MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG (korábban Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság 2008.03.31.-ig) 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (www.millenaris.hu) 2014. évi É V E S B E S Z Á M O L Ó Budapest, 2015. április 20. Incze Zsolt ügyvezető igazgató
MILLENÁRIS TUDOMÁNYOS KULTURÁLIS NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. 2014. évi É V E S B E S Z Á M O L Ó K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L E T E Budapest, 2015. április 20. Incze Zsolt ügyvezető igazgató 2
TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETŐ... 4 1.1 Céginformációk... 4 1.2 A Számviteli rendszer... 5 1.3 Számviteli politika... 6 2. A MÉRLEG TÉTELEK SZÖVEGES ELEMZÉSE... 8 2.1 Eszközök alakulása... 8 2.1.1 Befektetett eszközök... 8 2.1.2 Forgóeszközök... 10 2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások... 11 2.2 Források alakulása... 11 2.2.1 Saját tőke... 11 2.2.2 Céltartalék... 11 2.2.3 Kötelezettségek... 11 2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások... 12 3. EREDMÉNY KIMUTATÁSBAN SZEREPLŐ TÉTELEK... 13 3.1 Közhasznú eredménykimutatás... 13 3.2 Bevételek... 14 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások... 14 3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel... 14 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel... 14 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele... 14 3.3 Költségek... 15 3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások... 15 3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások... 16 3.3.3 Egyéb ráfordítások... 17 3.4 Pénzügyi műveletek eredménye... 18 3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei... 18 3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai... 18 3.5 Rendkívüli eredmény... 18 3.5.1 Rendkívüli bevételek... 18 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások... 18 4. EGYÉB INFORMÁCIÓK... 19 4.1 Mérlegben nem szereplő tételek... 19 4.2 Választott tisztségviselők díjazása... 19 4.3 Adómérleg... 20 4.4 Cash flow... 21 4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok... 22 4.5.1 Eredmény értékelés... 22 5. 2014. ÉVI KÖZHASZNÚ JELENTÉS... 23 3
1. Bevezető A Millenáris Tudományos Kulturális Nonprofit Kft. a 2014. évi beszámolóját a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az egyesülési jogról szóló 2011. évi CLXXV. törvény, illetve a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet alapján készítette el. 1.1 Céginformációk A Társaság neve: Millenáris Tudományos Kulturális Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (hatályos 2014. május 19.-től) Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság (2008. április 1-től- 2014. június 30.-ig) Millenáris Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008.02.01-03.31-ig) Jövő Háza Központ Tudományos Kulturális Közhasznú Társaság (2008. január 31-ig) Székhelye: 1024 Budapest, Kis Rókus u. 16-20. (2006. május 11-től) 1024 Budapest, Lövőház u. 39. (2006. május 11-ig) Cégjegyzékszáma: 01-09-895196 Adószáma: 20644633-2-41 Társasági szerződés kelte: 2000. január 14. Cégbírósági végzés kelte: 2000. május 22. Bankszámla száma: Magyar Államkincstár 10032000-00287182-00000017 10032000-00287182-00000024 A Társaság tartama: határozatlan idő A Társaság jogi formája: nonprofit korlátolt felelősségű társaság, közhasznúsági fokozat: közhasznú 2014.05.31-ig A Társaság főtevékenysége: 6820 Saját tulajdonú - bérelt ingatlan bérbeadás, üzemeltetés A Társaság jegyzett tőkéje: 8 300 000 ezer forint A Társaság alapítója: A Magyar Állam. A Társaság felett az államot megillető tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket a Miniszterelnökség gyakorolja. A tulajdonos képviselője: A Társaság ügyvezetője: L. Simon László parlamenti államtitkár, miniszterhelyettes 2010. június 26-tól: Incze Zsolt 8271 Mencshely, Petőfi S. u. 30. 4
A Társaság könyvvizsgálója: Even Balance Számviteli és Szolgáltató Kft. 2030Érd, Hunor u.53. MKVK nyilvántartási szám: 004136 Helyes-Pongó Ágnes (an.: Kántor Mária Lujza) 8086 Felcsút, Arany János utca 42/b. MKVK tagsági szám: 006824 A könyvvizsgálónak a jogszerinti könyvvizsgálatért fizetett díj nettó 2.100e Ft, más díjazásban nem részesült. A Társaság Beszámolóját készítette: Strábelné Fábián Erzsébet Mérlegképes Könyvelő (MKVK:006141) 1144 Budapest, Ond Vezér u. 25. A Társaság célja, hogy a Millenáris Park továbbfejlesztése során a nemzeti és a nemzetközi együttműködést jelképező, Európa jelentős kulturális és életmódbeli értékein és az informatikán alapuló jövőt bemutató közérdekű és üzleti rendezvényekre is alkalmas kulturális központot hozzon létre. 1.2 A Számviteli rendszer Könyvvezetés pénzneme: forint Könyvvezetési rend: kettős könyvvitel Üzleti év: 2014. január 1 2014. december 31. Mérleg fordulónapja: 2014.december 31. Mérlegkészítés időpontja: 2015. február 28. Beszámolás formája: éves beszámoló Eredménykimutatás típusa: összköltség eljárású Eredménykimutatás változata: A Mérleg változata: A 224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet szerint Közhasznú Eredménykimutatás 2014.05.31-ig 5
1.3 Számviteli politika A beszámoló elkészítésénél a Számviteli törvény és az egyéb szervezetek könyvvezetését szabályozó kormányrendelet alapján kialakított számviteli politikánkbiztosítja, hogy az éves beszámoló reálisan mutassa be a vállalkozásunk vagyoni és pénzügyi helyzetét. A könyveket a kettős könyvvitel szabályai szerint vezetjük, a könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, alés részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe foglaljuk össze amely a szöveges számlarenddel együtt lehetővé teszi a könyveink számviteli törvény előírásai szerinti vezetését. A felmerült költségeket elsődlegesen az 5. számlaosztályban tartjuk nyilván. Az 5. számlaosztály megfelelő tagolásával biztosítjuk, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A 6-7 számlaosztályokat nem használjuk. Az eredmény az 5-8-9 számlaosztályok egyenlegeként határozzuk meg, A rendkívüli bevételek és kiadások között azokat a tételeket mutatjuk ki, melyek nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel, vagy értékük, összegük miatt nem minősülnek szokásosnak. A