 7. Az alapítvány mérlegében nem szereplő (garanciális, jövőbeni biztos, függő) kötelezettségei nincsenek. A kötelezettségek összege 18 344 e Ft, amelyből támogatásra kapott előleg 17 576 eft, adó kötelezettség 768 eft. Hátrasorolt kötelezettségekkel az alapítvány nem rendelkezik. A kötelezettségekhez zálogjogok, egyéb biztosítékok nem kapcsolódnak. 8. Az alapítvány pályázat útján 70 304 575 Ft támogatást nyert el, amelyre megkötötte a támogatási szerződést. (SZÖVÉTNEK I.- Közösségi foglalkoztatási kezdeményezés az Ős-Dráva program 20 településén, azonosító száma: TÁMOP-1.4.1-11/1-2012-0037.) A támogatásra 17 576 143,- Ft került előleg címén átutalásra. Mivel a kiadások 2013-14. éveket érintik, ezért a tárgyévi kiadásokra 7 100 648,- Ft támogatás került időbeli elhatárolás útján elszámolásra. 2014. évben részelszámolás alapján támogatás címén már az előlegen felül kiutalásra került 3 892 450,- Ft. 9. Az alapítvány vállalkozási tevékenységének a bevétele 0 Ft. 10. Az alapítvány környezetet károsító tevékenységet nem végez, környezetre káros anyag, veszélyes hulladék nem keletkezik. Környezetvédelmi termékdíj fizetési kötelezettsége nincs. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló önálló tárgyi eszközökkel nem rendelkezik.
- 6 - C. Tájékoztató rész 1. Az alapítványnál a kuratórium elnöke tárgyévi tevékenysége után díjazásban nem részesült, előleg folyósítás részére nem történt, nevében garancia vállalásra nem került sor. Költségtérítés címén 592 e Ft-ot vett fel. 2. A tárgyévben alkalmazásban állók átlagos statisztikai állományi létszáma 3 fő szellemi. Részükre kifizetett bér 5 170 e Ft, személyi jellegű kifizetés 1 705 e Ft. 3. A vállalkozás könyvvizsgálatra nem kötelezett. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatokat a B és P Kft. (7400 Kaposvár, Teleki u.22. I/1., MKVK nyilvántartási száma 000641) végzi. A társaság által kijelölt felelős dr. Békési József (7400 Kaposvár, Panoráma u. 18., MKVK nysz.: 001420). 4. Az egyszerűsített éves beszámoló aláírására a kuratórium elnöke (dr. Juhász Gábor 7400 Kaposvár, Bajcsy- Zsilinszky u. 77. jogosult. A beszámoló az alapítvány székhelyén (7400 Kaposvár, Bajcsy-Zsilinszky u. 77.), a közhasznúsági jelentés az alapítvány honlapján (humanexchange.hu) is megtekinthető. Kaposvár, 2014. május 22. dr. Juhász Gábor kuratórium elnöke