20671943-8299-599-16 Statisztikai számjel 16-09-011184 Cégjegyzék száma JNSZ Megyei Területfejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit KFT 5000 Szolnok, Kossuth Lajos u. 2. 20671943-2-16 Egyszerűsített éves beszámoló 2009. december 31. Beszámoló elkészítéséért felelős: Bana Marianna Regisztrációs szám: 161804 Keltezés: 2010. május 17. a vállalkozás vezetője P.H.
20671943-8299-599-16 1/3. oldal Statisztikai számjel 16-09-011184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2009. december 31. adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosí-tásai Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 28003 0 34556 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 24833 31834 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 3170 2722 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖ- 4 III. ZÖK 5 B. Forgóeszközök 28278 0 49662 6 I. KÉSZLETEK 2442 4333 7 II. KÖVETELÉSEK 684 3231 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 25152 42098 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 758 11 Eszközök összesen 56281 0 84976 Keltezés: 2010. május 17. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
20671943-8299-599-16 2/3. oldal Statisztikai számjel 16-09-011184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) 2009. december 31. adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosí-tásai Tárgyév a b c d e 12 D. 34417 0 29886 13 I. JEGYZETT TŐKE 3000 3000 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 29040 17796 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 13621 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 2377-4531 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 6230 0 43392 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉ- GEK 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉ- GEK 6230 43392 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 15634 11698 26 Források összesen 56281 0 84976 Keltezés: 2010. május 17. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
20671943-8299-599-16 3/3. oldal Statisztikai számjel 16-09-011184 Cégjegyzék száma 2009. december 31. adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosí-tásai Tárgyév b c d e I. 5891 17956 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 4783 15505 III. Egyéb bevételek 35016 13450 IV. Anyagjellegű ráfordítások 10406 9976 V. Személyi jellegű ráfordítások 31760 40870 VI. Értékcsökkenési leírás 7260 7302 VII. Egyéb ráfordítások 43 358 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉ- NYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) -3779 0-11595 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 1650 2675 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII- I-IX) 1650 0 2675 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -2129 0-8920 X. Rendkívüli bevételek 4506 4389 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 4506 0 4389 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 2377 0-4531 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 2377 0-4531 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 2377 0-4531 2010. május 17. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET ÉS KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft. 2009. évi egyszerűsített éves beszámolójához A./ A Társaság bemutatása A társaság neve: Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit KFt. A társaság székhelye: 5001 Szolnok, Kossuth Lajos út 2. A társaság tulajdonosa: Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Tanács ( 5001 Szolnok, Kossuth Lajos út 2. ) Jászsági Többcélú Társulás ( 5100 Jászberény, Szabadság tér 16. ) Kunszentmártoni Kistérség Többcélú Társulása ( 5440 Kunszentmárton, Köztársaság tér 8. ) Nagykun Hagyományörző Társulás ( 5310 Kisújszállás, Szabadság tér 1. ) Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása ( 5000 Szolnok, József A. u. 83. ) Tiszafüred Kistérség Kistérségi Társulás ( 5350 Tiszafüred, Fő u. 1. ) Törökszentmiklós Térsége Többcélú Kistérségi Társulás ( 5200 Törökszentmiklós, Kossuth Lajos út 135/a. ) A társaság fő tevékenysége közhasznú tevékenység: 94.99 08 Máshova nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység A fő tevékenységen kívüli közhasznú tevékenységi körök Teáor számok szerint: - 72.11 08 Biotechnológiai kutatás, fejlesztés - 72.19 08 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés - 72.20 08 Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés - 73.20 08 Piac-és közvélemény-kutatás - 85.32 08 Szakmai középfokú oktatás - 85.51 08 Sport, szabadidős képzés - 85.52 08 Kulturális képzés - 85.59 08 Máshova nem sorolt egyéb oktatás A társaság jegyzett tőkéje: Pénzbeli hozzájárulás: 3.000.000 HUF Cégjegyzékszám: 16-09-011184 Adószám: 20671943-2-16