gazdasági események tételes felülvizsgálata során döntjük el, hogy melyeket kell rendkívüli ráfordítások, illetve rendkívüli bevételek között elszámolni. Társaságunk a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a bekerülési érték amortizációval csökkentett értékén mutatjuk ki. Értékcsökkenés elszámolása: A terv szerinti értékcsökkenést a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris leírással állapítjuk meg az üzembehelyezés, használatba vétel napjától a nullára történő leírás napjáig. Az 100 000 Ft. egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jog és szellemi termék értékcsökkenését a használatba vétel időpontjában egy összegben számoljuk el. Terven felüli értékcsökkenést számolunk el, ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Nem számolunk el terv szerinti értékcsökkenést a képzőművészeti alkotásnál, olyan kép- és hangarchívumnál, műemléki védettségű épületnél, amely értékéből a használat során sem veszít, illetve amelynek értéke - különleges helyzetéből, egyedi mivoltából adódóan - évről évre nő. Ha az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenést megváltoztatjuk, de a változás eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben bemutatjuk. Terven felüli értékcsökkenést az Értékelési Szabályzatban meghatározottak szerint számolunk el. Az értékcsökkenési leírás elszámolására havontakerül sor, a hónap utolsó napján. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve terv szerinti értékcsökkenés a tervezett maradványértéket elért immateriális javaknál tárgyi eszközöknél. Maradványérték meghatározása: A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembe helyezés időpontjában - a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében - az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Nulla a maradványérték, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. A maradványértéket a likvidációs érték módszerével határozzuk meg: a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke, vagy hasonló használati idő után az eszköz jelenlegi értékének jövőbeni értéke az eszközhöz még kapcsolódó kötelezettségek jelenértéke = Maradványérték Az immateriális javakról és tárgyi eszközökről analitikus nyilvántartást vezetünk, mely mennyiségben és értékben is tartalmazza az eszközöket. Az analitikus nyilvántartást negyedévenként egyeztetjük a főkönyvi könyveléssel. Tényleges mennyiségi felvétellel évenként készítünk leltárt a Leltározási Szabályzat szerint. 6
2011-2012-2013 évben a Társaságnál tényleges leltárfelvételre került sor. 2011.évben az eszközök raktári rendezése, raktározási szabályzatai, a raktározáshoz kapcsolódó bizonylatai elkészültek, majd az ezt követő években a kapcsolódó raktári nyilvántartási program elkészültével, a Társaság a tételes leltárral és az azt alátámasztó raktári nyilvántartó program használatával nagy előrelépést tett a vagyonelemek biztosítása, valamint a vagyongazdálkodás színvonalának emelése terén. 2014 évben tekintettel az év végén esedékessé vált költözésre, tényleges fizikai letár felvétel nem történt.. A készletek nyilvántartása tényleges beszerzési áron év végi értékelése FIFO módszerrel történik. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak, a számviteli politikát a 2014.évi számviteli törvény változásainak megfelelő javításokkal együtt egységes szerkezetbe foglaltuk. A valuta-és devizatételek értékelése: A devizás eszközöket és forrásokat egységes árfolyamértékelési szempontok szerint értékeljük, számítjuk át forintra. Az értékelés alapja a teljesítéskori árfolyam (paritás, szerződés és átadás átvétel). Vállalkozásunk által alkalmazott árfolyam: MNB árfolyam Év közi mozgások, kiegyenlítés: devizaszámla átlag árfolyamán, hitelintézet által felhasznált forint devizára átváltott értékén, a realizált árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. Értékelés év végén: Az értékelés kiindulópontja az összes eszköz és forrás értékelési különbözetének megképzése a mérlegfordulónapon nyitott tételek után, a mérlegfordulónapi árfolyamok szerint. Az értékelési különbözet kiszámolt, függetlenül attól, hogy az átértékelés veszteség vagy nyereség. Az adott és kapott előlegek is értékelendők. A mérlegkészítésig realizált árfolyamkülönbözetek hatása nem jeleníthető meg. A folyamatban lévő beruházáshoz kapcsolódó árfolyamkülönbözet a beruházás értékében aktiválandó. Az árfolyamnyereség, árfolyamveszteség pénzügyi műveletek egyéb bevételeként, ráfordításaként elszámolt. A vevői követelésekről és szállítói tartozásokról analitikus nyilvántartást vezetünk, melyet negyedévente a főkönyvi könyveléssel egyeztetünk, és végén egyenlegközlő levelek alapján értékeljünk. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében teszünk eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmazunk. A jelentős összegű hiba: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Nem jelentős összegű a hiba ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független, abszolút) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát. A jelentős összegűnek minősülő hibákat és hibahatásokat a tárgyévi mérlegben és eredménykimutatásban a számviteli törvény alapján külön oszlopban mutatjuk be. A fentiek alapján jelentős összegűnek minősített hibákat és hibahatásokat a feltárást követően külön főkönyvi számlára kell könyvelni az adott számlacsoporton belül, évszámmal elkülönítetten. A Társaságunknál az év során történt külső és belső ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg. 7
