FŐKÖNYVI KIVONAT MAGYAR LOVASTERÁPIA SZÖV. AL Egyenleg Tartozik Követel. Forgalom Fők.szám Megnevezés Tartozik Követel

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "FŐKÖNYVI KIVONAT MAGYAR LOVASTERÁPIA SZÖV. AL. - 2010 2010.01.01-2010.12.31. Egyenleg Tartozik Követel. Forgalom Fők.szám Megnevezés Tartozik Követel"

Anikó Pásztorné
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 Fők.szám Megnevezés BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK Vagyoni értékű jogok Vagyoni értékű jogok Vagyoni értékű jogok ÉCS Szellemi termékek Software-k Software-k értékhatár alatt Szellemi termékek ÉCS Kisértékű szellemi termékek ÉCS INGATLANOK ÉS KAPCSOLÓDÓ VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK Földterület Lucerna telepítés Lucerna telepítés II Egyéb építmények Idegen ingatlanon végzett beruházás Idegen ingatlanon végzett beruházás ingyenes szolg Lovarda felújítása Istálló felújítása Akadálypálya Díjpálya Kerti tó Szállás épület nyílászárók Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése Ingatlanok terv szerinti ÉCS Telepítés ÉCS Ingyenes szolgáltatás ÉCS Idegen ingatlanon végzett beruházás ÉCS MŰSZAKI GÉPEK, BERENDEZÉSEK, JÁRMŰVEK Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök Gépek berendezések felszerelések Gépek berendezések felszerelések értékhatár alatt Egyéb gépekl eszközök Egyéb gépek eszközök értékhatár alatt Műszaki berendezések, gépek, járművek terv szerinti Gépek berendezések felszerelésel terv szerinti ÉCS Kisértékű gépek berendezések felszerelések ÉCS Egyéb gépek eszökzök ÉCS EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, GÉPEK, JÁRMŰVEK Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések Irodai berendezés felszerelés Irodai berendezés felszerelés értékhatár alatt Számítástechnikai eszközök és tartozékok Számítástechnikai eszközök értékhatár alatt Audiovizuális eszközök és tartozékai Audiovizuális eszközök értékhatár alatt Egyéb felszerelések értékhatár felett Egyéb felszerelések értékhatár alatt Irodai gépek eszközök, berendezések ÉCS Irodai berendezés felsz. ÉCS oldal

479 167 520 833 0 Vagyoni értékű jogok 5 000 000 0 5 000 000 0 Vagyoni értékű jogok ÉCS 0 4 479 167 0 4 479 167 Szellemi termékek 311 430 311 430 0 0 Software-k 301 530 0 301 530 0 Software-k

2 Fők.szám Megnevezés Támogatásból vásárolteszközök ÉCS Egyéb értékhatár feletti eszk. ÉCS Egyéb értékhatár alatti eszk. ÉCS TENYÉSZÁLLATOK Lovasterápiás lovak Tenyészállatok terv szerinti értékcsökkenése BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK Befejezetlen beruházások Értékcsökkenés alá vont beruházások Kis értékű beruházások KÉSZLETEK Szalmabála Zab Szénabála Korpa Lótáp Faforgácsbála Lucernaszéna KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÉS AKTÍV IDŐBELI KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL Belföldi vevő követelések forintban ADOTT ELŐLEGEK Szolgáltatásra adott előlegek Lovasverseny előlegei EGYÉB KÖVETELÉSEK Különféle egyéb követelések ELSZÁMOLÁSI ELŐLEGEK Németh Gábor Bozori Gabriella Karap Gábor Nagy Nikolett Németh Klára Szállítónak adott előleg Követelés dupla, vagy hiányzó bizonylat kifizetés miatt Különféle egyéb követelések Téves utalás miatti követelések PÉNZESZKÖZÖK Pénztár Pénztár-számla Valutapénztár Valutapénztár EUR Elszámolás betétszámlák OTP OTP Átvezetési számla Pénztár és bank közötti átvezetési számla Pénztárak közötti átvezetési számla AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolások Árbevétel, egyéb bevétel elhatárolása oldal

0 85 731 427 0 85 731 427 Egyéb értékhatár feletti eszk. ÉCS.