Üzleti év: 2009.01.01. napjától 2009. 12.31. napjáig. Ügyvezető igazgató: - 2000. 02. 09.-től 2006. december 31.-ig Magyar Béla (an: Szabó Vilma) 5000 Szolnok, Krúdy Gy.u. 67/a. - 2007.01.01.-től 2007.11.14.-ig: Simon Gábor (an: Bali Irén) 5000 Szolnok, Városmajor út 30. - 2007. november 15-től 2008. december 31-ig Szabóné Stiegler Beáta (an: Sebestyén Erzsébet) 5000 Szolnok, Félcsizma u. 3. - 2009. 01.01-től 2011.12.31-ig: Karancsi Tamás (an: Krista Piroska) 5000 Szolnok, Konstantin u.48. I/4. A képviselet módja: önálló A Felügyelő Bizottsági tagok adatai: Bakk Zoltán (an: Papp Rozália) 5200 Törökszentmiklós, Ifjúság út 18. Hajdú László (an: Gócza Ilona) 5137 Jászkísér, Dobó u. 16. Hatvani Lajos (an: Gajdos Jolán) 5093 Vezseny, Fő út 15. A társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A beszámolót összeállító mérlegképes könyvelő: Bana Marianna Regisztrációs szám: 161804 A munkavállalói statisztikai létszám: 7 fő B./ A számviteli politika értékelése A Közhasznú Társaság a 2009. üzleti évről az egyszerűsített éves beszámolót és a közhasznúsági jelentést a számviteli törvényben foglaltak, és az általános számviteli elvek szerint, továbbá a közhasznú szervezetekről szóló 1997. év CLVI. Tv. És a 224/2000. (XII.19.) Kormányrendelet vonatkozó előírásainak megfelelően készítette el. Mérlegkészítés időpontja: 2010. március 31. A beszámolási kötelezettség alapján a számviteli nyilvántartásokat a kettős könyvvezetés szabályai szerint vezeti. Eredményét összköltségeljárással állapítja meg, és a 224/2000. (XII.19.) Kormányrendelet vonatkozó előírásainak megfelelően elkészíti a közhasznú eredmény-kimutatást. A Társaság a termelés költségeit elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban számolja el.
Készleteiről év közben nem vezet nyilvántartást. Az üzleti év végén a készletek mennyiségét leltározással, értékét a leltározott mennyiség és az utolsó beszerzési ár szorzataként állapítja meg. Amortizációs politikája bruttó értékből kiinduló lineáris leírás. Az amortizációs kulcsokat eszközönként az elhasználódás futamidejének függvényében állapítja meg. Az 100e Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket és immateriális javakat a használatba vételkor 100 %-ban amortizálja. Az alapítás átszervezés költségeit, továbbá a K+F tevékenység közvetlen költségeit aktiválja az immateriális javak közé. Céltartalékot a számviteli törvény előírása alapján a várható kötelezettségekre képez. A devizás, valutás tételek értékelésére az MNB közép árfolyamot alkalmazza. Az előző éveket érintő ellenőrzés-önellenőrzés alapján kimutatott hibákat a számviteli törvény által meghatározott nagyságrendeknek megfelelően minősíti jelentős mértékűnek. (mérleg főösszeg 2 %-a, legfeljebb 500 millió Ft) A lényegesség elvének megfelelően a mérleg közzétételét a társaság akkor ismételi meg, ha a feltárt hiba a saját tőkét olyan mértékben befolyásolja, hogy a közzétett adatok megtévesztők. C./ a ÜGYNÖKSÉG 2009. évi tevékenységének, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség Közhasznú Társaságot 2000. február 9-én hozta létra 3 millió Ft törzstőkével a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Tanács és a megyében működő 6 statisztikai kistérség abból a célból, hogy - Az elkülönített állami alapok pályázati rendszeréből adódó feladatokat, - A megye társadalmi-gazdasági fejlődése, a területfejlesztési feladatok elvégzése érdekében alapvetően programgondozó, gazdaságszervező-koordinációs tevékenységet lásson el. Az Ügynökség Közhasznúsági fokozata: kiemelten közhasznú. A társaság főbb tevékenységi körét, feladatait a társasági szerződés és a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Tanáccsal kötött közhasznú szerződés határozza meg. A társasági szerződésben és közhasznúsági szerződésben rögzített feladatokat 2009-ban a Ügynökség alapvetően teljesítette. A Ügynökség költségvetési támogatást nem kapott. Működési támogatásként a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Területfejlesztési Tanácstól a tervezett 18.000 e Ft-tal szemben 12.500 e Ft-ot kapott, melyet a közhasznúsági szerződésben rögzített feladatok elvégzése során használt fel. Külön közhasznú megállapodás alapján Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata 800 eft-ot biztosította az Ügynökség számára, melynek kifizetése novemberben történt meg. A közhasznú tevékenységből származó bevételeknél mely a 2009. évben az Észak-Alföldi Regionális Fejlesztési Ügynökség Kft-val kötött megállapodások keretében információs nap szervezéséből, pályázati rendszerek működtetéséhez kapcsolódó monitoring feladatok teljesítéséből, és kamatjutalékból tevődött össze, 9.355 eft realizálódott. A Ügynökségnek tagdíjból származó bevétele nem volt.