2. A mérleg tételek szöveges elemzése 2.1 Eszközök alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Záró érték Változás E Ft % E Ft % E Ft % Befektetett eszközök 8 867 251 98,6% 8 823 901 99,3% 43 350-0,49% Immateriális javak 1 157-394 - 763-65,95% Tárgyi eszközök 8 866 094 98,6% 8 823 507 99,3% 42 587-0,48% Befektetett pénzügyi eszközök - - - - - - Forgóeszközök 125 711 1,4% 62 344 0,7% 63 367-50,41% Készletek 374 - - - 374-100,00% Követelések 69 975 0,8% 30 605 0,3% 39 370-56,26% Értékpapírok - - - - - - Pénzeszközök 55 362 0,6% 31 739 0,4% 23 623-42,67% Aktív elhatárolások 1 744-2 534-790 45,30% Eszközök összesen 8 994 706 100,0% 8 888 779 100,0% 105 927-1,18% Az eszközök változásának magyarázatát a 2.1.1, 2.1.2 és 2.1.3 fejezetek tartalmazzák. 2.1.1 Befektetett eszközök Befektetett eszközeink értékcsökkenését a számviteli politikánkban rögzítettek szerint számoltuk el. Az eszközök aktiválása és amortizációja havonta kerül elszámolásra. Az alkalmazott leírási kulcsokat meghatározó használati idő főkönyvi számonként az alábbi: Immateriális javak állománya Megnevezés 113 Vagyoni értékű jog 6 év 1141 Szellemi termékek 3 év 1143 Filmek 2 év 141 Irodai, igazgatási berendezések 7 év 142 Számítástechnikai eszközök 3 év 143 Járművek 5 év 145 Kiállítási tárgyak 7 év 146 Tartós berendezések felszerelések (kiállítás, rendezvény) 7 év Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Adatok ezer Ft-ban Összesen Bruttó érték Nyitó 86 589 23 790 110 379 Növekedés - 126 126 - Beszerzés - 126 126 Csökkenés - - - Selejtezés - - - Leltárhiány - - - Záró 86 589 23 916 110 505 Értékcsökkenés (-) Nyitó 86 475 22 746 109 221 Növekedés 72 818 890 Csökkenés - - - Selejtezés - - - Leltárhiány - - - Záró 86 547 23564 110 111 Nettó érték 42 352 394 8
Megnevezés Tárgyi eszközök állománya Ingatlanok Irodai berendezések Számítástechnikai eszközök Járművek Kiállítási tárgyak Tartós berendezés, felszerelés (kiállítás, rendezvény) Stúdió eszközök Kisértékű 100e Ft alatti eszközök Adatok ezer Ft-ban Összesen Bruttó érték Nyitó 9 009 852 47 696 37 911 3 031 42 175 472 772 463 878 38 190 10 115 505 Növekedés 1 939 - - - - - 300 848 3 087 - Beszerzés 1 939 - - - - - 300 848 3 087 Csökkenés - - - - - - - - - - Értékesítés - - - - - - - 94 94 - Leltárhiány - - - - - - - 94 94 - Selejtezés - - - - - - - - - Záró 9 011 791 47 696 37 911 3 031 42 175 472 772 464 178 38 944 10 118 498 Értékcsökkenés (-) Nyitó 163 698 41 004 31 518 2 731 42 173 467 283 462 814 38 190 1 249 411 Növekedés 38 476 1 996 1 345 - - 2 585 424 848 45 674 Csökkenés - - - - - - - 94 94 - Értékesítés - - - - - - - 94 94 - Leltárhiány - - - - - - - - - - Selejtezés - - - - - - - - - Záró 202 174 43 000 32 863 2 731 42 173 469 868 463 238 38 944 1 294 991 Nettó érték 8 809 617 4 696 5 048 300 2 2 904 940-8 823 507 Értékhelyesbítés - - - - - - - - - Beruházás - - - - - - - - - Nettó piaci érték 8 809 617 4 696 5 048 300 2 2 904 940-8 823 507 Ingatlanokon 2014. évben végzett beruházások B épület összesen: 154e Ft Fischer klíma beépítés 154 eft. E épület összesen: 1 785e Ft Tűz gátló ajtó beépítés 1 785 eft. Az egyéb berendezések, felszerelések 2014.évi növekedését tartalmazó eszközök az alábbiak: Saját forrásból beszerzett egyéb berendezések felszerelések Stúdió eszközök Egyéb 100e Ft. alatti beszerzések 300 eft. 848 eft. A terv szerinti értékcsökkenés A 2014. évi terv szerinti értékcsökkenési leírás (45 716 eft), az egy összegű értékcsökkenési leírás 848 eft. 9
2.1.2 Forgóeszközök Készletállomány Az értékesítési céllal beszerzett áruk (könyvek, plakát, párna, naptár) bekerülési értéke 5 433 eft, melyre már az előző években 100% értékvesztést számoltunk, ezek a készletek az Álmok Álmodói kiállításhoz kapcsolódtak. A katalógusok, tárlatvezető cd-k bekerülési értéke 10 095 eft, ezeket a készleteket ugyancsak az előző évben már 100%-ban értékvesztettük. A készletek harmadik csoportjában - Társaságunk zöld terméke a REPOHÁR szerepel bekerülési értéke 374 eft, melyre ugyancsak 100% értékvesztést számoltunk el. Adatok Ft-ban Megnevezés Áruk Betétdíjas göngyöleg- Repohár Késztermékek, katalógusok, Álmok álmodói CD Összesen Nyitó 5 433 609 10 095 16 137 Növekedés - - - Csökkenés - - Záró 5 433 609 10 095 16 137 Értékvesztés (-) - - - - Nyitó 5 433 235 10 095 15 763 Növekedés - 374 374 Csökkenés - - - Záró 5 433 609 10 095 16 137 Nettó érték - - - - Követelések A fordulónapi vevő követelés összege 41 844 eft, melyre az egyedi értékelés elve alapján az év végéig elszámolt értékvesztés összege 11 670 eft, ebből a tárgyévi követelésekre elszámolt értékvesztés 3 172 eft. A tárgyévben a követelések közül 2 531 eft értékben történt kivezetés. A visszaírt értékvesztés összege 5 460e Ft volt. Megnevezés Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2013 Adatok ezer Ft-ban Vevő követelésre elszámolt értékvesztés 2014 Nyitó 22 471 16 489 Növekedés 6 737 3 172 Csökkenés 12 109 2 531 Visszaírás 610 5 460 Záró 16 489 11 670 Egyéb követelések között a következő tételek kerültek kimutatásra: Adatok ezer Ft-ban Rövid lejáratú követelések 2013 év 2014 év Elszámolásra adott előleg 260 - Fizetési előleg 30 - Munkavállalókkal szembeni egyéb követelés 1 773 - Bírság,önellenőrzési pótlék 47 104 Iparűzési adó - 181 Kaució 42 42 Illeték NAV 6 - Egyéb adott előleg 205 104 Önkéntes egészségpénztár 17 - Egyéb követelések 32 - Összesen 2 412 431 10
Pénzeszközök A pénzeszközök 2014. évi nyitó állománya 55 362 eft., a 2014. december 31-i záró állomány 31 739 eft., ebből a bankbetétek fordulónapi összege 28 005 eft. 2.1.3 Aktív időbeli elhatárolások A 2014. december 31-i záró érték 2 534 eft, ebből: 2 441 eft 2015-ben kiszámlázott, de 2014. évet érintő bevételek, 93 eft a 2014-ban felmerült, de a 2015.évet terhelő költségek. 2.2 Források alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Záró érték Változás E Ft % E Ft % E Ft % Saját tőke 8 761 453 97,4% 8 675 428 97,7% -86 025-0,98% Jegyzett tőke 8 300 000 92,3% 8 300 000 93,4% - - Tőketartalék - - - - - - Eredménytartalék 591 611 6,6% 461 452 5,2% 130 158 22,00% Lekötött tartalék - - - - - - Értékelési tartalék - - - - - - Tárgyévi eredmény közh. tev. - - - - - - Tárgyévi eredmény vállalk. tev. - 130 158-1,4% -86 024-1,0% 44 134-33,91% Céltartalékok - 0,0% - - - - Kötelezettségek 138 406 1,5% 129 327 1,5% - 9 079-6,56% Hátra sorolt kötelezettségek - 0,0% - - - - Hosszú lejáratú kötelezettségek - 0,0% - - - - Rövid lejáratú kötelezettségek 138 406 1,5% 129 327 1,5% -9 079-6,56% Passzív időbeli elhatárolások 94 847 1,1% 84 024 0,9% 10 823 11,41% Források összesen 8 994 706 100,0% 8 888 779 100,0% 105 927-1,18% A források változásának magyarázatát a 2.2.1, 2.2.2, 2.2.3 és 2.2.4 fejezetek tartalmazzák. 2.2.1 Saját tőke A saját tőke 2014.12.31.-i állománya 375 428 eft-tal a jegyzett tőke (8 300 000 eft) felett zárt. A saját tőke változása a tárgyévi eredményből származik. 2.2.2 Céltartalék 2014. évben társaságunk céltartalékot nem képzett, mivel a törvényben meghatározott ok nem áll fenn. 2.2.3 Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) A szállítókkal szembeni kötelezettség záró állománya 2014. december 31-én 90 549 eft. Ezen felül a szállítókkal szemben 8 124 eft. költségátalány tartozást mutattunk ki. A mérlegkészítés időpontjáig a szállítók 70%-a kiegyenlítésre került. Vevőktől kapott előlegek A Vevőktől kapott előlegek összege 2 308 eft., mely az alábbi tételekből tevődik össze: Magyar Könyvkiadók és Könyvterjesztők Egyesülete 2 000 eft. Alkomédia Kft. 219 eft. Óbudai Egyetem 89 eft. 11
Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben : 2014.12.31-én nincs kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettsége. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között a következő tételek kerültek kimutatásra: Adatok ezer Ft-ban Rövid lejáratú kötelezettségek 2013 év 2014 év Záró állomány Vevőktől kapott óvadék/foglaló 7 093 2 070 Építményadó - 3 728 SZJA 699 1 020 Egészségügyi hozzájárulás 71 61 ÁFA 13 880 5 305 Nyugdíjbiztosítási járulék 406 729 Egészségbiztosítási járulék 343 580 Önkéntes egészség és nyugdíjpénztárak 110 9 Szakképzési hozzájárulás 58 103 Iparűzési adó 6 385 0 Ajánlati biztosíték 12 000 12 000 Szociális hozzájárulás 1 050 1 856 Behajtási költségátalány - 8 124 Jövedelem elszámolási számla 337 885 Összesen rövid lejáratú 42 432 36 470 Az ajánlati biztosítékok közbeszerzés útján kötött szerződésekhez kapcsolódnak. A december hónap után esedékes adó és járulékkötelezettségek 2015. januárban rendezésre kerültek. 2.2.4 Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolás fordulónapi értéke 84 024 eft, ebből: C2 mélygarázs parkolóhely használati jog 19 737eFt. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 3 975 eft. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 31 224eFt, Halasztott bevételek 29 088 eft. Az állományi érték megoszlása az alábbi: Halasztott bevételek 2013 2014 Adatok ezer Ft-ban Számítástechnikai eszközök - támogatásból 0 0 Kiállítás installáció+eszközök - támogatásból 299 222 Beruházott eszközök támogatásból 408 380 Harangjáték 29 123 28 486 Magyar Telekom eszközök 374 0 Összesen 30 204 29 088 2014-ban a támogatásból beszerzett eszközök értékcsökkenési leírásával arányosan a 100 %-os támogatás intenzitás mértékében a halasztott bevétel is elszámolásra került. 12
3. Eredmény kimutatásban szereplő tételek 3.1 Közhasznú eredménykimutatás Sorszám A tétel megnevezése Előző időszak Előző időszak Adatok ezer Ft-ban Tárgy időszak 2013 helyesbítése 2014 01.01.-12.31. 01.01.-12.31. 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele - - - 2. 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás - - - 3. a. alapítótól - - - 4. b. központi költségvetésből - - - 5. c. helyi önkormányzattól - - - 6. d. egyéb - - - 7. 2. Pályázati úton elnyert támogatás - - - 8. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel - - - 9. 4. Tagdíjból származó bevétel - - - 10. 5. Egyéb bevétel - - - 11. 6. Saját termelésű készletek állományvált. - - - 12. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 528 691-410 659 13. C. Összes bevétel ( A+B ) 528 691-410 659 14. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai - - - 15. Anyagjellegű ráfordítások - - - 16. Személyi jellegű ráfordítások - - - 17. Értékcsökkenési leírás - - - 18. Egyéb ráfordítások - - - 19. Pénzügyi műveletek ráfordításai - - - 20. Rendkívüli ráfordítások - - - 21. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 658 849-488 559 22. Anyagjellegű ráfordítások 437 862-291 349 23. Személyi jellegű ráfordítások 124 740-110 733 24. Értékcsökkenési leírás 58 236-46 564 25. Egyéb ráfordítások 37 996-39 849 26. Pénzügyi műveletek ráfordításai 15-64 27. Rendkívüli ráfordítások - - - 28. F. Összes ráfordítás ( D+E ) 658 849-496 683 29. G. Adózás előtti eredmény ( C - F ) - 130 158 - -86 024 30. H. Adófizetési kötelezettség - - - 31. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény ( B-E ) - 130 158 - -86 024 32. J. Tárgyévi közhasznú eredmény ( A-D ) - - - Budapest, 2015. április 20. Incze Zsolt Ügyvezető Igazgató 13
Tájékoztató adatok (2014.01.01. - 2014.12.31.) Megnevezés 2013 év 2014 év A. Személyi jellegű ráfordítások 124 740 110 733 1. Bérköltség 95 448 84 883 ebből - megbízási díjak - - - tiszteletdíjak 1 920 1 920 2. Személyi jellegű egyéb költségek 2 099 2 187 3. Bérjárulékok 27 193 23 663 B. A szervezet által nyújtott támogatások - - 3.2 Bevételek 3.2.1 Közhasznú célra kapott támogatások AMillenáris Nonprofit Kft. 2013-ban és 2014. évben sem, közhasznú célra nem kapott támogatást. Tárgyévben a Társaságunk egyéb szervezet által folyósított támogatást sem kapott. 3.2.2 Közhasznú tevékenységből származó bevétel A Millenáris Nonprofit Kft. sem 2013-ban, sem 2014. évben közhasznú tevékenységből származó bevétele nem volt. 3.2.3 Közhasznú egyéb bevétel AMillenáris Nonprofit Kft. 2014. évben közhasznú tevékenységből származó egyéb bevétele nem volt. 3.2.4 Vállalkozási tevékenység bevétele Helyszínbérlet bevétele 242 779 Irodabérlet bevétele 26 764 Vendéglátó egységek bérleti díj bevétele 3 481 Egyéb bérleti díj 18 274 Parkoló bérleti díj 30 479 Külsős rendezvények jegybevétele 0 Energiaköltség továbbszámlázása 34 391 Vagyonvédelem továbbszámlázás 2 119 Hostess továbbszámlázás 0 Takarítás továbbszámlázás 1 228 Hang és fénytechnika továbbszámlázás 2 967 Egyéb személyzet díj továbbszámlázás 1 883 Egyéb továbbszámlázandó díjak 3 785 Kapott jutalék 14 969 Telefondíj továbbszámlázás 189 Egyéb vállalkozási bevétel 17 272 Pénzügyi műveletek bevétele 252 Egyéb bevételek 9 827 Vállalkozási tevékenység bevétele összesen 410 659 14
