Hitelintézetek részére nyújtott lízing-refinanszírozási hitelkeret ( B konstrukció) Finanszírozás típusa Refinanszírozási konstrukció Termék típusköre Termék célja Exportcélú lízing-refinanszírozás Hazai hitelintézet részére nyújtott refinanszírozási hitelkeret konstrukció, melyben az Eximbank kedvezményes forrást biztosít lízingtevékenység finanszírozása céljából Hitelfelvevő Megcélzott Ügyfélkör Devizanem Refinanszírozási Kölcsön igénybevétele Lízing tevékenységet végző hazai Hitelintézet Lízingszolgáltatást igénybe vevő hazai exportáló vállalkozások (Lízingbevevő/Exportőr). EUR HUF A megkötött Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződés alapján a Hitelintézet lízingszolgáltatást nyújthat Lízingbevevő exportőr ügyfelei részére. A lízingszerződés tartalmazza a Lízingrefinanszírozási Hitelkeret-szerződésben meghatározott, lízingszerződésre vonatkozó feltételeket. A Hitelintézet az Eximbank felé Lehívási Értesítő benyújtásával kezdeményezhet folyósítást az egyes lízingügyletek finanszírozása céljából. Refinanszírozási Kölcsön összege Finanszírozható ügyletek A Refinanszírozási Kölcsönök futamideje Minimum: 15 ezer EUR illetve 4,5 millió HUF A Lízingbevevő részére nyújtott, adott lízingszerződés vonatkozásában igénybe vehető Refinanszírozási Kölcsön összege nem haladhatja meg az alábbi két érték közül az alacsonyabb összeget: az eszköz beszerzésére vonatkozó kereskedelmi számla bruttó értékének 85%-a az eszköz beszerzésére vonatkozó kereskedelmi számla nettó értéke A Refinanszírozási Kölcsön bármely időpontban fennálló összege nem haladhatja meg a kapcsolódó lízingügylet ugyanebben az időpontban fennálló tőkeösszegét zártvégű pénzügyi lízing nyíltvégű pénzügyi lízing hitel/kölcsön Minimum 24, maximum 60 hónap Törlesztés A Refinanszírozási Kölcsön folyósítási napját követően legfeljebb 1,3 vagy 6 hónap múlva kezdődik és 1, 3 vagy 6 havonta esedékes; 6 havi periódus alatt kifizetett tőketörlesztőrészletek maradványértékkel, vagy kiemelt utolsó lízingdíjjal együttesen számított összege nem haladhatja meg az eredetileg 1
folyósított Refinanszírozási Kölcsön összegének 25%-át; Módja: egyenlő tőkerészletekben, vagy annuitáshoz igazodó módon (ebben az esetben az annuitásnak a Lízingbevevő és a Hitelintézet között kell teljesülnie és az Eximbank felé történő törlesztés ehhez igazodik); Nyíltvégű pénzügyi lízing esetén a maradványérték törlesztése egy összegben, a futamidő végén, az utolsó törlesztő részlettel egyidőben fizetendő Zártvégű pénzügyi lízing esetén a kiemelt utolsó lízingdíj: törlesztése egy összegben, a futamidő végén fizetendő; Kamatfizetés Rendelkezésre tartási időszak Árazás A tőketörlesztésekkel egyidőben. Legkorábban a Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződés aláírását követő 5. munkanaptól kezdődő maximum 12 hónap utolsó munkanapjáig tartó időszak. KAMAT Kamatozás alapja a 2-5 éves EUR/HUF CIRR, mely a Lehívási Értesítő Eximbank által történő záradékolásának napján fixálódik a Refinanszírozási Kölcsön teljes futamidejére. A Hitelintézet Lízingbevevő felé felszámított éves kamatlába a Lízingügylet Eximbank által refinanszírozott részére vonatkozóan: minimum az alkalmazott CIRR, maximum CIRR + 4%, mely kamatláb fix a teljes futamidő alatt DÍJAK A Hitelintézet által a Lízingbevevő felé felszámítható egyéb díjak: egyszeri, maximum 0,5% szerződéskötési díj; egyszeri monitoring díj: adott Lízingügylethez kapcsolódó Refinanszírozási Kölcsön kapcsán az Eximbank által felszámított monitoring díj legfeljebb kétszerese; EEximbank által felszámított monitoring díjak EUR Refinanszírozási Kölcsön összege > 1.000.000 EUR 300 EUR > 500.000 EUR <= 1.000.000 EUR 150 EUR > 150.000 EUR, <= 500.000 EUR 100 EUR <= 150.000 EUR 50 EUR HUF Refinanszírozási Kölcsön összege > 300.000.000 HUF 90.000 HUF >150.000.000 HUF <= 300.000.000 EUR 45.000 HUF > 50.000.000 HUF <= 150.000.000 HUF 30.000 HUF <= 50.000.000 HUF 15.000 HUF Díj Díj Lízingszerződés módosítása esetén alkalmazandó ésszerű szerződésmódosítási díj; a Lízingszerződéssel kapcsolatban indokoltan felmerülő és igazolt ésszerű költségek és kiadások. Az Eximbanki kockázatvállalás jellege A Refinanszírozási Kölcsönt az Eximbank a Hitelintézet kockázatára nyújtja. 2