A pályázati úton elnyert támogatás az előző években kapott támogatásból megvalósított fejlesztésre elszámolható amortizációból, a támogatási aránynak megfelelő összeg passzív időbeli elhatárolásából feloldott 4.389 eft-ból származik. A közhasznú szerződés és a megkötött együttműködési megállapodásoknak megfelelően 2009. évben az alábbi főbb feladatokat végeztük el: részt vettünk az Észak-Alföldi Regionális Fejlesztési Tanács és Ügynökség decentralizált alapok felosztását előkészítő munkájában, az elnyert támogatások monitoring feladatainak ellátásában; részt vettünk az MTT által meghatározott Jász-Nagykun-Szolnok megyére vonatkozó feladatok érvényesítésében; közreműködtünk a térségi fejlesztési programok, a központi ágazati és térségi elképzelések összehangolásában; az országos, regionális és megyei hatókörű pályázati rendszerekhez kapcsolódóan szakmai segítséget nyújtottunk az érdeklődőknek a pályázatok elkészítéséhez, valamint 1 információs napot szerveztünk meg az Észak-alföldi Regionális Fejlesztési Ügynökség által meghirdetett pályázati lehetőségek népszerűsítésére rész vettünk az elkülönített állami pénzalapok döntés-előkészítésének kidolgozásában, a tanácsi döntések végrehajtásában; jelentős feladatot jelentett a regionális együttműködésből adódó lehetőségek, előnyök kihasználása, a megye számára kedvező pozíció biztosítása. Megkezdődött a Jász-Nagykun-Szolnok megye K+F+I befektetés-ösztönző portfóliójának a megvalósítása, melynek keretein belül 2009. évben adatgyűjtésre, a program főbb tartalmi elemeinek kidolgozására került sor. Úgy ítéljük meg, hogy közhasznúságunkból eredően 2009. évben sok feladat hárult a Ügynökség-re, s a pályázati eredmények is azt mutatják, hogy ezeket eredményesen oldottuk meg. 2009. évben 3 alkalommal tartottunk felügyelő bizottsági ülést, illetve taggyűlést, melyek napirendi pontjai alapvetően az Ügynökség előtt álló feladatok meghatározása, a társasági forma átalakulása nonprofit kft-vé, a 2008. évi költségvetés teljesítésének és 2009. év költségvetésének az elfogadása, valamint 2009.I-X. havi teljesítésének elfogadása volt. A tulajdonosok a Ügynökség tevékenységét, gazdálkodását jó színvonalúnak ítélték meg, ami nagymértékben hozzájárult a megyei területfejlesztési tanács előtt álló feladatok eredményes megvalósításához. A kistérségi társulások pozitívan ítélik meg az Ügynökség kistérségeket segítő, koordináló munkáját, azonban a jelenlegi együttműködéseket szorosabbá kívánjuk tenni a pályázati tanácsadói tevékenységünk által. Hasonlóképpen eredményesnek ítéli meg az Észak-Alföldi Regionális Fejlesztési Ügynökség is az együttműködés színvonalát, a regionális területfejlesztési feladatokban való aktív részvételünket. A Ügynökség előtt 2010. évben a meglévő feladatok mellett számos új kihívás áll. Röviden összegezve a következő főbb feladatokat lehet meghatározni: Az előző évek decentralizált előirányzataihoz kapcsolódó monitoring tevékenység elvégzése; a kistérségi társulások működésének segítése különös tekintettel az EU-s pályázati források felhasználására;
a megye önkormányzatai, civil és gazdasági szervezeteinek nyújtandó szakmai segítség az új pályázati feltételekhez és rendszerekhez igazodóan; fokozottabb együttműködés a régió és a régiót alkotó megyék területfejlesztési intézményeivel; a 2007-2013. közötti időszak Nemzeti Fejlesztési Terv intézkedéseiben való mind sikeresebb részvétel regionális és megyei feladatai; A megyei pályázati rendszerekkel kapcsolatos pályázati utógondozási tevékenység Természetesen ezen felül számos olyan feladattal is számolnunk kell, amelyek egyrészt a fentiekhez kapcsolódnak, másrészt még előre nem tervezhető feladatokat jelentenek. A követelések és kötelezettségek mérlegsor bemutatása: Követelések összesen: 3.230.979,- Ft - vevőkkel szembeni követelés 1.587.500,- Ft - 2010. évben levonható ÁFA 82.740,- Ft - vevőktől kapott előleg ÁFA-ja 1.446.000,- Ft - APEH ÁFA követelés 36.000,- Ft - Szállítói túlfizetés 17.875,- Ft - Budapest Magánnyugdíjpénztár 60.864,- Ft Kötelezettségek összesen: 43.392.170,- Ft - Vevőktől kapott előlegek 8.676.000,- Ft - OMFB Baross program 29.700.000,- Ft - Szállítók 1.684.312,- Ft - Költségvetési befizetési kötelezettségek SZJA 1.169.000,- Ft Munkaadói járulék 98.100,- Ft Munkavállalói járulék 55.000,- Ft EHO 11.000,- Ft Cégautó adó 61.000,- Ft Eü. Bizt. Járulék 382.000,- Ft Nyugdíj bizt. Járulék 987.000,- Ft Allianz H. Magán nyugdíjpénztár 65.888,- Ft OTP Magán nyugdíjpénztár 250.949,- Ft Szakképzési h. járulás 37.000,- Ft Egyéb rövid lej. Kötelezettség 214.921,- Ft 2009. évben az ügyvezetés díjazása az alábbiak szerint alakult: Bruttó munkabér Étkezési hozzájárulás Munkaruha Üdülési csekk Összesen 2009.01.01-2009.12.31. 6.650.000 144.000 0 143.000 6.937.000
2009. december 31. napján a házipénztárban 55.420 Ft állt rendelkezésre, a bankszámlán meglévő pénz 6.810.861 Ft, a lekötött pénzeszközünk 35.231.370 Ft, valuta készlet nem volt. A tárgyévi gazdálkodás -4.531 eft negatív eredménnyel zárult, amely legfőképpen a közhasznú bevételi források jelentős kieséséből adódott. Alapvetően úgy ítélhető meg, hogy a munkaszervezet működéséhez szükséges tárgyi, személyi és pénzügyi feltételek biztosítottak voltak. Munkánkat hatékonyan tudtuk elvégezni annak érdekében, hogy valamennyi részfeladatunkat magas színvonalon lássuk el. A Ügynökség vagyonelemzése a korábbi évekhez viszonyítva lényegesen pozitívabb képet mutat, mivel a korábbi években felhalmozott pénztartalékot csak kis mértékben kellett bevonnunk a működéshez. A vállalkozói tevékenységből realizált bevételek, valamint a pályázati úton nyert támogatás által a Ügynökség működéséhez szükséges források biztosítottak a következő év tekintetében. 2009. évben a Ügynökség Felügyelő Bizottsága térítésmentesen végezte tevékenységét. A társaság adóalapja: - 4216 e Ft veszteség, mely a következő évekre korlátlan ideig elhatárolható. A gazdasági társaság minden évben a beszámolót elfogadó taggyűlésen dönt az elhatárolt veszteség adóalapot csökkentő tételként történő felhasználásáról. A Társaság környezetet szennyező tevékenységet nem végez, a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. Úgy ítélem meg, hogy a Ügynökség személyi, tárgyi és pénzügyi feltételei biztosítottak a korábbi időszakhoz hasonló jó színvonalú munka elvégzésére. Bízunk benne, hogy közhasznú tevékenységünk hozzájárul a megye, s benne valamennyi település, társadalmi, gazdasági szervezet, de a megye minden lakója életkörülményeinek minőségi javulásához. A Ügynökség működésére továbbra is kihatással van a 2008. ősz óta bekövetkezett világgazdasági válság és kormányzati megszorító intézkedések negatív hatása, mely a közhasznú és vállalkozói bevételeink realizálását is megnehezíti a jövőben. A válság Ügynökségre gyakorolt negatív hatása azonban nem olyan mértékű, hogy az veszélyeztetné a számviteli törvényben is megfogalmazott vállalkozás folytatásának elvét. A Ügynökség 2010. évi tervezett költségvetése szerint a működéshez szükséges feltételek biztosítottak lesznek. A Mérleghez, az Eredmény-kimutatáshoz, a pénzügyi, vagyoni, jövedelemi helyzethez kapcsolódó részletes elemzés a csatolt táblázatokban található. Szolnok, 2010. május 31. Karancsi Tamás ügyvezető
TŐKESZERKEZET 2008 2009 VÁLTOZÁS Tőkeellátottság = Eladósodottság aránya = Eszközök összesen Kötelezettségek Eszközök összesen 0,61 0,35-42,49% 0,11 0,51 361,30% Nettó eladósodottság = Kötelezettségek - Követelések 0,18 1,40 697,85% Tőkefeszültségi mutató = Kötelezettségek 0,18 1,45 702,10% Hosszútávú eladósodottság = Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek + 0,00 0,00 Kötelezettségek / Tárgyi eszközök = Kötelezettségek 1,97 15,94 711,13% Tárgyi eszközök Kötelezettségek / Dologi nettó érték = Kötelezettségek - Immateriális javak 0,65-22,28-3526,7% Tőke önfinanszírozás = Mérleg szerinti eredmény 0,07-0,15-319,52% n.a. MŰKÖDŐTŐKE 2008 2009 VÁLTOZÁS Működőtőke ellátottság = Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek 0,39 0,07-81,17% Eszközök összesen Működőtőke forgása = Szállítók fedezettségi mutatója = Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek Vevőállomány Szállítóállomány 0,27 2,86 971,82% 0,84 0,94 12,57% Rövid lejáratú kötelezettségek / Dologi nettó érték = Rövid lejáratú kötelezettségek 0,65-22,28-3526,7% - Immateriális javak
