EXIM - Exportcélú lízing refinanszírozási hitelkeret

Átírás

1 EXIM - Exportcélú lízing refinanszírozási hitelkeret Gulyás Dávid, igazgató-helyettes Magyar Lízingszövetség Győr, október 15.

2 Alapvető újdonságok 1. Pénzügyi vállalkozások refinanszírozása 85/1998. Korm.rendelet módosítása Refianszírozás pénzügyi intézmények részére Limitmeghatározás 2. Exportcélú refinanszírozási lízingkeret Termékmódosítás Továbbra is egy éves keretszerződések Hatályos szerződések technikai meghosszabbítása A konstrukció Hitelintézeten keresztül Lízingcégnek nyújtott refinanszírozás ; B konstrukció Pénzügyi intézmények (Bank/ Lízingcég) részére nyújtott refinanszírozás 2

3 Alapvető újdonságok Maradványérték/utolsó törlesztés: Az utolsó törlesztőrészlet tartalmazhatja a maradványértéket is, de egyetlen visszafizetett tőkerészlet/több visszafizetett tőkerészlet együttesen nem haladhatja meg a hitel tőkeösszegének 25 százalékát egy hat hónapos perióduson belül. A 25%-ba a futamidő végén kötelezően az utolsó tőkerészlettel egy napon fizetendő maradványérték is beleértendő. Pótlehívások rendszere megszűnik Annuitás: a lízingbevevő és a lízingbe adó között kell fennállnia Új pénzügyi modell 3

4 Finanszírozásba bevonható piaci eszközök Szállítmányozási eszközök Élelmiszeripari gépek Építőipari gépek Faipari gépek Műanyagipar és csomagolástechnika IT eszközök Nyomdagépek Fémipari gépek Targoncák és raktározási eszközök 4

5 CIRR kamatláb Az exportcélú lízingtermék továbbra is EUR CIRR alapú Az Eximbank két éven túli közvetlen hiteleinek, refinanszírozási hiteleinek minimum kamatlába az OECD Irányelvei szerint a CIRR (Commercial Interest Reference Rate, Kereskedelmi referencia kamat). A CIRR értékét az OECD havonta határozza meg és a változás minden hónap 15-ével lép életbe. A kamatláb mértéke a kamatláb értéknapján rögzítésre kerül és változatlan marad a hitel teljes futamideje alatt. EUR CIRR = 0,84% (5 év alatti futamidő esetén) 5

6 A konstrukció Hitelintézeten keresztül Lízingcégnek nyújtott refinanszírozás Megcélzott Ügyfélkör Lízingszolgáltatást igénybe vevő hazai exportáló vállalkozások (Lízingbevevő). Devizanem Hitelkeret összege Refinanszírozási kölcsön igénybevétele Refinanszírozási összege Alhitelkeret összege Finanszírozható ügyletek EUR Hitelintézetenként egyedileg kerül meghatározásra, maximum az adott hitelintézetre meghatározott szabad limit erejéig. A megkötött Lízing Refinanszírozási Hitelkeret alapján a Hitelintézet Lehívási Értesítő benyújtásával lehívást kezdeményezhet az egyes lízingügyletek finanszírozása céljából. A lehívás alapján az Eximbank az adott lízingügylet vonatkozásában lízing refinanszírozási alhitelkeretet (Alhitelkeret) nyit. Az Refinanszírozási Kölcsön bármely időpontban fennálló összege nem haladhatja meg a kapcsolódó lízingügylet ugyanebben az időpontban fennálló tőke összegét. Minimum 15 ezer EUR Az Alhitelkeret összege megegyezik a Refinanszírizási kölcsön összegével, mely egyösszegben kerül lehívásra. zárt végű pénzügyi lízing nyílt végű pénzügyi lízing operatív lízing hitel Futamidő hónap 6