Lízingügylet biztosítékai Elvárt export A Hitelintézet önállóan jogosult megállapítani. A Lízing-refinanszírozási Hitelkeretbe azon lízingügyletek vonhatók be, amelyek esetében a lízingügylet alapján megvalósított beruházás export árbevételt eredményez. A Lízingbevevő a Hitelintézetnek írásban nyilatkozik arról, hogy a lízingügylet alapján olyan beruházást valósít meg, amely magyar származású áru gyártását, magyar származású szolgáltatás nyújtását és azok exportálását eredményezi, legalább a Refinanszírozási Kölcsön összegének erejéig a Refinanszírozási Kölcsön futamideje alatt. A lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevétel-növekedést kell, hogy eredményezzen, azaz a Refinanszírozási Kölcsön futamideje alatt elért éves exportárbevétel legalább egy évben meg kell, hogy haladja a Lízingszerződés megkötését megelőző lezárt pénzügyi évben realizált éves exportbevétel szintjét. Magyar származás igazolása Áru export esetén: Lízingbevevő az áru eredetének igazolására köteles az áru exportjának megkezdésekor az arra felhatalmazott Kamara illetékes szerve által kiadott származási bizonyítványt benyújtani. Szolgáltatás export esetén: szükséges annak bizonyítása, hogy a Lízingbevevő által foglalkoztatottak több mint fele olyan személy legyen, aki a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló törvény, illetve a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló törvény szabályai szerint vele biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyban áll. Ellenőrzés az Eximbank által Ellenőrzés a Hitelintézet által Az Eximbank bármikor jogosult helyszíni ellenőrzést végrehajtani a Hitelintézetnél és a Lízingbevevőnél. Az ellenőrzés kiterjedhet a vonatkozó nyilvántartásokra, okiratok és egyéb kapcsolódó dokumentumokra, valamint a lejárt Lízingszerződések alapján megvalósított exportkimutatásokra. A Bank az elvárt exportteljesülésre vonatkozó ellenőrzési tevékenységét minden egyes Lízingügylethez kapcsolódó Refinanszírozási Kölcsön véglejáratát követő első Ellenőrzési Időpontban a Mérési Időszakra vonatkozóan végzi. A Bank köteles minden lejárt Lízingügylethez kapcsolódó Lízingszerződéssel kapcsolatban összefoglaló jelentést készíteni az ellenőrzés eredményéről. Az Ellenőrzési Időpontokban a Bank alkalmanként minimum 5 db., szúrópróbaszerűen kiválasztott Lízingszerződés meglétét, és exportteljesítéssel kapcsolatos elvárások teljesülését és erről jegyzőkönyvet készít. Szankciók Lízing Hitelprogram alapján finanszírozható eszközök Amennyiben a Lízingbevevő nem teljesítette az exportra vonatkozó és egyéb vállalt kötelezettségét, úgy az Eximbank jogosult a Lízingbevevőt 5 éven keresztül kizárni az Exim konstrukcióiból. Finanszírozott eszközök típusa - Szállítmányozási eszközök - vontatók - pótkocsik - kis-, és nagy-haszongépjárművek - buszok - Élelmiszeripari gépek: - Gabonaipari gépek - Zöldség és gyümölcs feldolgozás 3