LIKVIDITÁS 2008 2009 VÁLTOZÁS Likviditási ráta = Likviditási gyorsráta = Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök - Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek 4,54 1,14-74,79% 4,15 1,04-74,81% Készpénz likvidiktási ráta (pénzhányad) = Pénzeszközök + Értékpapírok 4,04 0,97-75,97% Rövid lejáratú kötelezettségek Dinamikus likviditás = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -0,61-0,27-55,95% Rövid lejáratú kötelezettségek Időtartam mutató (nap) = Rövid távú működésbiztonsági mutató = Hosszú távú működésbiztonsági mutató = Forgóeszközök - Készletek (Anyagj. ráf.+ Szem. j. ráf.+ Egyéb ráf.+ Fiz. kamatok és kjk.+ Adófiz. köt.) / 365 Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek + Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Befektetett eszközök 223,42 323,12 44,63% 3,54 0,14-95,92% 1,23 0,86-29,63% ADÓSSÁGSZOLGÁLAT 2008 2009 VÁLTOZÁS Kamatfedezet I. = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye n.a. n.a. n.a. Fiz. kamatok és kjk. Kamatfedezet II. = EBITDA fedezet I. = EBITDA fedezet II. = Szokásos váll. eredmény + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. Fiz. kamatok és kjk. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye + Amortizáció Fiz. kamatok és kjk. Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. + Amortizáció Fiz. kamatok és kjk. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. Cash-flow fedezet = Adózott eredmény + Amortizáció n.a. n.a. n.a. Fiz. kamatok és kjk. Adósság visszafizető képesség = Adózott eredmény + Amortizáció 1,55 0,06-95,87% Kötelezettségek
JÖVEDELMEZŐSÉG I. 2008 2009 VÁLTOZÁS Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) = Adózott eredmény 6,91% -15,16% -319,5% Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) = Adózott eredmény 40,35% -25,23% -162,5% Eszközarányos adózott eredmény (ROA) = Adózott eredmény 4,22% -5,33% -226,2% Összes eszköz Adózott eredmény / Működőtőke = Adózott eredmény Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Adózott eredmény / Dologi nettó érték = - Immateriális javak Sajáttőke-arányos adózás előtti eredmény = Árbevétel-arányos adózás előtti eredmény = Eszközarányos adózás előtti eredmény = Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény Összes eszköz 10,78% -72,26% -770,3% 24,80% 232,60% 837,8% 6,91% -15,16% -319,5% 40,35% -25,23% -162,5% 4,22% -5,33% -226,2% Tevékenység haszonkulcsa I. = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -64,15% -64,57% 0,7% Tevékenység haszonkulcsa II. = Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. -64,15% -64,57% 0,7% Üzemi eredmény / = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -10,98% -38,80% 253,3% JÖVEDELMEZŐSÉG II. 2008 2009 VÁLTOZÁS Üzemi eredmény / Összes eszköz = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -6,71% -13,65% 103,2% Összes eszköz EBIT / Összes eszköz = EBIT / Dologi nettó érték = EBITDA / Összes eszköz = Befektetés megtérülése (ROI) = Tőkearányos működési eredmény (ROCE) (Tőkearányos EBITDA) Befektetett tőke hozama (ROIC) = Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) = = Bruttó haszonrés = Exporthányad = Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. Összes eszköz Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. - Immaterialis javak Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk.- Kapott kam. és kjb.+ Amort. Összes eszköz Mérleg szerinti eredmény + Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. + Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye * (1 - Társasági adókulcs) Összes forrás - Szállítók - Passzív időbeli elhatárolások Mérleg szerinti eredmény - (Anyagj. ráf. + Szem. j. ráf.) Exportértékesítés nettó árbevétele -6,71% -13,65% 103,2% -39,43% 595,23% -1610% 6,19% -5,05% -181,7% 6,91% -15,16% -319,5% -10,98% -38,80% 253,3% -7,92% -13,60% 71,7% 6,91% -15,16% -319,5% -615,8% -183,2% -70,3% 0,00% 0,00% n.a.
