Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Sz.: 262-4/2007. Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke

Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Sz.: 262-4/2007. Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke Előterjesztés a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága 2007. május 21-i ülésére Tárgy: A Komlói Szociális Kht. taggyűlési napirendi pontjainak véleményezése A Kht. ügyvezetője 2007. május 25-re összehívta a Társaság évi rendes taggyűlését.(meghívó és előterjesztések mellékelve.) 1. A 2006. évi beszámoló Az ügyvezető a napirendi ponthoz csatolta mindazon mellékleteket, melyek a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság véleményalkotásához szükségesek. A társaság éves beszámolóját a könyvvizsgálói jelentés szerint a számviteli törvényben foglaltak és az érvényes számviteli elvek szerint készítették el, és a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható, valós képet ad. A beszámoló mérlege, eredmény-kimutatása, kiegészítő melléklete a Kht. 2006. évi gazdálkodásáról, vagyoni-, pénzügyi- és jövedelmi helyzetéről, annak alakulásáról és az azt befolyásoló gazdasági folyamatokról és körülményekről kielégítő tájékoztatást nyújt. Mivel a Társaság Felügyelő Bizottsága még nem tárgyalta meg a beszámolót, így a Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottság mandátuma csak feltételes lehet, abban az esetben érvényes, ha a Felügyelő Bizottság jelentése a beszámolót elfogadásra javasolja. 2. Emelt szintű férőhelyek átminősítése A szociális tárca szándéka az emelt szintű férőhelyek visszaintegrálása a hagyományos struktúrába, ezért az emelt szintű normatívák folyamatos csökkentésére került sor 2006-től kezdődően, s 2008-tól várhatóan ezen szolgáltatás már nem fog normatív állami támogatásban részesülni. Ezzel arra motiválják a fenntartókat, hogy a férőhelyeket minősíttessék vissza hagyományos férőhellyé, amely folyamat már meg is kezdődött. Ennek útja, hogy a szerződő felek (intézményvezető és ellátott) közös megegyezéssel módosítják megállapodásukat. Ennek megfelelően módosítani kell a szakmai programot és az intézmény működési engedélyét. A szerződésmódosításnak azt is tartalmaznia kell, hogy a továbbiakban térítési díj pótlék nem kérhető, illetve az öt éven belül befizetett egyszeri hozzájárulás időarányos részét visszafizetik az ellátottnak. A működési engedély módosítási kérelemhez mellékelni kell a módosított megállapodásokat és az egyszeri hozzájárulás visszafizetését igazoló iratokat. Az ellátottak jogainak garantálása érdekében a szerződésmódosítási eljárás az ellátottjogi képviselő bevonásával kell, hogy történjen, a módosított szerződéseket ellenjegyzésével kell ellátnia. A napirendhez kapcsolódó előterjesztésből látható, hogy az átminősítés gazdasági racionalitás eredménye. Javaslom a napirendi pont támogatását.

2 3. Eladási ajánlat tétele a Kht. tulajdonában álló ingatlan bérlőinek Mint az a napirendhez kapcsolód előterjesztésből is látható, egy hasonló jogügylet már 2006- ban megvalósult. Mivel az ajánlat szerződéskötési kötelezettséget eredményez, és a tervezett szerződések összeghatára az 5 millió forintot meghaladja, a döntés a taggyűlés hatáskörébe tartozik. Nem kétséges, hogy az értékesítések esetén a társaság likviditása lényegesen javul, de így, egy folyamatos és állandó bevételt cserél el az ügyvezetés egy egyszeri bevételre. Ennek mérlegelése az ügyvezetés felelőssége és feladata. Javaslom, hogy e napirendi pont estén a Baranya Megyei Önkormányzat képviselője Komló Város Önkormányzata képviselőjével azonos módon szavazzon. Határozati javaslat: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Költségvetési, Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága felkéri a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletét ellátó személyt, hogy a Komlói Szociális Kht. 2007. május 25-i taggyűlésén szavazati jogát az alábbiak szerint gyakorolja: 1. A 2006. évi beszámoló: igen, ha az FB is javasolja. 2. Emelt szintű férőhelyek átminősítése: igen. 3. Eladási ajánlat tétele a Kht. tulajdonában álló ingatlan bérlőinek: Komló Város Önkormányzatával egyezően A Bizottság felkéri a Közgyűlés elnökét, hogy gondoskodjon a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletének ellátásáról. Határidő: 200. május 25. Felelős: dr. Hargitai János, a Közgyűlés elnöke 2007. május 17. Pávkovics Gábor sk. a Bizottság elnöke