3 Fők.szám Megnevezés Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Költségek, egyéb fizetett kamatok, egyéb ráfordítások elhatárolása FORRÁSOK SAJÁT TŐKE Induló tőke Eredménytartalék év eredménye évi eredmény évi közhasznú eredmény évi vállalkozási eredmény évi közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény év közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény év közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény év közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény év közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény évi közhasznú eredmény év vállalkozási eredmény Mérleg szerinti eredmény RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Szállítók Belföldi szolgáltatók Külföldi szolgáltatók Személyi jövedelemadó elszámolása Természetbeni juttatás SZJA SZJA befizetés teljesítése Költségvetési befizetési kötelezettségek Egészségügyi hozzájárulás Munkaadói járulék Költségvetési befizetési kötelezettségek teljesítése Munkaadó járulék befizetése Vám- és pénzügyőrség elszámolási számla Vámköltségek és egyéb vámterhek elszámolási számla Importbeszerzés után fizetendő általános forgalmi adó elszá molási Előzetesen felszámított ÁFA Felszámított Áfa Megosztandó felszámított Áfa Fizetendő általános forgalmi adó Általános forgalmi adó elszámolási számla Helyi adók elszámolási számla Helyi iparűzési adó elszámolási számla Társadalombiztosítási kötelezettség Apeh nyugdíjbiztosítási járulék NYBA 18% kötelezettség NYBA elszámolási számla Apeh egészségbiztosítási járulék oldal

ráfordítások elhatárolása 74 232 33 421 40 811 0 FORRÁSOK 386 636 179 440 772 281 0 54 136 102 SAJÁT TŐKE 81 403 104 105 727 873 0 24 324 769 Induló tőke 0 100 000 0 100 000 Eredménytartalék 72 833

4 Fők.szám Megnevezés EBA 3 % kötelezettség EBA elszámolási számla Elkülönített alapokkal kapcsolatos fizetési kötelezettségek Szakképzési hozzájárulás Különféle rövid lejáratú egyéb kötelezettségek Rövid lejáratú különféle egyéb kötelezettségek PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások Halasztott bevételek Fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása Térítés nélkül átvett (ajánajándékba kapott, fellelt) eszközök értékének Térítés nélkül kapott szolgáltatás elhatárolása Térítés nélkül kapott lovak IHM Magyar Telecom támogatás ÉVI MÉRLEGSZÁMLÁK Nyitómérleg számla KÖLTSÉGNEMEK ANYAGKÖLTSÉGEK Anyagköltség Nyomtatvány irodaszer Üzemanyag Tisztítószerek Újság, cd, szakkönyv Vetőmag, takarmány Javítási karbantartási anyag Rendezvények anyagfelhasználás Egy éven belül elhasználódó eszközök költségei Szerszámfelhasználás Lótartás és ápolás anyaga Egyéb anyagköltségek Javítási karbantartási anyagok Egyéb anyagok IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Szállítás-rakodás, raktározás költségei Fuvardíjak Taxiköltség Bérleti díjak Bérleti díjak Gépek felszerelések bérleti díja Javítási, karbantartási költségek Karbantartás, javítás költsége Hírdetés, reklám, propaganda költségei Hirdetés Reklám, propaganda Oktatás és továbbképzés költségei Oktatás Utazási és kiküldetési költségek (napidij nélkül) Belföldi kiküldetési költségek oldal

245 1 010 0 Szakképzési hozzájárulás 4 255 3 245 1 010 0 Különféle rövid lejáratú egyéb kötelezettségek 0 5 000 0 5 000 Rövid lejáratú különféle egyéb kötelezettségek 0 5 000 0 5 000 PASSZÍV IDŐBELI