7 A konstrukció Hitelintézeten keresztül Lízingcégnek nyújtott refinanszírozás Törlesztés Kamatozás alapja Kamatozás módja Rendelkezésre tartási időszak Árazás Gyakorisága: 1, 3 vagy 6 havonta; Módja: egyenlő tőkerészletekben, vagy annuitásos módon (ebben az esetben az annuitásnak a Lízingbevevő és a Lízingcég között kell teljesülnie és az Eximbank felé történő törlesztés ehhez igazodik); Maradvényérték/utolsó törlesztés: A refinanszírozási kölcsön tőketörlesztése a fentiek szerint számítódik azzal, hogy az utolsó törlesztőrészlet mindemellett tartalmazhatja a maradványértéket is, de egyetlen visszafizetett tőkerészlet/több visszafizetett tőkerészlet együttesen nem haladhatja meg a hitel tőkeösszegének 25 százalékát egy hat hónapos perióduson belül. A 25%-ba a futamidő végén kötelezően az utolsó tőkerészlettel egy napon fizetendő maradványérték is beleértendő. CIRR Fix A Lízing refinanszírozó Hitelkeretek lehívhatósága 12 hónap a hitelkeret szerződés aláírásától számítva. Ezen idő alatt van lehetőség Lehívási Értesítők alapján Alhitelkeretek nyitására. Kamat Az Eximbank Hitelintézet felé felszámított kamata: fix EUR CIRR-1% (de min. 0,1%). A Hitelintézet a Lízingcég felé felszámított kamata: fix EUR CIRR (amennyiben az alkalmazandó EUR CIRR mértéke kevesebb, mint 1,1%, akkor az Eximbank által a Hitelintézet felé felszámított kamatláb + maximum 1%, de legalább EUR CIRR). A Lízingszerződés alapján a Lízingbevevőnek felszámított kamat: min. EUR CIRR, max. a Hitelintézet által a Lízingcég felé felszámított kamatláb + 4%. 7

8 A konstrukció Hitelintézeten keresztül Lízingcégnek nyújtott refinanszírozás Kockázatvállalás jellege A refinanszírozási kölcsönt a Hitelintézet kockázatára nyújtja az Eximbank. Elvárt export Magyar származás igazolása A Lízing Refinanszírozási Hitelkeretbe azon lízingügyletek vonhatók be, amelyek esetében a lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevételt eredményez. A Lízingbevevő a Lízingcégnek írásban nyilatkozik arról, hogy a lízingügylet alapján olyan beruházást valósít meg, amely magyar származású áru gyártását, magyar származású szolgáltatás nyújtását és azok exportálását eredményezi, legalább a lízingügylet összegében a lízing futamideje alatt. Szükséges, hogy a lízingszerződés futamideje alatt Lízingcég által foglalkoztatottak több mint fele olyan személy legyen, aki a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló törvény, illetve a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló törvény szabályai szerint vele biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyban áll. A szerződéskötés előtt a Lízingcég nyilatkozik a Hitelintézetnek az általa foglalkoztatottak számáról. Továbbá benyújtja a Hitelintézetnek a fővárosi vagy megyei kormányhivatal egészségbiztosítási pénztári szakigazgatási szerve által kiállíott dokumentumot, amely igazolja a biztosítotti jogviszonyban állók számát. Futamidő alatt amennyiben a fenti arány 50% alá csökken, akkor ezt a Lízingcég köteles haladéktalanul a Hitelintézetnek jelezni, aki erről haladéktalanul tájékoztatja az Eximbankot. Ez felmondási eseménynek minősül. 8

9 B konstrukció Pénzügyi intézmények (Bank/ Lízingcég) részére nyújtott refinanszírozás Megcélzott Ügyfélkör Devizanem Lízingszolgáltatást igénybe vevő hazai exportáló vállalkozások (Lízingbevevő). EUR Hitelkeret összege Pénzügyi intézményenként egyedileg kerül meghatározásra, maximum az adott Pénzügyi intézményre meghatározott szabad limit erejéig. Refinanszírozási kölcsön igénybevétele Refinanszírozási kölcsön összege Alhitelkeret összege Finanszírozható ügyletek A megkötött Lízing Refinanszírozási Hitelkeret alapján a Pénzügyi intézmény Lehívási Értesítő benyújtásával lehívást kezdeményezhet az egyes lízingügyletek finanszírozása céljából. A lehívás alapján az Eximbank az adott lízingügylet alhitelkeretet (Alhitelkeret) nyit. vonatkozásában lízing refinanszírozási Az Refinanszírozási Kölcsön bármely időpontban fennálló összege nem haladhatja meg a kapcsolódó lízingügylet ugyanebben az időpontban fennálló tőke összegét. Minimum: 15 ezer EUR. Az Alhitelkeret összege megegyezik a Refinanszírozási kölcsön összegével, mely egyösszegben kerül lehívásra. zártvégű pénzügyi lízing nyíltvégű pénzügyi lízing hitel Futamidő hónap 9