3.3 Költségek 3.3.1 Anyagjellegű ráfordítások Adatok ezer Ft-ban Előzőidőszak Tárgyidőszak Változás 2013 2014 Megnevezés 01.01.-12.31. 01.01.-12.31. ezer Ft % ezer Ft ezer Ft Alapanyagok, segédanyagok költségei 4 578 2 024-2 554-55,79% 1 éven belül elhaszn. anyagi eszk költsége 283 193-90 -31,80% Vezetékes gáz 12 528 7 663-4 865-38,83% Víz- és csatornadíj 5 571 6 620 1 049 18,83% Energiafelhasználás 61 183 55 288-5 895-9,64% Írószer, computer lemezek, festék patronok 385 354-31 -8,05% Üzemanyag 115 852 737 640,87% Egyéb anyagok 1 471 694-777 -52,82% Anyagköltség összesen: 86 114 73 668-12 426-14,43% Belföldi utazási költség 40 43 3 7,50% Takarítás 9 749 4 165-5 584-57,28% Szállítás 495 1 069 574 115,96% Szemétszállítás 6 745 6 549-196 -2,91% Bérleti díjak 3 390 6 614 3 224 95,10% Szakkönyvek, újságok, napilapok 416 297-119 -28,61% Vezetékes telefon, mobil telefon, Internet 6 279 5 242-1 037-16,52% Posta költség 783 658-125 -15,96% Járművek karbantartási költsége 26 79 53 203,85% Műszaki karbantartási költség 23 568 23 200-368 -1,56% Park karbantartási költsége 9 634 10 524 890 9,24% Egyéb karbantartási költségek 20 712 20 647-65 -0,31% Stúdió karbantartási költségei 990 4 338 3 348 338,18% Fordítói díj 58 - -58-100,00% Nyomdaipari szolgáltatás 1 605 1 423-182 -11,34% Szakértői tevékenység összesen 6 647 3 750-2 897-43,58% Hirdetési díj 7 238 8 473 1 235 17,06% Oktatási költség 240 1 588 1 348 561,67% Ügyvédi díjak 6 298 5 993-305 -4,84% Adószakértői, könyvviteli, ügyviteli könyvvizsg díj 14 789 15 025 236 1,60% Film- és videógyártás - - - - Stúdió üzemeltetés 2 400 2 400 0 0,00% Rendezvények költségei 4 131 80-4 051-98,06% Rendezvény szervezés 6 732 2 332-4 400-65,36% Vagyonvédelmi szolgáltatás 27 860 24 465-3 395-12,19% Kiállítással kapcsolatos költségek 262 - -262-100,00% Hostess és idegenforg. tevékenység 40 38-2 -5,00% Hődíj 64 037 39 749-24 288-37,93% Egyéb igénybe vett szolgáltatás 4 773 3 597-1 176-24,64% Igénybe vett szolgáltatás 229 937 192 338-37 599-16,35% Bankköltségek 2 096 1 973-123 -5,87% Hatósági igazgatási, szolg díjak, illetékek 550 938 388 70,55% 15
Biztosítási díjak 6 142 5 251-891 -14,51% Egyéb szolgáltatások 8 788 8 162-626 -7,12% Eladott áruk beszerzési értéke - - - - Eladott szolgáltatások beszerzési értéke 113 023 17 161-95 862-84,82% Anyagjellegű ráfordítások 437 862 291 349-146 513-33,46% 3.3.2 Személyi jellegű ráfordítások Előzőidőszak Tárgyidőszak Változás Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013 2014 01.01.-12.31. 01.01.-12.31. ezer Ft % Állományi dolgozók bére 87 668 82 963-4 705-5,37% Megbízási díjak - - - - EKHO-s munkabérek - - - - Tiszteletdíj 1 920 1 920 - - Egyéb bérjellegű kifizetés 5 860 - -5 860-100,00% Bérköltség összesen 95448 84 883-10 565-11,07% Üzleti vendéglátás, reprezentáció 891 810-81 -9,09% Üzleti ajándék - - - - Étkezési hozzájárulás - - - - Egyéb természetbeni juttatások - 15 15 - Munkáltatót terhelő SZJA 317 323 6 1,89% Személyi jellegű egyéb kifizetések 54 236 182 337,04% Munkába járás költségtérítése 837 803-34 -4,06% Magángépkocsi-használat költségei - - - - Személyi jellegű kifizetések 2 099 2 187 88 4,19% Szociális hozzájárulási adó 25 250 21 896-3 354-13,28% Táppénz 1/3 része 4 - -4-100,00% Százalékos EHO 535 546 11 0,00% Egyéb bérjárulékok 1 404 1 221-183 -13,03% Bérjárulékok 27193 23663-3 530-12,98% Személyi jellegű ráfordítások 124740 110 733-14 007-11,23% 16
Átlagos statisztikai létszám állománycsoportonként Megnevezés 2013 év 2014 év Teljes munkaidős fizikai (fő) 0 0 Nem teljes munkaidős fizikai (fő) 0 0 Teljes munkaidős szellemi (fő) 16 16 Nem teljes munkaidős szellemi (fő) 2 0 Egyéb, állományba nem tartozók (fő) 3 3 Összesen (fő) 21 19 A személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként Megnevezés Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Adatok ezer Ft-ban Összesen 2013 év 2014 év 2013 év 2014 év 2013 év 2014 év Teljes munkaidős fizikai - - - - - - Teljes munkaidős szellemi 87 812 82 963 54 236 87 866 83 199 Nem teljes munkaidős szellemi Egyéb, állományba nem tartozók 5 716 - - - 5 716-1 920 1 920 - - 1 920 1 920 Összesen 95 448 84 883 54 236 95 502 85 119 3.3.3 Egyéb ráfordítások Káreseményekkel kapcsolatos fizetések, fizetendő összegek 15 Bírság,kötbér,késedelmi kamat,önellenőrzési pótlék 489 Önkormányzatokkal elszámolt adók,illetékek,hozzájárulások 26 282 Behajthatatlan követelések leírt összege 2 168 Kártérítések 1 101 Előző éveket érintő ráfordítások 545 Utólag adott nem számlázott engedmény 5 585 Különféle egyéb ráfordítások 115 Kerekítési különbözet 3 Készletek elszámolt értékvesztése 374 Követelések elszámolt értékvesztése 3 172 Behajtási költségátalány 8 124 Egyéb ráfordítások összesen 47 973 2014 június 01-től a Millenáris Nonprofit Kft a Civil tv. előírásai alapján elveszítette közhasznú minősítését. Ezért Önkormányzati határozat alapján az iparűzési adó számítását 2014.06.01-12.31-ig lévő időszakra kell számítani, mely az alábbi: Iparűzési adó levezetése Nettó árbevétel 248 080 ELÁBÉ - Közvetített szolgáltatások értéke 8 363 - ebből alvállalkozói teljesítmények - Anyagköltség 44 927 Adó alapja 194 790 Számított adó (2%) 3 896 17
3.4 Pénzügyi műveletek eredménye 3.4.1 Pénzügyi műveletek bevételei Kapott kamat - forgóeszközre 244 Átváltási, értékeléskori árfolyamnyereség 8 Pénzügyi műveletek bevétele összesen 252 3.4.2 Pénzügyi műveletek ráfordításai Átváltáskor, értékeléskori árfolyamveszteség 64 Pénzügyi műveletek ráfordításai 64 3.5 Rendkívüli eredmény 3.5.1 Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevétel a tárgy évben nem volt. 3.5.2 Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli ráfordítás tárgy évben nem volt. 18
4. Egyéb információk Veszélyes hulladékot a vállalkozás nem tart nyilván. Környezetvédelmi kötelezettségekkel kapcsolatos költségek nem voltak. A vállalkozásnak nincs a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköze. A társaságnál 2014-ben nem merült fel kutatás és kísérleti fejlesztés költsége. A társaság árbevételében nem szerepelt export értékesítésből származó bevétel, és importbeszerzésből származó költsége sem merült fel. 4.1 Mérlegben nem szereplő tételek A Millenáris Nonprofit Kft.-nek nincsenek mérlegen kívüli követelései és kötelezettségei. 4.2 Választott tisztségviselők díjazása A választott tisztségviselők 2014.évben a munka szerződésen/megbízási szerződésen kívüli jövedelemben és személyi jellegű kifizetésben nem részesültek. A választott tisztségviselőknek kölcsönt nem folyósított a társaság Az ügyvezető igazgató a 2013. évi prémium kiértékelése alapján a feladatok teljesítésért 1 728 000 Ft. prémiumra jogosult, mely után 492 480 Ft. járulékfizetés terheli a társaságot. A prémium kifizetésére nem került sor. 19