7300 Komló, Pécsi út 42. Tel.: 72/482-425, 581-367 Tel./ fax: 72/581-366 E-mail: koszec@freemail.hu, kszec@enternet.hu Tárgy: Taggyűlési meghívó Tisztelt.! A Komlói Szociális Kht., 2007. május 25-én (pénteken) 10.00 órai kezdettel tartja évi rendes taggyűlését, melyre ezúton sok szeretettel meghívom! A taggyűlés tervezett napirendi pontjai: 1. A 2006. évi beszámoló megtárgyalása 2. Emelt szintű férőhelyek átminősítése 3. Az Elegant Rt. épületében lévő bérlők számára vételi ajánlat tétele 4. Egyebek A taggyűlés helye: Komló, Pécsi u. 42. II. emeleti társalgó Részvételére feltétlenül számítok! Komló, 2007. május 14. Üdvözlettel: Peti Erika ügyvezető igazgató Kapják: Páva Zoltán Komló Város Önkormányzatának Polgármestere Notheisz József Komló Város Önkormányzatának Gazdasági főtanácsadója Dr. Hargitai János Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke Vaskó Ernő Felügyelő Bizottság Elnöke Németh Mária Felügyelő Bizottság Tagja Dr. Kiss Huba Felügyelő Bizottság Tagja Dr. Remenyik Ernő ügyvéd

elnöke Ferenczyné Vietorisz Laura könyvvizsgáló Várnagyné Dallos Ilona Mecsek Szíve Idősek Otthona intézményvezetője Viola Lajosné Mecsek Szíve Idősek Otthona Érdekképviseleti Fórumának

