DANUBIUS Gyógyüdülők Országos Egészségpénztára 1051 Budapest, Szent István tér 11. Üzleti jelentés 2005. 1. oldal
Általános rész A Pénztár az Önkéntes, Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szólótörvény hatálya alá tartozó egészségpénztár. A Pénztár alakulásának időpontja: 2003. május 30. A Pénztár határozatlan időre alakult, nyílt pénztárként. Egészségpénztár tevékenységi engedélyszáma: PSZÁF/20689/17/2003. Fővárosi Bíróság bejegyzése: 16.PK.60.693/2003/1. Felügyelete: Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete A pénztárt 9 tagú igazgatótanács irányítja. A pénztárnál 5 Tagú ellenőrző bizottság működik. 2005. évben a pénztár életében személyi változás nem történt. Szolgáltatók: Adminisztráció: A pénztár az analitikus nyilvántartásokat saját alkalmazottakkal - maga vezeti. Az analitikus nyilvántartáshoz szükséges szoftvert a pénztár részére a Siró Bt. biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Rt-t bízta meg. Könyvvizsgálat: Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft. 2800 Tatabánya Szent Borbála tér 6., Eng. száma: MKVK-000580 Könyvvizsgáló: Virsik Teréz 2800 Tatabánya, XV. Aknai házak 3.1.a., Eng.száma: MKVK-000328 pénztári minősítéssel bejegyzett könyvvizsgáló. Számlavezető pénzintézet: Magyar Külkereskedelmi Bank Rt 2. oldal
A Pénztár 2005. évi működésének bemutatása A Pénztár gazdálkodásában a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig nem következett be lényeges esemény, nem zajlott különösen jelentős folyamat. 1. A Pénztár bevételei 2005. évben Jogcímek Tagok által fizetett tagdíj 53.434 Munkáltatói hozzájárulás 199.684 Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek 9.354 Támogatótól befolyt összeg Egyéb bevétel 15.745 Összesen 278.217 Az alapok 2005. évi bevételei Alap megnevezése Fedezeti alap 239.281 Működési alap 37.437 Likviditási alap 1.499 Összesen 278.217 2. A Pénztár kiadásai 2005. évben Jogcímek Pénztári szolgáltatások 141.695 Pénztári működési tevékenység 25.443 Tagoknak történő visszatérítés 517 Pénzügyi műveletek ráfordítása Összesen 167.655 Az alapok 2005. évi kiadásai Alap megnevezése Fedezeti alap 142.212 Működési alap 25.443 Likviditási alap Összesen 167.655 3. oldal
3. Az alapok tárgyévi eredménye Alap megnevezése Fedezeti alap 97.069 Működési alap 11.994 Likviditási alap 1.499 Összesen: 110.562 Az alapok tárgyévi záróértékei (tőkeváltozás hatásával módosítva) Alap megnevezése Fedezeti alap 245.838 Működési alap 34.817 Likviditási alap 2.906 Összesen 283.561 4. A Pénztár gazdálkodását érintő szabályozás A Pénztár gazdálkodását érintő szabályváltozás nem történt. 2005. évben az egységes tagdíjbevétel 85 %-a illette meg a fedezeti alapot, 14 %-a működési alapot, 1 %-a likviditási alapot. A havi egységes tagdíjon felüli befizetést a Pénztár 100 %-ban a tag egyéni számláján írja jóvá. 5. A taglétszám A beszámoló évében a Pénztár taglétszáma az alábbiak szerint változott. Létszám (Fő) I. név II.név III.név IV.név 2005 Időszak elején 3 104 3 327 3 398 3 444 3 104 Új belépő 223 79 50 52 404 Átlépő más pénztárból (+) 0 0 0 0 0 Átlépő más pénztárba (-) 0 0 2 0 2 Elhalálozott (-) 0 2 2 0 4 Kilépő (-) 0 6 0 39 45 Időszak végén 3 327 3 398 3 444 3 457 3 457 4. oldal
2005. év fő célkitűzése az volt, hogy a taglétszámot növeljük. A pénzügyi tervben 165 fő belépését terveztük. Ez évben 404 fő új belépőnk volt, melyből 180 fő a Gundel étterem dolgozói csapatából érkezett. A 2005. évi pénzügyi tervben 55 fő kilépése, 10 fő átlépése és 0 fő elhalálozása lett tervezve. A beszámolás időszakában tagsági viszonya 51 főnek szűnt meg. A megszűnés oka 45 fő esetében kilépés, 2 fő esetében átlépés más pénztárba és 4 fő esetében elhalálozás. 6. Szolgáltatások A Pénztárnál a 2005. évben az alábbi összetételű, mennyiségű és értékű szolgáltatások kifizetésére került sor. Igénybevevők száma (Fő) Szolgáltatás összege (eft) 1főre jutó kifizetés (Ft) - gyógyszer 6 758 58 840 8 707 - gyógyászati segédeszk. 1 431 15 162 10 595 - gyermekgondozás 525 3 419 6 511 - táppénz 80 2 594 32 426 - fogászat 955 24 603 25 763 - szemészet 1 321 19 497 14 759 - nőgyógyászat 14 294 20 971 - sebészet 6 58 9 591 - egyéb alap és szakellátás 89 991 11 136 - eü. fekvőbeteg ellátás 3 26 8 600 - rehab. gyógyfürdő 176 1 520 8 639 - gyógyüdülés, rekreáció 91 2 516 27 651 - wellnes, fitness, sport 540 11 416 21 140 - egyéb eü.-i szolgáltatás 23 244 10 609 - természetgyógyászat 77 515 6 688 - otthonápolás 0 0 0 Összesen: 12 089 141 695 11 721 5. oldal