4.3 Adómérleg A) Adózás előtti eredmény B) Csökkentő jogcímek (-) Adómérleg 2014. január 2014. december 31. Adatok ezer Ft-ban - 86 024 1. Előző évek elhatárolt veszteségéből leírás (az adózó döntése szerinti összeg) - 2. 3. Korábbi években várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre képzett céltartalék adóévben felhasznált, bevételként elszámolt összege Külön jogszabályban meghatározott környezetvédelmi és erdőfelújítási kötelezettség fedezetére az adóévben képzett céltartalék 4. Terven felüli értékcsökkenés visszaírt összege, kivéve a Tao. 1. sz. melléklet: 5. Adótörvény szerint elszámolható értékcsökkenési leírás, immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgóeszközök közé történő átsorolása esetén az eszköz számított nyilvántartási értéke (csökkentve a készletre vett hulladék anyag, haszonanyag értékével). - 76 395 6. Kapott, járó osztalék és részesedés, kivéve az ellenőrzött külföldi társaságtól kapott osztalék, részesedés. - 7. Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás - 8. Követelésre adóévben visszaírt értékvesztés 5 460 9. Bírság, büntetés (TB is) elengedett összege, ha korábban adóalap növelő volt - 10. Adóellenőrzés, önellenőrzés során, elszámolt bevétel, aktivált saját telj. növelése, költség, ráfordítás csökkentése 11. Adomány - 12. Helyi iparűzési adó - Összesen 81 855 C) Növelő jogcímek (+) 1. Várható kötelezettségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék ráfordításként elszámolt összege - 2. 3. 4. Terv szerinti értékcsökkenési leírás és a terven felüli értékcsökkenés, Immateriális javak, tárgyi eszközök állományból történő kivezetése, forgó eszközök közé való átsorolása Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek,ráfordítások összege /Tao.tv.8 (1) a) Költségként ráfordításként elszámolt, az adózás alőtti eredmény csökkenéseként számításba vett összeg - ideértve az immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását is -, amely nincs összefüggésben a vállalkozási, a bevételszerző tevékenységgel - 46 564 5. Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés - 6. Követelésekre elszámolt értékvesztés, valamint az előző évben csökkentő tételként elszámolt összeg 3 545 7. Jogerős határozatban megállapított bírság, büntetés (TB is) ráfordításként elszámolt összege 248 8. Adó- vagy önellenőrzés során megállapított költség, ráfordítás, aktivált saját teljesítmény csökkenése, bevételcsökkenés 9. Aközhasznú nonprofit gazdasági társaságnál, szociális szövetkezetnél- adóév utolsó napján az állami vagy önkormányzati adóhatóságnál nyilvántartott adótartozása esetén - a kapott támogatás, juttatás - összege / Tao tv. 13/A (2) d / 10. Egyéb jogcímen növelő - Összesen 50 357 D) Adóalap - 109 398 - ebből 5 évre elhatárolható - - ebből korlátlanul elhatárolható - E) Adóalap - 109 398 F) Társasági adó (10/19%) - G) Adómentesség - H) Adókedvezmények (-) - I) Visszatartott adó - J) Fizetendő adó - K) Adózott eredmény - 86 024 - - - 20
4.4 Cash flow adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013 év Előző időszak helyesbítése 2014 év I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás ( működési cash flow, 1-13. sorok ) -74 943-20 453 1. Adózás előtti eredmény+ -130 158-86 024 2. Elszámolt amortizáció+ 58 236 46 564 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás+ -3 110-4 819 4. Céltartalékképzés és felhasználás különbözete+ 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye+ 103-45 6. Szállítói kötelezettség változása+ 47 331-3 125 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ( szállítók és rövid lejáratú hitelek,kölcsönök nélkül )+ -39 586-5 954 8. Passzív időbeli elhatárolás változása+ -64 381-10 823 9. Vevőkövetelés változása+ 46 865 42 208 10. Forgóeszközök változása ( vevő és pénzeszköz nélkül )+ 7 147 2 355 11. Aktív időbeli elhatárolás változása+ 2 610-790 12. Fizetett, fizetendő adó ( nyereség után )- 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés- II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow 14-16. sorok ) -28 069-3 170 14. Befektetett eszközök beszerzése- -28 766-3 215 15. Befektetett eszközök eladása+ 697 45 16. Kapott osztalék, részesedés+ III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow 17-24. sorok ) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele+ 19. Hitel és kölcsön felvétele+ -967 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása+ 21. Véglegesen kapott pénzeszköz+ 22. Egyéb csökkenések +/- -967 23. Részvénybevonás, tőkekivonás- 24. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése- 25. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése- 26. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek- 27. Véglegesen átadott pénzeszköz- 28. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása+ IV. Pénzeszközök változása ( +- I.+- II. +- III. ) -103 979-23 623 21
4.5 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatószámok A Társaság pénzügyi helyzetét és likviditását 2013. és 2014. december 31-én az alábbi mutatók, valamint az előbbi fejezetben bemutatott cash-flow kimutatás szemlélteti. Mutató megnevezése Mutató kiszámítása Előző év Tárgyév Index Vagyonfedezet I. (%) Saját tőke-növekedési mutató (%) Eladósodottság foka (%) Általános likviditási mutató (%) Rövid távú likviditás I. (%) Saját tőke 100 Befektetett eszközök Saját tőke 100 Jegyzett tőke Kötelezettségek Eszközök összesen Forgóeszközök 100 Kötelezettségek Forgóeszközök 100 Rövid lejáratú kötelezettségek 98,81% 98,41% 1,00 105,56% 104,52% 0,99 1,54% 1,45% 0,95 90,83% 48,21% 0,53 90,83% 48,21% 0,53 A mutatók értékváltozásának tendenciája és mértéke összhangban van a negatív eredménnyel, ami fokozódó likviditási nehézségekre utal. 4.5.1 Eredmény értékelés A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évi eredménye - 86 024e Ft. veszteség. A körültekintő költségtakarékos üzemeltetésnek köszönhetően a Társaság 2014. évi vesztesége csak mintegy kétharmada a tárgyévi tervezett veszteségnek. A fordulónapot követően a Társaság, Kormányhatározat alapján állami támogatásból tervezett beruházás előkészítését kezdte meg. Ennek részeként az E épület kiürítése megtörtént. A Társaság felett a tulajdonosi jogok gyakorlását ugyancsak jogszabályi előírás következtében a Miniszterelnökség vette át, melynek társaság-jogi átvezetése a nyilvántartásokban a mérlegkészítés időszakára esik. 22