- Tej- és húsfeldolgozás - Szállítóberendezések - Tisztító, osztályozó, szárító, feldolgozó, csomagoló gépek - Építőipari gépek: - Rakodógépek - Kotrógépek - Daru (autó- és toronydaru) - Erőgépek, földtológépek - Tömörítő gépek, gréderek (útgyalu) - Finisherek (aszfaltterítő) - Faipari gépek: - Rakodógépek - Elsődleges faipari megmunkáló gépek - Másodlagos faipari megmunkáló gépek - Műanyagipar és csomagolástechnika - Fröccsöntő gépek - Flexo nyomógépek - Fóliagyártó gépek - Alapanyag feldolgozó gépek - Palackfúvó gépek - Ipari robotok - Extruderek - IT eszközök: - Szerver - Laptop / notebook - Asztali gép (PC), monitor - Szünetmentes tápegység - Nyomdagépek - Offset nyomdagépek - Digitális nyomdagépek - Nyomdai előkészítő és utómunka berendezések - Rotációs nyomdagépek - Fémipari gépek: - Gépipari szerszámgépek - Fémmegmunkáláshoz kapcsolódó gyártósorok, berendezések - Lemezmegmunkáló gépek - Marók, esztergák, forgácsoló gépek - CNC megmunkáló központok - Ipari robotok - Kovácsoló, sajtoló présgépek - Targoncák és raktározási eszközök: - Villás targoncák: elektromos, gáz, dízel üzemű - Konténeremelő rakodógépek - Komissiózó, raktártechnikai rendszerek - Polcrendszerek A listától az Eximbank döntése esetén van lehetőség eltérni. A Lízingbevevővel kapcsolatos kizáró okok Lízingbevevő a vonatkozó nyilatkozat aláírásának napján: Csőd-, felszámolási eljárás, vagy végelszámolás alatt áll; Lejárt köztartozása van; A tevékenység folytatásához szükséges hatósági engedélyek nem állnak a vállalkozás rendelkezésére; Környezetvédelmi előírásba, jogszabályba ütköző tevékenységet végez; Katonai berendezéseket exportál; Lízingelt eszköz nem szerepel az elfogadható eszközökről összeállított listán; Feldolgozatlan mezőgazdasági termeléshez 1 szükséges gépek 1 Az Európai Unió működéséről szóló szerződés ( EUMSZ ) I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek a kezdeti feldolgozási szintig -, amelyek nem szerepelnek a VM által kiadott listán (lásd www.exim.hu) 4
A Lízingbevevő az Európai Unió jogi aktusával vagy az Egyesült Államok jogszabályi rendelkezésével bevezetett nemzetközi pénzügyi vagy gazdasági korlátozó intézkedés hatálya alá kerül. amennyiben az Lízinbevevő a 1996. évi a társasági adóról és az osztalékadóról szóló LXXXI. törvény (TAO) 4. (11) alapján arról nyilatkozik, hogy az ellenőrzött külföldi társaságnak minősül. Folyósításkor a Hitelintézet által az Eximbanknak benyújtandó dokumentáció Hitelintézet által beszerzendő dokumentumok a Lízingbevevőre vonatkozóan Lehívási Értesítő (kitöltve, a Hitelintézet által cégszerűen aláírva) Pénzügyi Modell a törlesztési ütemezésről (kitöltve, cégszerűen aláírt és elektronikus formában is benyújtva) Korrupció ellenes nyilatkozat (kitöltve, cégszerűen aláírva); Nyilatkozat az exportált áru, vagy szolgáltatás magyar származására vonatkozóan; Nyilatkozat a Hitelcél fennállásáról (kitöltve, cégszerűen aláírva); A Hitelintézet mindenkor hatályos szabályzata szerint beszerzett Pénzmosási adatlap és Tényleges tulajdonosra vonatkozó nyilatkozat (a Hitelintézet által használt formátumban); A Lehívási Értesítő benyújtásának dátumához képest 60 napnál nem régebbi NAV igazolás, miszerint a Lízingbevevőnek nincs lejárt köztartozása, vagy a Lízingbevevő/Exportőr NAV köztartozás-mentességi honlapon való szereplésének vizsgálata http://nav.gov.hu/magyar_oldalak/nav/adatbazisok/koztartozasmentes/koztartozasmentes_ad ozoi_adatbazis.html); Szankciós nyilatkozat (kitöltve, cégszerűen aláírva); A Lízingszerződés aláírásának napjától számítva 30 napnál nem régebbi cégkivonat másolata. Nyilatkozat az ellenőrzött külföldi társaság jogállás megállapításáról (a Tao. tv. 4. 11. pontja alapján). Áruexport esetén továbbá Az export megkezdésekor legalább 60 napnál nem régebbi Magyar Származási Bizonyítvány. Szolgáltatás export esetén továbbá Nyilatkozat az Ügyfél által foglalkoztatottak számáról; A Lehívási Értesítő benyújtásának dátumától számított 60 napnál nem régebbi, Fővárosi és Megyei Kormányhivatal egészségbiztosítási pénztári szakigazgatási szerve által az Ügyfél, vagy Beszállítói Ügylet esetén az Ügyfél exportált szolgáltatás nyújtásában részt vevő, belföldi gazdálkodó szervezetnek minősülő alvállalkozója által foglalkoztatottak biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyáról kiállított igazolás. 5