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31. (év, hó, nap) MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) 312.978 317.754 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 74 41 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 74 41 06. Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 303.841 308.650 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 243.996 244.232 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 7.230 6.612 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 5.815 11.006 16. Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 46.800 46.800 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 9.063 9.063 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 9.063 9.063 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Keltezés: Komló, 2007. április 30. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31. (év, hó, nap) MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b C d E 26. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 22.618 22.927 27. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 28. Anyagok 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 33. Készletekre adott előlegek 34. II. KÖVETELÉSEK (35.-39. sorok) 12.716 12.836 35. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 12.568 12.505 36. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 140 148 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38. Váltó követelések 39. Egyéb követelések 8 183 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. Egyéb részesedés 43. Saját részvények, saját üzletrészek 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 9.902 10.091 46. Pénztár, csekkek 240 496 47. Bankbetétek 9.662 9.595 48. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 1.877 1.112 49. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1.799 979 50. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 78 133 51. Halasztott ráfordítások 52. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 337.473 341.793 Keltezés: Komló, 2007. április 30. PH. a vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 3 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31.. (év, hó, nap) MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sorok) 53.341 73.340 54. I. JEGYZETT TŐKE 22.600 42.600 55. 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57. III. TŐKETARTALÉK 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -25.436-16.060 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 46.800 46.800 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 9.377 0 62. E. Céltartalékok (63.-65. sorok) 1.322 63. Céltartalék a várható kötelezettségekre 1.322 64. Céltartalék a jövőbeni költségekre 65. Egyéb céltartalék 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. sor) 184.151 179.319 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68-70. sorok) 68. 69. 70. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Keltezés: : Komló, 2007. április 30 PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 4 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31. (év, hó, nap) Sorszám MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a B c d E 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 20.583 17.153 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73. Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 11.094 9.219 77. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 6.000 3.000 78. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 3.489 4.934 80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (81. és 83.-89. sorok) 163.568 162.166 81. Rövid lejáratú kölcsönök 82. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 83. Rövid lejáratú hitelek 1.875 1.875 84. Vevőktől kapott előlegek 4.166 85. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 24.242 25.120 86. Váltótartozások 87. 88. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 114.000 115.105 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 23.451 15.900 90. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 99.981 87.812 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 63.977 53.103 92. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 10.757 9.918 93. Halasztott bevételek 25.247 24.791 94. FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 337.473 341.793 Keltezés: : Komló, 2007. április 30 _ PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 4 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja:2006. december 31. (év, hó, nap) Sorszám "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 124.654 126.461 Ebből: kapcsolt vállalkozásból kapott 02. Export értékesítés nettó árbevétele Ebből: kapcsolt vállalkozásból kapott I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 124.654 126.461 03. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 4.735 5.192 04. Saját termelésű készletek állományváltozása II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03.+04.) 4.735 5.192 III. Egyéb bevételek 112.040 112.810 III. sorból visszaírt értékvesztés 2.775 05. Anyagköltség 82.160 83.621 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 11.080 19.722 07. Egyéb szolgáltatások értéke 1.726 1.788 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 667 981 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 95.633 106.112 10. Bérköltség 83.736 88.887 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2.387 4.613 12. Bérjárulékok 29.530 31.156 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 115.653 124.656 VI. Értékcsökkenési leírás 4.658 5.409 VII. Egyéb ráfordítások 9.271 10.996 VII. sorból: értékvesztés 819 2.651 A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.- VI.-VII.) 16.214-2.710 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Keltezés: Komló, 2007. április 30 _ PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 4 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31. (év, hó, nap) Sorszám "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév a b c d E 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásból kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozásból kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 513 432 16. sorból: kapcsolt vállalkozásból kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 513 432 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásból kapott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 9.260 8.982 19. sorból: kapcsolt vállalkozásból kapott 7.500 7.500 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 6 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.±20.+21.) 9.266 8.982 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -8.753-8.550 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 7.461-11.260 X. Rendkívüli bevételek 1.916 11.260 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 1.916 11.260 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 9.377 0 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII.) 9.377 0 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22.-23.) 9.377 0 Keltezés: Komló, 2007. április 30 _ PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel Komlói Szociális Kht. 7300 Komló, Pécsi út 42. 2 0 0 6 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d E 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 203.684 200.951 2. 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 3. a.) alapítótól 12.220 4. b.) központi költségvetéstől 96.731 81.366 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombizotsítástól 7. e.) egyéb, ebből 1% 5.250 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 9. 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 94.532 98.093 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 2.436 4.080 12. 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) 4.735 5.192 13. a.) saját termelésű készletek állományváltozása 14. b.) saját előállítású eszközök aktivált értéke 4.735 5.192 15. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 40.174 55.204 16. C. Összes bevétel (A+B) 243.858 256.155 17. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 186.953 199.673 18. 1. Anyagjellegű ráfordítások 68.831 76.299 19. 2. Személyi jellegű ráfordítások 100.309 105.674 20. 3. Értékcsökkenési leírás 3.149 3-083 21. 4. Egyéb ráfordítások 7.158 7.074 22. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 7.506 7.543 23. 6. Rendkívüli ráfordítások Keltezés: : Komló, 2007. április 30 PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel Komlói Szociális Kht. 7300 Komló, Pécsi út 42. 2 0 0 6 ÉV adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d E 24. F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 49.513 56.482 25. 1. Anyagjellegű ráfordítások 22.477 29.813 26. 2. Személyi jellegű ráfordítások 18.271 18.982 27. 3. Értékcsökkenési leírás 1.441 2.326 28. 4. Egyéb ráfordítások 5.556 3.922 29. 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1.768 1.439 30. 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 31. F. Összes ráfordítás (D+E) 212.503 256.155 32. G. Adózás előtti eredménye (B-E) * 7.476 0 33. H. Adófizetési kötelezettség 0 0 34. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) -19.742-1.278 35. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 27.218 +1.278 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 36. A. Személyi jellegű ráfordítások 124.656 37. 1. Bérköltség 88.887 38. ebből: - megbízási díjak 1.118 39. - tiszteletdíjak 0 40. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 4.613 41. 3. Bérjárulékok 31.156 42. B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás * Közhasznú kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén (C-F) Keltezés: : Komló, 2007. április 30 PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