5. 2014. évi Közhasznú jelentés A. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény és a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet szerint. A Millenáris Nonprofit Kft.Éves Beszámolója A Millenáris Nonprofit Kft. Közhasznú Eredménykimutatása 23
B. KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK FELHASZNÁLÁSA A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évben nem kapott költségvetési támogatást. 24
C. A VAGYON (SAJÁT TŐKE) FELHASZNÁLÁSÁVAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A tétel megnevezése Előző időszak 2013. dec. 31. Előző év(ek) módosításai Tárgy időszak 2014. dec. 31. Eltérés a b c d=c-b D. Saját tőke 8 761 453 8 675 428-86 025 I. Jegyzett tőke 8 300 000 8 300 000 0 II. Eredménytartalék 591 611 461 452-130 159 III. Lekötött tartalék 0 0 0 IV. Értékelési tartalék 0 0 0 V. Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből 0 0 0 VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből -130 158-86 024 44 134 E. Céltartalék 0 0 0 F. Kötelezettségek 138 406 129 327-9 079 I. Hátra sorolt kötelezettségek 0 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 138 406 129 327-9 079 G. Passzív időbeli elhatárolások 94 847 84 024-10 823 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 8 994 706 8 888 779-105 927 A saját tőke változása a tárgy évi eredményből származik. 25
D. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA Cél szerinti juttatást 2014. évben intézményünk nem nyújtott. 26
E. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL A Millenáris Nonprofit Kft. 2014. évben nem kapott egyéb támogatást. 27
F. KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak járandósága: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Bruttó jövedelem Költségtérítések Ügyvezetés 11 520 - Felügyelő Bizottság 1 920 - Ügyvezetés, Felügyelő Bizottság tagjainak folyósított előleg, kölcsön nem volt. 28
G. AZ IGAZGATÓSÁGOK 2014. ÉVÉRTÉKELŐ BESZÁMOLÓJA MŰSZAKI IGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA Energiagazdálkodás Villamos energia: A villamos energia beszerzését közbeszerzési eljárás útján, a Millenáris Nonprofit Kft. felett tulajdonosi jogokat gyakorló szervezet az MNV ZRT. versenyeztette 2013-ban. A nyertes kereskedő, az MVM Partner ZRt., a 2014-es árszintje alacsonyabb lett mint a 2013-as évi volt. A villamos-energia fogyasztás volumene 2014-ben 1,82 GWh volt, ez 15%-al alacsonyabb mint a megelőző évi fogyasztás. Földgáz: A földgáz beszerzését közbeszerzési eljárás útján, a Millenáris Nonprofit Kft. felett tulajdonosi jogokat gyakorló szervezet az MNV ZRT. versenyeztette 2013-ban. A földgázt a cégünk ezen eljárás nyertese által kínált árakon, az egyetemes szolgáltatási díj alapján vásárol a 2014. június 30-ig. Ezt követően ismételten közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott partnerrel szerződött a Millenáris. Földgázzal üzemelnek a B és G épületek kiegészítő fűtési rendszerei, valamint a konyhaüzemek gázüzemű berendezései. A gázfogyasztásunk 2014-es évben 50 021 m3 volt, ez jelentősen kb. 20%-al kevesebb mint az megelőző évben volt. Távhő: A fűtési kapacitásunk 80%-át a Kelenföldi erőműből érkező távhő biztosítja. A 2014-as fogyasztásunk 11 489 GJ volt, ez jelentősen kb. 25%-al kevesebb mint az azt megelőző évben, köszönhetően a kedvező időjárásnak. A vizet a Fővárosi Vízművektől kapjuk, a 2014-es fogyasztásunk 17 514 m3 volt. Üzemeltetés - Karbantartás A műszaki igazgatóság feladatát képezte az üzemeltetési - karbantartási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A Millenáris épületeinek és szabadtéri területeinek üzemeltetési karbantartási feladatait az előző évben is végző vállalkozó végezte, kinek kiválasztása közbeszerzés útján történt a 2013-es év végén. A benyújtott karbantartási ütemtervét kisebb egyeztetést követően jóváhagytuk, ez képezte a tevékenysége alapját, mely esetenként kiegészült az ad-hoc felmerült meghibásodások és üzemeltetési igények kielégítésével. A Műszaki Igazgatóság a külső üzemeltetővel együtt folyamatosan közreműködött a rendezvények és kiállítások műszaki, technikai kiszolgálásában. A műszaki dokumentációk, tervek, műszaki összefüggésű kérdések véleményezésén, elbírálásán túl szervezte, a műszaki megvalósításhoz szükséges háttér tevékenységet. Speciális üzemeltetési feladatokat szakcég bevonásával végeztük, mint pl. a felvonók üzemeltetése karbantartása, a tűzjelző rendszer karbantartása. Beruházások - Kisfelújítások A beruházási felújítási terv alapján sor került számos jelentősen elhasználódott épülettartozék, vagy épületrész felújítására, vagy a működést nehezítő körülmény megszüntetésére. A jelentősebb beruházások a 2014-es évben: B Csarnok - Csarnok elektromos hálózatának további részleges felújítása - Csarnok javító festése C Csarnok - Állagmegóvó karbantartások. D csarnok - Állagmegóvó karbantartások. - Csarnok részleges festése, festésjavítása 29
E csarnok (Teátrum) - Gépészeti rendszerek karbantartáson felüli, állagmegóvó javítása (hűtés, légkezelés) - Tűzgátló ajtó beépítés G csarnok (Fogadó) - Ezen épület karbantartása a 2012-ben szerződött Bérlő feladata Takarítás A műszaki igazgatóság feladatát képezte a takarítási feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot ajánlatkéréseken keresztül kiválasztott vállalkozó végezte. A csarnokok nagytakarítási munkáit egy alkalommal elvégeztettük. Kertészet - Tótechnika A műszaki igazgatóság feladatát képezte a kertészeti feladatok szervezése, ellenőrzése és koordinálása. A tényleges feladatot ajánlatkéréseken keresztül kiválasztott vállalkozó végezte. Feladatuk tartalmát a tevékenységükhöz tartozó részletes kiírás tartalmazta, a munkavégzés ütemezését az időjárási körülmények függvényében, a Műszaki Igazgatóság vezetőjével egyeztetve végezték. A park murvás és burkolt közlekedő felületei erősen elhasználódtak, a burkolat több helyen fellazult, töredezett. Szűkös anyagi forrásokra tekintettel ezeknek csak elenyésző hányadát tudtuk kijavítani. A Millenáris területén található tavak, vízfelületek gondozását külső vállalkozó végezte, feladatát képezte a tavak vízminőségének folyamatos kontrollja és biztosítása, a növény és állatvilág gondozása, tovább a teljes körű tavaszi tótakarítás, iszapmentesítés, stb. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni. A tavak vízellátását az év folyamán külön mérőre kötöttük, és a közműszolgáltatóval elfogadtattuk, hogy ezen fogyasztás mentesüljön a csatornadíj alól. Ezzel költségmegtakarítást tudtunk realizálni. 30