A bázis-tény adatok elemzésének azért nincs reális alapja, mert 2004. évben csak augusztus hónaptól történt szolgáltatás kifzetés. A szolgáltatás igénybevétel aránya 2004. és 2005. évben az alábbiak szerint alakult: 2004. 2005. - gyógyszer 44 % 44 % - humán eü. Ellátás 31 % 32 % - gyógytorna, rekreáció,rehab. 1 % 3 % - sport, fittnes,wellnes 8 % 8 % - egyéb 16 % 13 % 7. A befektetések A Pénztár 2005. évben vagyonkezelőt nem alkalmazott. Az Egészségpénztár értékpapírokat a beszámolási időszakban - nem vásárolt, a felhalmozódott bevételeket pénzforgalmi betétszámlán, valamint lekötött betétben tartja nyilván - ennek összege 166.911 a 2005. december 31-i állapot szerint. A fedezeti alapra jutó betét összege 151.213, a működési alapra jutó betét összege pedig 15.698. A beszámoló évében az alábbi pénzügyi eredmények realizálódtak: Fedezeti alap: Működési alap: Likviditási alap: 8.628-516 2 8. Munkáltatói tagok A Pénztár 2005. évben 5 munkáltatóval kötött munkáltatói szerződést. 9. A Munkáltató és a Pénztár kapcsolata A Pénztár munkáltatói kezdeményezésre alakult, alakulásától kezdve nyílt pénztárként működik. A Munkáltatók a munkavállalók tagdíját átvállalják. Az alapító tartozásátvállalási szerződés keretében a működési költségek nagy részét finanszírozza. A közvetlen támogatásokon felül biztosítja a Pénztár iroda részére az irodahelységet, irodaszereket, a postázás költségeit, valamint informatikai eszközök használatát. 6. oldal
10. A Pénztár alkalmazotti, illetve személyi állománya A Pénztár alkalmazotti állománya: 5 fő főállású, és 1 fő megbízásos58 dolgozó. A Pénztár informatikai feladatainak ellátását a Siró Bt. Biztosítja. A pénztár a főkönyvi nyilvántartások vezetésével és a beszámolási kötelezettség teljesítésével az Aon Tanácsadó és Pénztárszolgáltató Rt-t bízta meg. A Pénztár tisztségviselői díjazásban nem részesülnek. 11. A 2006. évre vonatkozó várakozások A 2005. évi legfontosabb célunk teljesült azzal, hogy 353 fővel nőtt a pénztár tagsága, valamint az ügyfélszolgálat és a számítógépes rendszer tovább erősödött. A 2006. év legfőbb céljai: - az ügyfélszolgálat magas szintű működtetése, - a pénztár taglétszámának további növelése. A 2006. évi üzleti terv a 2005. évi tényadatok tükrében Bevételek alakulása Alap megnevezése 2005. tény 2006.terv. Változás %- ban Fedezeti alap 239.281 205.653 86 Működési alap 37.437 38.915 104 Likviditási alap 1.499 1.749 117 Összesen 278.217 246.317 88.5 2006-ra 14 % fedezeti alap bevétel csökkenéssel számoltunk, mert a többlet tagdíj befizetése az adózás változása miatt tervezhetetlenné vált. A tagdíjfizetők átlagtagdíjaként 5.300 Ft/hó/fő összeget vettünk alapul, 99,4 % munkáltatói hozzájárulás 0,6 % egyéni tagdíj arányok figyelembevételével. Annak okán nem terveztünk magasabb egyéni tagdíj arányt, mivel a 2006.évi személyi jövedelem adó változás módosítása, még megjósolhatalan a többlet befizetésekre. A befektetett alapokra 5.2 % hozamot kalkuláltunk. Likvid pénzeszközeinket továbbra is lekötött betétbe kívánjuk helyezni. 7. oldal
A pénztári kiadások tervezett alakulása Alap megnevezése 2005. tény 2006.terv. Változás %- ban Fedezeti alap 142.212 163.217 115 Működési alap 25.443 26.102 103 Likviditási alap 22 Összesen 167.655 189.341 113 A fedezeti alap 15 %-os növekedése a szolgáltatások kifizetésével indokolható. Tervezett szolgáltatásaink összetételét a tagok 2005. évi igénye alapján határoztuk meg. A működési kiadásainknál az anyagjellegű ráfordításokat, egyéb költségeinket az inflációnak megfelelően terveztük. A tervezett kiadások között a bérköltséget a munkáltató tartozás-átvállalás formában megtéríti a pénztárnak. Hosszútávú terv elemzést azért nem végzünk, mert az összehasonlítás nem reális képet mutat. A terv az indulás évében (2003.) készült, ekkor a pénztár bázis alapokkal nem rendelkezett, a tervezéshez más pénztárak tapasztalatait vette alapul. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem tervezünk. 10. Környezetvédelem A Pénztár környezetre káros gazdasági tevékenységet nem folytat; környezetvédelmi politikát nem alakított ki, környezetvédelmem területén fejlesztések, ezzel összefüggő támogatások nem várhatók. A 2005. évi adatok alapján a 2006. évi üzleti célkitűzések teljesítése várható. Budapest, 2006. március 23. Tóbiás János Igazgatótanácsának elnöke 8. oldal