2 0 7 2 8 5 5 7 2 0 2 8 5 3 1 5 7 1 0 2 Statisztikai számjel 0 2-1 4-0 0 0 0 6 3 1 1 1 1 1 1 1 1 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2006. december 31. (év, hó, nap) Cash flow kimutatás Sorszám adatok E Ft-ban Megnevezése Előző év Tárgyév a b c d I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás -9.209-27.676 01. Adózás előtti eredmény +/- 9.377 0 02. Elszámolt amortizáció + 4.658 4.060 03. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- 819-2.576 04. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 0 1.322 05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- 0 13 06. Szállítói kötelezettség változása +/- 611 878 07. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/- 4.235 4.167 08. Passzív időbeli elhatárolások változása +/- -26.931-36.417 09. Vevőkövetelés változása +/- -2.366-63 10. Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/- 143 175 11. Aktív időbeli elhatárolások változása +/- 245 765 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 0 0 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás -3.724-6.062 14. Befektetett eszközök beszerzése - -3.724-6.075 15. Befektetett eszközök eladása + 0 13 16. Kapott osztalék, részesedés + 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás +15.964 33.925 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 0 0 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 0 19. Hitel és kölcsön felvétele + 0 0 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése 0 0 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 10.000 35.800 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 0 0 23. Kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés - 0 0 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -1.875-1.875 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 0 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 0 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/- 7.839 0 IV. Pénzeszközök változása 3.031 187 Keltezés: : Komló, 2007. április 30 PH. A vállalkozás vezetője (képviselője)

- 1 - Komlói Szociális KHT 7300 Komló, Pécsi út 42. Kiegészítő melléklet a 2006. évi beszámolóhoz

- 2-1. A társaság neve: Komlói Szociális Közhasznú Társaság 2006. december 22-én a taggyűlés, 9/2006-os számú határozatával, a Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht. névváltoztatásáról döntött. Az új név Komlói Szociális Közhasznú Társaság, melyet a Cégbíróság 2007. január 29-én bejegyzett. A társaság székhelye: 7300. Komló Pécsi út 42. Alapítás időpontja: 2000. május 12. Cégbejegyzés időpontja: 2000. augusztus 9. Cégjegyzékszám: 02-14-0000-63 Adószám: 20728557-2-02 Bankszámlaszám: 50800142-11021498 2. Tulajdonosok: Az elmúlt két évben a tulajdonosi szerkezet többször változott. Komló Város Önkormányzata 2005. október 27-étől egyszemélyes tulajdonosa lett a társaságnak. A Mecseki Bányavagyon-hasznosító Rt., mint alapító tag vagyonát és kötelezettségeit adásvétellel vegyes kötelezettség átvállalási szerződéssel, az önkormányzatra ruházta át, így lett a társaság 100 %-os önkormányzati tulajdon. Ezt követően 2005. december 14-én a taggyűlés törzstőke emelést határozott el, melynek vevőjéül a Baranya megyei Önkormányzatot jelölte ki. A cégbírósági bejegyzésére 2006. február 16-án került sor. A bejegyzést követően a társaság tulajdonosai: 1. Komló Város Önkormányzata Székhelye: 7300 Komló, Városház tér 3. Törzsbetét: 22.600.000,-Ft. Törzstőke aránya: 53,1% Szavazati arány: 2260 szavazat 2. Baranya Megyei Önkormányzat Székhelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. Törzsbetét: 20.000.000,-Ft. Törzstőke aránya: 46,9% Szavazati arány: 2000 szavazat A társaság jegyzett tőkéje 42.600.000.- Ft, amely 26.782.000.-Ft pénzbeli betétből és 15.820.000.-Ft ingatlan apportból tevődik össze. A pénzbeli betétet a tulajdonosok befizették, s az apportot is rendelkezésre bocsátották. A társaság vezetői teendőit Peti Erika ügyvezető igazgató (lakcíme: 7623 Pécs, Bocskai u. 3.) látja el, aki egyben munkáltatói és aláírási jogkör gyakorlója is.

