KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT. 2011. évi EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, 2012. április 20 Ling Béla ügyvezető igazgató
Kiegészítő Melléklet a 2011. évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŰ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: 1997. május 30. Működési forma: Alapítástól 2009. június 02. ig közhasznú társaságként működött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya:cg. 15 14 000050 / 17 K é p v i s e lő: Ling Béla
A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fős Felügyelő Bizottság tiszteletdíja összesen 1.260 eft. A társaság főbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fő A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással)
Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelről szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést számolt el a betörés során eltulajdonított áramfejlesztőre 205.647.- Ft-ot. Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt előírások szerinti céltartalék képzés nem történt.
Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Egyesületi tagdíj Árbevétel, kamatbevétel elhatárolása Biztosítás összeg (betörés miatt) Lekötött betét kamatának elhatárolása 1.128 e Ft 159 e Ft 18 eft 559 e Ft 391 e Ft Passzív időbeli elhatárolás Mérleg fordulónap előtti költségek ráfordítások: Gáz energia Biztonsági szolgálat Szemét szállítás Telefon számla Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai 10.307 e Ft 43 e Ft 3 e Ft 58 e Ft 33 e Ft 6.512 e Ft 3.658 e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendő támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Vevőkövetelések bemutatása 31-60 nap között: 1 301 151 Ft 61-90 nap között: 287 691 Ft 91-180 nap között: 932 533 Ft 181-365 nap között: 516 046 Ft 365 napon túli: 1 831 105 Ft 30 napon túli összes kintlévőség: 4 868 526 Ft 30 napon belüli (nem lejárt) kintlévőség 15 970 506 Ft 2012.01.01.-2012.03.31. között befizetett számlák 2 649 421 Ft Értékvesztés A vevői tartozások miatt értékvesztés 78.116.-Ft értékben képeztünk a 2 évet illetve a 100.000.- Ft - ot meghaladó számlák után.
IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2011. év a, Bruttó érték változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eftban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékű jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eftban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékű jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0
a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2011. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 21 834 477 22 311 32 644 1 632 521-292 33 463 3 162 72 352 292 3 174 Összesen 57 640 2 181 873 58 948 b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 6 100 820 6 920 Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 22 511 3 810 521 25 800 3 005 199 352 2 852 Összesen 31 616 4 829 873 35 572 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás Összesen 820 820 3 604 206 3 810 199 199 Összesen 4 623 206 4 829
MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEI Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fő) Bérköltség (eft) Személyi jellegű egyéb kifizetés (eft) Főállásban teljes munkaidőben alkalmazásban álló Főállásban nem teljes munkaidőben alkalmazásban álló fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak 12 21 372 2 112 6 21 281 1 043 1 435 163 Alkalmazásban álló nyugdíjas fizikai foglalkozásúak teljes munkaidős szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak nem teljes munkaidős szellemi foglalkozásúak További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelő Bizottság Alkalmi munkavállalók 25 1 260 Magánszemélyhez nem köthető személyjell. egyéb kifizetés 785 Foglalkoztatottak összesen 19 43 113 5 363
Az eszközök és források összetételének értékelése: összes eszközhöz értéke viszonyított aránya % mérleg sorok változás Eszközök előző év tárgy év előző év tárgy év Befektett eszközök 26579 23930 29,19 24,06-5,12 Immateriális javak Tárgyi eszközök 26302 23653 28,88 23,79-5,10 Befektett pénzügyi eszközök 277 277 0,30 0,28-0,03 Forgóeszközök 64232 74385 70,53 74,80 4,27 Készletek 1450 1450 1,59 1,46-0,13 Követelések 24034 23648 26,39 23,78-2,61 Pénzeszközök 38748 49287 42,55 49,56 7,02 Aktív időbeli elhatárolások 259 1128 0,28 1,13 0,85 Eszközök összesen 91070 99443 összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tőke 71148 85192 78,12 85,67 7,54 Jegyzett tőke 3000 3000 3,29 3,02-0,28 Eredménytartalék 57230 68148 62,84 68,53 5,69 Mérleg szerinti eredmény 10918 14044 11,99 14,12 2,13 Céltartalékok Kötelezettségek 10240 3944 11,24 3,97-7,28 Passzív időbeli elhatárolások 9682 10307 10,63 10,36-0,27 Források összesen 91070 99443 Jelentős változás nincs az előző évi eredményhez képest. Tárgyévi eredmény alap tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből A vagyoni helyzet mutatói: 13.514 eft 530 eft Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 3.944/99.443 = 0,04 Tőkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tőke,3.944/85.192=0,05
Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések = 49.287 + 23.648 /3.944 = 18,49 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditás II. Pénzeszközök = 49.287/3.944 = 12,49 Rövid lejáratú kötelezettségek Tőkeerősség: Saját tőke 85.192 = 85,69 % Források összesen 99.443 Rakamaz, 2012. április 20. Ling Béla ügyvezető igazgató
Rakamazi Víz és Csatornamű Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I JELENTÉS 2 0 1 1. é v
1. ) A s z e r v e z e t a l a p a d a t a i E l n e v e z é s : RAVICSA NONPROFIT KFT K é p v i s e lő: Ling Béla S z é k h e l y : 4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3 A d ó s z á m : 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Cg. 15 14 000050 / 17 A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedően közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamű üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülő feladataikat.