5 Fők.szám Megnevezés Küldöldi kiküldetési költségek Szállásköltség Könyvviteli, szakértői, jogi szolgáltatások Számviteli szolgáltatás díja Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei Posta, telefon, fax, internet költsége Fénymásolás, nyomdai szolgáltatás Mezőgazdasági szolgáltatás Sportszolgáltatás Állatorvosi ellátás Közüzemi díjak Egyéb igénybevett szolgáltatás EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Regisztrációs díjak, tagdíjak Közjegyzői, ügyvédi díjak Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak Bankköltség, jutalék Biztosítási dij Felelősségbiztosítás SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK Jóléti és kultúrális költségek Természetbeni juttatás Ternészetbeni juttatás SZJA 44% Természetbeni juttatás NYBA 18% Természetbeni juttatás EBA 11% Természetbeni juttatás szakképzési ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS Terv szerinti értékcsökkenési leírás Használatbavételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírás AKTIVÁLT SAJÁT TELEJSÍTÉSEK ÉRTÉKE Saját termelésű készletek állományváltozása ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS RÁFORDÍTÁSOK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti Nem érvényesíthető arányosított Áfa TÁMOGATÁSOK Rendezvényekkel kapcsolatos Lovasversenyen nyújtott támogatás Egyéb támogatások Magánszemély támogatás MOL tábor Adók, illetékek, hozzájárulások Költségvetéssel elszámolt adók és illetékek, hozzájárulások MVH kárenyhítési hozzájárulás Különféle egyéb ráfordítások Kerekítés PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁ SAI Egyéb árfolyamveszteségek Külföldi szállító, vevő árfolyamvesztesége oldal

000 187 500 187 500 0 Számviteli szolgáltatás díja 375 000 187 500 187 500 0 Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei 24 940 915 1 536 749 23 404 166 0 Posta, telefon, fax, internet költsége 995

6 Fők.szám Megnevezés Devizás pénztár és bank árfolyamvesztesége RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁS Egyéb vagyoncsökkenéssel járó rendkívüli ráfordítások Térítés nélkül nyújtott szolgáltatások ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK BELFÖLDI TERMÉKÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE Vállalkozási bevételek Bérleti díjak Bérleti díjhoz kapcsolódó bevételek Lovasterápia bevételei Lovasverseny reklámbevételei Lovasverseny lovasok bevetéle Egyéb bevételek Bértartás bevétele Oktatási bevételek Tanfolyami képzés Akkreditált képzés EGYÉB BEVÉTELEK Támogatások Pályázati úton elnyert támogatások IHM Fóti központ % BEVÉTELE IHM informatika NCA támogatás Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal Magyar Telekom Új Európa Alapítvány Egyéb adományozóktól kapott támogatás Magánszemélyektől kapott támogatás Gazdasági társaságtól kapott támogatás Tagdíjak NGYSZ ME támogatás Különféle egyéb bevételek Kerekítés PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Egyéb kölcsön, váltó, pénzeszköz után kapott kamat Egyéb árfolyamnyereségek, opciós díjbevételek Külföldi szállító, vevő árfolyamnyeresége RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK Egyéb vagyonnövekedéssel járó rendkívüli bevételek Térítés nélkül átvett eszközök forgalmi, piaci értéke Térítés nélkül kapott szolgáltatás értéke számlaosztály összesen 5-9 számlaosztály összesen Mindösszesen oldal

0 4 160 000 0 Térítés nélkül nyújtott szolgáltatások 4 160 000 0 4 160 000 0 ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK 1 038 635 61 136 440 0 60 097 805 BELFÖLDI TERMÉKÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE 502 765 16 854

Hasonló dokumentumok

Tartozik Követel Tartozik Követel Licencek 75 459,00 0,00 75 459,00. Szoftverek 160 200,00 0,00 160 200,00

Tartozik Követel Tartozik Követel Licencek 75 459,00 0,00 75 459,00. Szoftverek 160 200,00 0,00 160 200,00 Év: 2011; főkönyvi intervallum: teljes; bizonylat napló típus: normál; bizonylat napló jelleg: tény; feldolgozás dátuma: - 1131 Licencek 75 459,00 0,00 75 459,00 1141 Szoftverek 160 200,00 0,00 160 200,00