- 3 - Felügyelő Bizottság tagjai: Könyvvizsgáló: Jogi képviselő: Dr. Vaskó Ernő - elnök Németh Mária Dr. Kiss Huba Econokraft Kft., a cég által kijelölt könyvvizsgáló: Ferencziné Dr. Vietorisz Laura Dr Remenyik Ernő 3. A társaság tevékenységi köre: A társaság fő tevékenysége szociális ellátás elhelyezéssel, melynek keretében egy 125 férőhelyes idősek otthonát működtetünk (működési engedély szám: 3-733/6/2003). A Mecsek Szíve Idősek Otthonát a lakók havi 47.000 Ft-os térítési díjából és a központi költségvetésből biztosított normatív állami támogatásból tartjuk fenn. (átlagos szintű ápolás, gondozás (40 fő) 730.000 Ft/ fő/ év, azaz 60.833 Ft/ fő/ hó emelt szintű ápolás, gondozás (85 fő) 640.000 Ft/ fő/ év, azaz 53.333 Ft/ fő/ hó). A térítési díj magába foglalja az étkezési költséget is. Ezen kívül ingatlan és szállás bérbeadásból származik árbevételünk. A székhelyünk B épületének 38 szobáját hasznosítjuk bérbeadás útján. A havi bérleti díj 29.000 Ft, mely tartalmazza az ÁFÁ-t és a rezsiköltséget is. Az itt lakók létszáma változó, de megközelíti a 80 főt. A felszámolás során megvásárolt ELEGANT Rt. épületét vállalkozások bérlik tőlünk, illetve 2007. január 8-án a László és Társa Kft. által bérelt épületrészt a bérlőnek értékesítettük. Az I. és III. emeleten a Duftin Kft. végez kézmű-ipari tevékenységet, a II. emeletet az FSI. Hungaro Kft. bérli. A földszinten irodai célokra használnak helyiséget a Gondozási Központ munkatársai, valamint a Real- Works Szövetkezet, a Maxi Lighting Kft. raktárakat bérel társaságunktól. A tevékenységeink eredményességét 2005. évhez viszonyítva az alábbi táblázat szemlélteti: TEVÉKENYSÉGI KÖR BEVÉTEL KIADÁSOK EREDMÉNY E Ft 2005.év 2006.év % 2005.év 2006.év % 2005.év 2006.év % Szociális ellátás 203.684 200.951 98,7 186.953 199.673 106,8 16.731 1.278 7,6 Szállás bérbeadás 20.293 33.896 167,0 27.835 34.406 123,6-7.542-510 6,8 Ingatlan és egyéb bérbeadás 19.881 21.308 107,2 19.693 22.076 112,1 188-768 - ÖSSZESEN 243.858 256.155 105,0 234.481 256.155 109,2 9.377 0 -