ESZKÖZÖK FORGÁSA 2008 2009 VÁLTOZÁS Összes eszköz forgási időtartama (nap) = Készletek forgási időtartama I. (nap) = Készletek forgási időtartama II. (nap) = Beszedés időtartama (nap) = Vevőállomány forgási időtartama (nap) = Szállítóállomány forgási időtartama (nap) = Összes eszköz / 365 3487,11 1727,35-50,46% Készletek Anyagjellegű ráfordítások / 365 85,66 158,53 85,08% Készletek / 365 151,30 88,08-41,79% Követelések / 365 12,64 33,40 164,23% Vevőállomány / 365 n.a. n.a. n.a. Szállítóállomány Anyagjellegű ráfordítások / 365 20,10 61,61 206,56% TERMELÉKENYSÉG 2008 2009 VÁLTOZÁS 1 alkalmazottra eső nettó árbevétel (eft) = Alkalmazottak átlagos létszáma 982 2 993 204,80% 1 alkalmazottra eső adózott eredmény (eft) = Adózott eredmény Alkalmazottak átlagos létszáma 396-755 -290,6% 1 alkalmazottra eső üzemi (üzleti) eredmény (eft) = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Alkalmazottak átlagos létszáma -630-1 933 206,83% 1 alkalmazottra eső EBITDA (eft) = Szokásos váll. eredm.+ Fiz. kam. és kjk.- Kapott kam. és kjb.+ Amort. 580-716 -223,3% Alkalmazottak átlagos létszáma
JÖVEDELMEZŐSÉG I. 2008 2009 Sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) = Adózott eredmény 6,91% -15,16% Árbevétel-arányos adózott eredmény (ROS) = Adózott eredmény 40,35% -25,23% Eszközarányos adózott eredmény (ROA) = Adózott eredmény 4,22% -5,33% Összes eszköz Adózott eredmény / Működőtőke = Adózott eredmény Forgóeszközök - Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Adózott eredmény / Dologi nettó érték = - Immateriális javak Sajáttőke-arányos adózás előtti eredmény = Árbevétel-arányos adózás előtti eredmény = Eszközarányos adózás előtti eredmény = Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredmény Összes eszköz 10,78% -72,26% 24,80% 232,60% 6,91% -15,16% 40,35% -25,23% 4,22% -5,33% Tevékenység haszonkulcsa I. = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -64,15% -64,57% Tevékenység haszonkulcsa II. = Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. -64,15% -64,57% Üzemi eredmény / = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -10,98% -38,80% JÖVEDELMEZŐSÉG II. 2008 2009 Üzemi eredmény / Összes eszköz = Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -6,71% -13,65% Összes eszköz EBIT / Összes eszköz = EBIT / Dologi nettó érték = EBITDA / Összes eszköz = Befektetés megtérülése (ROI) = Tőkearányos működési eredmény (ROCE) (Tőkearányos EBITDA) Befektetett tőke hozama (ROIC) = Nyereség-visszaforgatás aránya (Tőkenövekedés mértéke) = = Bruttó haszonrés = Exporthányad = Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. Összes eszköz Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. - Immaterialis javak Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk.- Kapott kam. és kjb.+ Amort. Összes eszköz Mérleg szerinti eredmény + Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Szokásos váll. eredm. + Fiz. kamatok és kjk. - Kapott kam. és kjb. + Hátrasorolt kötelezettségek + Hosszú lejáratú kötelezettségek Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye * (1 - Társasági adókulcs) Összes forrás - Szállítók - Passzív időbeli elhatárolások Mérleg szerinti eredmény - (Anyagj. ráf. + Szem. j. ráf.) Exportértékesítés nettó árbevétele -6,71% -13,65% -39,43% 595,23% 6,19% -5,05% 6,91% -15,16% -10,98% -38,80% -7,92% -13,60% 6,91% -15,16% -615,8% -183,2% 0,00% 0,00%