PROGRAMIGAZGATÓSÁG BESZÁMOLÓJA AZ INTÉZMÉNY KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGÉRŐL Tárgyévben költségvetési támogatást intézményünk nem kapott. A tulajdonos határozatában úgy rendelkezett, hogy az intézmény egyéb forrásból oldja meg közhasznú tevékenységét. Az intézmény ezt saját forrásból ill. együttműködési konstrukciók kialakításával igyekezett biztosítani. A Fogadó épületünk hasznosításával megnyílt az Európában egyedülálló gyerek-paradicsom, a Millipop Mosolygyár nevű játszóház. A Millipop Játszóház Budapest legújabb nagy alapterületű családi kulturális és szórakoztató birodalma. A Millenáris nagy szerepet vállalt a megnyitó rendezvény sikerességében, és a Játszóház jó hírének a sajtóhoz való eljutásában. A játszóház megnyitásával a parkban is megnőtt a forgalom, az eddigieknél még több család néz be hozzánk. Nyári tábor A Gondolkodj Egészségesen! Alapítvány Te Meséd nyári táborának négy turnusában 60 fő 3-7 éves gyerek vett részt a nyár során. A táborok meghatározó témája az egészséges életmód és a zenei nevelés mellett a fenntarthatóságot, és a környezettudatosságot népszerűsítette. Ezen kívül az alábbi táborozási lehetőségek voltak: fotós tábor, angol tábor, divattábor. Kiemelt kulturális programok A bérbeadással megvalósuló kulturális programok jöttek létre. A Millenárison 2014-ben is több száz program valósult meg. Az intézmény humán-erőforrás állománya az elmúlt években végrehajtott racionalizálásnak köszönhetően a programok alapvető előkészítését és lebonyolítását képes biztosítani. 2 fő kulturális programszervező és programlebonyolító, valamint 2 fő általános szerződéses programlebonyolító kezeli a heti átlag 10 programot. Kommunikáció A kommunikációs költségeink minimálisra zsugorodtak ebben az évben. Ugyan nincsenek már saját szervezésű programjaink, ennek ellenére tovább bővítettük a kommunikációs csatornáinkat, hogy a Millenáris, mint kedvelt rendezvényhelyszín, park és találkozóhely a köztudatban maradhasson. Kapcsolatban vagyunk a Budapest kedvenc helyeit népszerűsítő kiadványokkal is. Mivel most már csak befogadó intézmény vagyunk, azért, hogy segítsük a rendezvényhelyszíneink értékesítését, elkészítettük a Millenáris színes kiajánlóját, melyet eljuttattunk több száz partnerünknek. Továbbápoltuk az MTVA-val a jó kapcsolatunkat, a barterszerződésünket meghosszabbítottuk, ezzel nagyobb reklám-lehetőségek nyíltak meg előttünk és partnereink előtt. A legszembetűnőbb változás azonban az arculatváltás volt, mellyel megjelenésünknek egy kicsit fiatalosabb, lendületesebb, feltűnőbb formát adtunk. Ennek keretében a parkban felfrissítettük az elavult információs rendszereket, irányítótáblákat, térképeket. Elkészítettük új honlapunkat, mely az új arculat mintájára épül. Új logónkat használjuk mindenhol, törekedtünk arra, hogy a velünk kapcsolatban álló intézményekhez is eljusson az új arculat.
Millenáris stúdió Ami nem változott: A közhasznú tevékenység átalakulása a saját gyártást állította le, sajnos ez továbbra sem változott. Ami szerencsére nem változott: Az MTVA-val ápolt jó viszony és a jó üzletpolitika hatására a Fábry forgatás állandó (évi 40 nap) klasszikus TV-s forgatást biztosít a stúdióban. Ami változott: A Fábry forgatás hozta el a Kasza forgatást is hozzánk, ha nem is olyan hosszú ideig, de 4 epizód nálunk került felvételre. Kiemelt események Fábry Fábry Sándor showman 4-6 órás TV felvétel évi 20 alkalommal (1 nap próba + 1 nap felvétel) mely 1,5 órába vágva látható az M1-en. Kasza Fábry Sándor mellett egy másik TV műsor is hozzánk költözött 4 epizód erejéig. Divat show-k Az egyik új rendezvényforma, amit remélhetőleg magunkhoz tudunk láncolni a divatbemutatók. Daalarna Egyéb nagyobb eseményeink BFZ- Midnight Music Kézműves Kreatív Vásár Gourmet Fesztivál, XXI. Könyvfesztivál Art Market, WAMP Közmédia napja Bogyó és Babóca Kiállítás EMMI családi ünnep Playkid gyerekprogram DUE 21. Országos Sajtófesztivál Fidesz választás Dinoszaurusz kiállítás 8. Ásványbörze II. Kerület Napja Hot Wheels gyereknap Gasztroangyal XIV Nyelvparádé Fenntarthatósági nap Antal József tudásközpont Borjour MVM élménynap Playit karácsony gyerekprogram 32
Piaci helyzet és összehasonlítás a versenytársakkal Sajnos a 2011-es helyzet: A torta egyre kisebb lesz, és egyre többen akarnak osztozni rajta. Az új szereplőknek a tortakése pedig fényesebb / élesebb, mint a mienk ezt próbáljuk ellensúlyozni a tapasztalt gárdával, bejáratott brand -del és korrekt kiszolgálással. tovább romlott és újabb versenyzők érkeztek és még több érkezése várható: - Bálna - Pesti Vigadó - Várkert Bazár - Aquarium A Millenáris minden rendezvényhelyszíne több szempontból is kiemelkedik a hazai mezőnyből: - kitűnő megközelíthetőség tömegközlekedéssel és autóval is számtalan útvonalon elérhető - nagyon jó parkolási lehetőségek több fizetős parkolási lehetőség (mélygarázsok, felszíni parkolók a közelben) hétvégén ingyenes parkolás a környező utcákban - technikai felszereltség bár lassan 11 éves a technikai parkunk és igen szűkös a karbantartásra fordítható keret a maximumot próbáljuk kihozni a rendszerből - gyors reagálás 24/48 órán belül mindenki kap árajánlatot tőlünk - árképzés terembérleti díj szempontjából a felső harmadhoz tartozunk, de ár / érték arány szempontjából a top 10-ben vagyunk Technika: - Technikai felszereltség karbantartása, állag megóvása új eszközök vásárlására a források hiánya miatt nem volt lehetőség. Pozitív hatások - új piacok megnyílása előttünk divat show-k konferenciák vásárok fesztiválok Negatív hatások - forrás megvonások - a nagy cégek marketing/pr/reklám forrásaik folyamatos csökkenése - új kerületi rendelet zajhatárérték drasztikus csökkenése 33