10 B konstrukció Pénzügyi intézmények (Bank/ Lízingcég) részére nyújtott refinanszírozás Törlesztés Gyakorisága: 1, 3 vagy 6 havonta; Módja: egyenlő tőkerészletekben, vagy annuitásos módon (ebben az esetben az annuitásnak a Lízingbevevő és a Pénzügyi intézmény között kell teljesülnie és az Eximbank felé történő törlesztés ehhez igazodik); átörlesztés: A refinanszírozási kölcsön tőketörlesztése a fentiek szerint számítódik azzal, hogy az utolsó törlesztőrészlet mindemellett tartalmazhatja a maradványértéket is, de egyetlen visszafizetett tőkerészlet/több visszafizetett tőkerészlet együttesen nem haladhatja meg a hitel tőkeösszegének 25 százalékát egy hat hónapos perióduson belül. A 25%-ba a futamidő végén kötelezően az utolsó tőkerészlettel egy napon fizetendő maradványérték is beleértendő. Kamatozás alapja Kamatozás módja Rendelkezésre tartási időszak Árazás CIRR Fix A Lízing refinanszírozó Hitelkeretek lehívhatósága 12 hónap a hitelkeret szerződés aláírásától számítva. Ezen idő alatt van lehetőség Lehívási Értesítők alapján Alhitelkeretek nyitására. Kamat Az Eximbank Pénzügyi intézmény felé felszámított kamata: fix EUR CIRR-1% (de minimum 0,1%) A Pénzügyi intézmény lízingbevevő felé felszámított kamata: min. EUR CIRR, max. EUR CIRR + 4% Kockázatvállalás jellege A refinanszírozási kölcsönt a Pénzügyi intézmény kockázatára nyújtja az Eximbank. 10

11 B konstrukció Pénzügyi intézmények (Bank/ Lízingcég) részére nyújtott refinanszírozás Elvárt export A Lízing Refinanszírozási Hitelkeretbe azon lízingügyletek vonhatók be, amelyek esetében a lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevételt eredményez. A Lízingbevevő a Pénzügyi intézménynek írásban nyilatkozik arról, hogy a lízingügylet alapján olyan beruházást valósít meg, amely magyar származású áru gyártását, magyar származású szolgáltatás nyújtását és azok exportálását eredményezi, legalább a lízingügylet összegében a lízing futamideje alatt, továbbá Elvárás, hogy a lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevétel-növekedést eredményezzen (a hitel futamideje alatt elért éves exportárbevétel legalább egy évben meg kell, hogy haladja a hitelkérelmet megelőző lezárt pénzügyi évben realizált éves exportbevétel szintjét). Magyar származás igazolása Áru export esetén: Lízingbevevő az áru eredetének igazolására köteles az áru exportjának megkezdésekor a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara területileg illetékes szerve által kiadott származási bizonyítványt benyújtani. Szolgáltatás export esetén: szükséges, hogy a Lízingbevevő által foglalkoztatottak több mint fele olyan személy legyen, aki a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló törvény, illetve a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló törvény szabályai szerint vele biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyban áll. A származékos szerződéskötés előtt az ügyfél nyilatkozik a Pénzügyi intézmény felé az általa foglalkoztatottak számáról. Továbbá benyújtja a Pénzügyi intézménynek a fővárosi vagy megyei kormányhivatal egészségbiztosítási pénztári szakigazgatási szerve által kiállíott dokumentumot, amely igazolja a biztosítotti jogviszonyban állók számát. Amennyiben a futamidő alatt a fenti arány 50% alá csökken, akkor ezt az ügyfél köteles haladéktalanul a Pénzügyi intézménynek jelezni, aki erről haladéktalanul tájékoztatja az Eximbankot. Ez felmondási eseménynek minősül. 11

12 Pénzügyi modell (kalkulátor) A Lehívási értesítő melléklete Kezeli az OECD szabályoknak való megfelelést Egyenlő törlesztés/annuitás 6 havi törlesztési megfelelési szabály (25%) Maradványérték 2 fogalom: A lízingügylet tényleges maradványértéke vagy (ügylettől függően) annak egy része. Maradványérték (1 lízing ügylet tényleges maradványértéke) >= Maradványérték (2 figyelembe vehető maradványérték), tehát egyenlő vagy annál kisebb összeg lehet, amely a refinanszírozási kölcsön utolsó törlesztő részletével egyidejűleg kerül megfizetésre.(ld. Kalkulátor) 12

13 Köszönöm megtisztelő figyelmüket! Elérhetőségek: Székhely: 1065 Budapest, Nagymező u Telefon: +36 (1) / Telefon: +36 (1) Fax: +36 (1) / Fax: +36 (1) Web: exim@exim.hu