2. ) A s z á m v i t e l i t ö r v é n y s z e r i n t i e g y é b s z e r v e z e t e k e g y s z e rűsített éves beszám o l ó j a
Sor - szám Kettős könnyvitelt vezető egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsítettéves beszámolójának eredménykimutatása A tétel megnevezése 2011. év Előző év adatok eft ban Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 133 427 142 626 2. 1. Köszhasznú célú müködésre kapott támogatás 4 925 4 925 3. a.) alapitótól 4 925 4 925 4. b.) központi költségvetéstől 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombiztosítástól 7. e.) egyéb, ebből 1%... 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 698 896 9. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 124 604 133 404 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 3 200 3 094 12. 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) 13. a.) sajáttermelésű készletek állományváltozása 14. b.) saját előállítású eszközök aktivált értéke 307 15. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 6 378 1 122 16. C. Összes bevétel ( A + B ) 139 805 143 748 17. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 124 771 129 112 18. 1. Anyagjellegű ráfordítások 58 579 61 969 19. 2. Személyi jellegű ráfordítások 58 664 60 404 20. 3. Értékcsökkenési leirás 4 594 4 623 21. 4. Egyéb ráfordítások 2 815 2 116 22. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 23. 6. Rendkívüli ráfordítások 119 24. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 3 655 567 25. 1. Anyagjellegű ráfordítások 2 715 307 26. 2. Személyi jellegű ráfordítások 940 260 27. 3. Értékcsökkenési leirás 28. 4. Egyéb ráfordítások 29. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 30. 6. Rendkívüli ráfordítások 31. F. Összes ráfordítás (D.+E) 128 426 129 679 32. G. Adózás előtti eredmény (D.+E) 11 379 14 069 33. H. Adófizetési kötelezettség 461 25 34. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 2 262 530 35. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 8 656 13 514 Tájékoztató adatok 36. A. Személyi jellegű ráfordítások 60 664 37. 1. Bérköltség 43 113 38. ebből: - megbízási díjak 39. - tiszteletdíjak 40. 2. Személyi jellegű kifizetések 5 363
41. 3. Bérjárulékok 12 187 42. B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás
3. ) K i m u t a t á s a k ö l t s é g v e t é s i n o r m a t í v t á m o g a t á s f e l h a s z n á l á s á r ó l A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült. 4. ) A v a g y o n f e l h a s z n á l á s á v a l k a p c s o l a t o s k i m u t a t á s A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tőke: 1 000 eft A jegyzett tőke 2008.12.31. én 3 000 eft Eredmény tartalék 68 148 eft Tárgyévi eredmény alap tevékenységből 13 514 eft Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 530 eft 5. ) A k ö z p o n t i k ö l t s é g v e t é s i s z e r v től, az e l k ü l ö n í t e t t á l l a m i p é n z a l a p t ó l, a h e l y i ö n k o r m á n y z a t t ó l, é s m i n d e z e k s z e r v e i től k a p o t t t á m o g a t á s m é r t é k é n e k k i m u t a t á s a : A társaság az alapító önkormányzatoktól 4.925 eft támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévő, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 896 eft támogatást kaptunk a Rakamaz Üdülőterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra.
6.) Vezető tisztségviselőinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása: A kft. Felügyelő Bizottsága 1.260 eft juttatásban részesült. 7.) A kft. 2011. évben 274.440 m 3 vizet értékesített és 249.836 m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3.500 m 3 folyékony hulladékot fogadott. Rakamaz, 2012. április 20. Ling Béla ügyvezető igazgató