Négyfokozatú likviditási mérleg, 2009. ezer Ft ESZKÖZÖK 2008 2009 FORRÁSOK 2008 2009 AZONNAL ESEDÉKES I. LIKVID ESZKÖZÖK 25 152 42 098 I. KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 Pénzeszközök 25 152 42 098 Lejárt határidejű kötelezettség 0 0 RÖVID HATÁRIDŐN BELÜL II. MOBIL ESZKÖZÖK 684 3 989 II. ESEDÉKES KÖTELEZETTSÉGEK 6 378 43 994 Követelések 684 3 231 Rövid lejáratú kötelezettségek 6 230 43 392 Értékpapírok 0 0 - Lejárt határidejű kötelezettségek 0 0 Bevételekkel kapcsolatos aktív időbeli Céltartalék várható kötelezettségekre 0 0 elhatárolás 0 758 Céltartalék jövőbeni költségekre 0 0 Költségekkel kapcsolatos passzív időbeli elhatárolás 148 602 HOSSZABB HATÁRIDŐN BELÜL III. MOBILIZÁLHATÓ ESZKÖZÖK 2 442 4 333 III. ESEDÉKES KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 Készletek 2 442 4 333 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 IV. IMMOBIL ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Költségekkel kapcsolatos aktív időbeli elhatárolás ÖSSZESEN I.+II. ÖSSZESEN I.+II.+III. ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV. VISSZA NEM FIZETENDŐ 28 003 34 556 IV. FORRÁSOK 49 903 40 982 28 003 34 556 34 417 29 886 Egyéb céltartalék 0 0 0 0 Bevételekkel kapcsolatos passzív időbeli elhatárolás 15 486 11 096 25 836 46 087 ÖSSZESEN I.+II. 6 378 43 994 28 278 50 420 ÖSSZESEN I.+II.+III. 6 378 43 994 56 281 84 976 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV. 56 281 84 976
Hatfokozatú likviditási mérleg, 2009. ezer Ft ESZKÖZÖK 2009 FORRÁSOK 2009 AZONNAL ESEDÉKES I. LIKVID ESZKÖZÖK 42 098 I. KÖTELEZETTÉSGEK 0 NAPON BELÜL ESEDÉKES 15 II. 15 NAPON BELÜL LIKVID ESZKÖZÖK 0 II. KÖTELEZETTSÉGEK 0 NAPON BELÜL ESEDÉKES III. 30 NAPON BELÜL LIKVID ESZKÖZÖK 0 III. 30 KÖTELEZETTSÉGEK 0 IV. 60 NAPON BELÜL LIKVID ESZKÖZÖK 0 IV. NAPON BELÜL ESEDÉKES 60 KÖTELEZETTSÉGEK 0 V. 120 NAPON BELÜL LIKVID ESZKÖZÖK 0 V. NAPON BELÜL ESEDÉKES 120 KÖTELEZETTSÉGEK 0 MEGHATÁROZOTT HELYZETBEN LIKVID MEGHATÁROZOTT HELYZETBEN VI. ESZKÖZÖK 34 556 VI. ESEDÉKES KÖTELEZETTSÉGEK 40 982 ÖSSZESEN I.+II. 42 098 ÖSSZESEN I.+II. 0 ÖSSZESEN I.+II.+III. 42 098 ÖSSZESEN I.+II.+III. 0 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV. 42 098 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV. 0 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV.+V. 42 098 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV.+V. 0 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV.+V.+VI. 76 654 ÖSSZESEN I.+II.+III.+IV.+V.+VI. 40 982
2009. december 31. B E F E K T E T É S I T Ü K Ö R Társaság neve: J ász-nagykun Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség KNKFT adatok forintban Tétel m egnevezése * Nyitó Növekedés Csökkenés Z ár ó Immateriális javak bruttó értéke 38 778 13 620 0 52 398 Ingatlanok bruttó értéke 0 Műszaki berendezések, járművek bruttó értéke 6 627 235 6 862 Egyéb berendezések bruttó értéke bruttó értéke Bruttó érték összesen: 13 531 58 936 13 855 0 13 531 72 791 Immateriális javak értékcsökkenése Ingatlanok értékcsökkenése 13 945 6 620 20 565 0 Műszaki berendezések, járművek értékcsökkenése 6 568 59 6 627 Egyéb berendezések bruttó értéke értékcsökkenése 10 420 623 11 043 Értékcsökkenése összesen: 30 933 7 302 0 38 235 Immateriális javak értékcsökkenése 24 833 7 000 0 31 833 Ingatlanok értékcsökkenése 0 0 0 0 Műszaki berendezések, járművek értékcsökkenése 59 176 0 235 Egyéb berendezések bruttó értéke értékcsökkenése 3 111-623 0 2 488 Nettó összesen: 28 003 6 553 0 34 556 * Értékhelyesbítés nélkül Társaság neve: M É R L E G E L E M Z É S S Z Á Z