K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L E T 2012. év MAGYAR ÉLŐZENE Művészeti Nonprofit Kft. SZÉKHELY: 1068 Budapest, Városligeti fasor 38. ADÓSZÁM: 22209685-242 ALAKULÁS IDŐPONTJA: 2005.09.01. CÉGJEGYZÉK SZÁMA. 01-09-921458 Budapest, 2013. május 06. Szirmai László ügyvezető
I. A társaság székhelye, telephelyei A társaság székhelye: 1068 Budapest, Városligeti fasor 38. A társaság telephelyei: 1068 Budapest, Szófia u.15. 1103 Budapest, Cserkesz u.39. 1111 Budapest, Bercsényi u.7. II. Tájékoztató adatok A MAGYAR ÉLŐZENE MŰVÉSZETI NONPROFIT Korlátolt Felelősségű Társaság 2009.év július 31-én módosította Alapító Okiratát, mely tartalmazza a 2006. évi IV.tv. alapján a közhasznú jogállással rendelkező Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társasággá történő átalakítást. Cégbejegyzés napja 2009. augusztus 27. Cégjegyzék szám az átalakulás során 01-14-000649 cégjegyzékszámról 01-09-921458 cégjegyzékszámra változott. III. A társaság tulajdonosai és részesedésük: Név Tulajd. részesedés (Ft) Tul. Hányad (%) Magyar Zeneművészek és Táncművészek Szakszervezete 3.000.000 100,00 % Ö S S Z E S E N: 3.000.000 100,00 % IV. A társaság számviteli politikájának meghatározó elemei 1.) A társaság a működéséhez a következő szabályzatokkal rendelkezik: - Társasági Szerződés - Számviteli Politika - Számlatükör - Pénzkezelési Szabályzat - Leltározási Szabályzat 2
2.) Beszámoló A Társaság tevékenységének egészéről egyszerűsített éves beszámolót készít, melyben mérlegét a SZTV. 1.sz. melléklete A változata szerint, eredmény-kimutatását a SZTV.2.sz. melléklet A változata szerint állítja össze. A Társaság egyszerűsített éves beszámolójának elkészítésével egyidejűleg elkészíti Közhasznúsági jelentését, melyet Alapító Okiratának IX.(33.) pontjában leírtak szerint közzétesz. 3.) Értékelés a.) Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak, tárgyi eszközök értékcsökkenési leírási összegei a bekerülési értékből kiindulva lineáris elszámolási módszer szerint kerülnek megállapításra. 2012. január 1-je utáni beszerzések esetében a bekerülési érték a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett beszerzési érték. A maradványérték minden esetben egyedileg kerül megállapításra. b.) Készletek A készletekről év közben mennyiségi nyilvántartás nem készül. A beszámoló alátámasztására minden év december hónapjában a készletek mennyisége leltározással került megállapításra. Az értékelés utolsó beszerzési áron történik. c.) Követelések, kötelezettségek A követelések, kötelezettségek értékelése az elfogadott, elismert, könyv szerinti értéken történik. 3
V. Az éves gazdálkodással összefüggő kiegészítések 1.) Immateriális javak, tárgyi eszközök Tárgyi eszközök (adatok e Ft-ban) Immat.javak Ingatlanok Műsz.ber. Egyéb ber. Beruházás Nyitó bruttó érték 7 381 2 534 Növekedés beszerzés 799 átminősítés Csökkenés értékesítés átminősítés kivezetés 185 128 Záró bruttó érték 7 995 2 406 Nyitó (halmozott) 1 960 1 226 értékcsökkenés -Növekedés terv szt.-i écs. 756 822 terven felüli écs. Csökkenés értékesítés átminősítés kivezetés 185 128 Záró értékcsökk. 2 531 1 920 Nettó érték 5 464 486 A 100 eft alatti kis értékű tárgyi eszközök értéke 9 eft. Az értékcsökkenési leírás számításának módszere: - Immateriális javak: 5 év alatt lineárisan - Tárgyi eszközök: lineárisan az adótörvény szerint - 100 eft alatti : beszerzéskor egyösszegben - 200 eft alatti : 2 év alatt 2.) Céltartalék képzés Céltartalék képzésre 2012. évben nem került sor. 4
3.) A gazdálkodással kapcsolatos mutatószámok M u t a t ó k S z á m í t á s i m ó d M u t a t ó értéke Jövedelmezőség Árbevétel+Bevételek Költségek+Ráfordítások = 34 433 34 029 = 101% Pénzügyi helyzet Pénzeszközök+Követelés Kötelezettségek = 4 743 1 976 =240% Eszköz összetétel Befektetett eszközök + Forgóeszközök = Összes eszköz 5 950 eft + 4 743 eft = 10 693 eft 56 % + 44 % = 100,00 % 4.) Kötelezettségek (adatok e Ft-ban) Megnevezés Hosszú lejáratú Éven belüli lejáratú Munkabér 804 Kölcsön Hitel Vevői előleg Szállítók 1 092 Áll.Ktgvetéssel szembeni 80 Egyéb Ö s s z e s e n: 1 976 5
5.) Egyéb szolgáltatások értéke Megnevezés adatok e Ft-ban) Összeg Hatósági díjak 183 Bank költségek 240 Biztosítási díjak Tagdíj Egyéb szolgáltatások Pályázati díj 5 Ö s s z e s e n: 428 6.) Bér- és létszámadatok (adatok e Ft-ban) Átlagos áll. létsz. (fő) Bérköltség Szem.jell.e. ktg. Tag Alkalmazott 5 16 173 312 Egyéb Összesen 5 16 173 312 7.) A vállalkozás képviseletére jogosult személyek Név Lakcím Szirmai László ügyvezető 1134 Budapest, Váci u.47/a Esze Jenő cégvezető 1118 Budapest, Ramocsa u.5-7. Póka Egon cégvezető 1101 Budapest, Vécs köz.4. Sebők Gabriella cégvezető 1111 Budapest, Bercsényi u.7- Dr. Békés Gergely cégvezető 1038 Budapest, Tündérliget u.9/c. 8.) Összeállította: PLAJBÁSZ KKT. 1111 Budapest, Bercsényi u.7. Adósz: 28061300-343 Nagy Katalin PM azonosító: 162483 Könyvvizsgálatot végezte: AUDITEM Kft 1182 Budapest, Brassó u.6/b. Kamarai nyilvántartási száma: 002477 Makláriné Radics Eszter Kamarai tagsági szám: 003260 6