A L É K B A N J ász-nagykun Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség KNKFT 2009. december 31. adatok %-ban Eszközök 2008 2009 Források összesen: 2008 2009 A Befektetett eszközök 49,76% 40,67% D 61,15% 35,17% I. Immateriális javak 44,12% 37,46% I. Jegyzett Tőke 5,33% 3,53% II. Tárgyi eszközök 5,63% 3,20% II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke 0,00% 0,00% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0,00% 0,00% III. Tőketartalék 0,00% 0,00% B Forgóeszközök 50,24% 58,44% IV. Eredménytartalék 51,60% 20,94% I. Készletek 4,34% 5,10% V. Lekötött tartalék 0,00% 16,03% II. Követelések 1,22% 3,80% VI. Értékelési tartalék 0,00% 0,00% III. Értékpapírok 0,00% 0,00% VII. Mérleg szerinti eredmény 4,22% -5,33% IV. Pénzeszközök 44,69% 49,54% E Céltartalék 0,00% 0,00% C Aktív időbeli elhatárolások 0,00% 0,89% F Kötelezettségek 11,07% 51,06% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0,00% 0,00% II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0,00% 0,00% III. Rövid lejáratú kötelezettségek 11,07% 51,06% G Passzív időbeli elhatárolások 27,78% 13,77%
2009. december 31. M É R L E G E L E M Z É S Társaság neve: Jász-Nagykun Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség KNKFT adatok eft-ban Eszközök 2008 2009 % Források összesen: 2008 2009 % A Befektetett eszközök 28 003 34 556 123,40% D 34 417 29 886 86,83% I. Immateriális javak 24 833 31 834 128,19% I. Jegyzett Tőke 3 000 3 000 100,00% II. Tárgyi eszközök 3 170 2 722 85,87% II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke 0 0 - III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 - III. Tőketartalék 0 0 - B Forgóeszközök 28 278 49 662 175,62% IV. Eredménytartalék 29 040 17 796 61,28% I. Készletek 2 442 4 333 177,44% V. Lekötött tartalék 0 13 621 - II. Követelések 684 3 231 472,37% VI. Értékelési tartalék 0 0 - III. Értékpapírok 0 0 - VII. Mérleg szerinti eredmény 2 377-4 531-190,62% IV. Pénzeszközök 25 152 42 098 167,37% E Céltartalék 0 0 - C Aktív időbeli elhatárolások 0 758 - F Kötelezettségek 6 230 43 392 696,50% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 6 230 43 392 696,50% G Passzív időbeli elhatárolások 15 634 11 698 74,82%
2009. december 31. E R E D M É N Y E L E M Z É S S Z Á Z A L É K B A N Társaság neve: J ász-nagykun Szolnok Megyei Területfejlesztési Ügynökség KNKFT adatok eft-ban Tétel megnevezése 2008 2009 változás eft-ban % I. 5 891 17 956 12 065 304,80% II. Aktivált saját teljesítmények értéke 4 783 15 505 10 722 324,17% III. Egyéb bevételek 35 016 13 450-21 566 38,41% IV. Anyagjellegű ráfordítások 10 406 9 976-430 95,87% V. Személyi jellegû ráfordítások 31 760 40 870 9 110 128,68% VI. Értékcsökkenési leírás 7 260 7 302 42 100,58% VII. Egyéb ráfordítások 43 358 315 832,56% A. ÜZEMI(ÜZLETI)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII) -3 779-11 595-7 816 306,83% VIII. Pénzügyi mûveletek bevételei 1 650 2 675 1 025 162,12% IX. Pénzügyi mûveletek ráfordításai 0 0 0 - B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) 1 650 2 675 1 025 162,12% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) -2 129-8 920-6 791 418,98% X. Rendkívüli bevételek 4 506 4 389-117 97,40% XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - D. RENDKíVÜLI EREDMÉNY (X-XI.) 4 506 4 389-117 97,40% E. ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) 2 377-4 531-6 908-190,62% XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) 2 377-4 531-6 908-190,62%