- 4-4. A számviteli politika meghatározó elemei: Társaságunk kettős könyvvitelt vezet. A Számviteli törvény (továbbiakban: Szt. tv.) 8. (1) bekezdésében foglalt előírásoknak megfelelően 2005. évtől éves beszámolót készítünk. A Szt. tv. 1. számú mellékletének A változata szerint készítjük a mérleget. Az eredmény-kimutatás összköltség eljárással készül. A mérleg és az eredmény-kimutatás összeállítása során a számviteli törvényben meghatározott alapelveket követtük. A mérleg fordulónapja: 2006. december 31-e. A mérlegkészítés időpontja: 2006. február 28. Figyelembe vettük a számviteli törvénynek az egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségére vonatkozó speciális előírásait. A beszámolót készítették: Doroginé Rókus Beáta regisztrációs szám: 167559 Lakcíme: 7300 Komló, Alkotmány utca 23. Pomázi Imréné regisztrációs szám: 116480 Lakcíme: 7300 Komló, Ságvári utca 4. A 2006. évi mérlegbeszámoló adatait könyvvizsgáló hitelesítette. A társaság az általános forgalmi adó tekintetében tárgyi adómentes tevékenységet (szociális ellátás elhelyezéssel), 20%-os adókulcs alá eső tevékenységet (ingatlan bérbeadás) is végez. A levonható és a le nem vonható előzetesen felszámított adó összegét nyilvántartásunkban egymástól elkülönítetten mutatjuk ki. A tevékenységünk folyamán bizonyos költségek, beszerzések nem különíthetők el maradéktalanul az adólevonásra jogosító és nem jogosító tevékenységek között, ezért az el nem különített adó összegét az általános forgalmi adóról szóló 1992. évi LXXIV. törvény 38. -ban foglaltak alapján az arányosítás szabályai szerint osztjuk meg, levonható és le nem vonható részre. A számviteli politika fő elemei: A számviteli politikát kiegészítő egyéb szabályzatok: 1./ Eszközök és források leltárkészítési és leltározási szabályzata, 2./ Pénzkezelési szabályzat, 3./ Számlatükör, számlarend, 4./ Selejtezési szabályzat. Az egyszeri hozzájárulások feloldását évente egyszer, az év utolsó napján számolja el társaságunk abban az esetben, ha a gondozott az év utolsó napján a szolgáltatást igénybe veszi. Egyéb esetben (pl. elköltözött, elhalálozott) abban a hónapban, amikor az intézményi jogviszony megszűnt. A kiszámítás módja: a befizetett egyszeri hozzájárulások összegét elosztjuk az évek számával, majd 12 hónappal és szorozzuk a fennmaradó hónapok számával (minden megkezdett hónap egész hónapnak számít). Az értékcsökkenés elszámolását a II. Tárgyi eszközök fejezetben részletezzük.

- 5 - Jelentős összegű hiba: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően /évenként külön-külön/ feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő- értékének együttes /előjeltől független, abszolút/ összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg-főösszegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 százalékkal változik /nő vagy csökken/. Ha az önellenőrzések és ellenőrzések jelentős összegű hibát állapítanak meg, azt az éves beszámoló megfelelő soránál külön /harmadik/ oszlopban be kell mutatni. Az értékvesztés elszámolásánál két tényezőt veszünk figyelembe, az első hogy a követelés tartós, 1 éven túli, a második pedig jelentős összegű, 100.000.-Ft-ot meghaladó legyen. 5. Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulása 1. A saját tőke összetevőinek alakulása: 2005. év 2006. év % A társaság jegyzett tőkéje: (E Ft) 22.600 42.600 188,0 Eredménytartalék (korábbi évek vesztesége): (E Ft)-25.436-16.060 63,0 Értékelési tartalék: (E Ft) 46.800 46.800 100,0 Mérleg szerinti eredmény: (E Ft) 9.377 0 - Saját tőke: (E Ft) 53.341 73.340 137,5 A társaság saját tőkéje a 20.000 E Ft tőkeemelésnek köszönhetően az elmúlt évhez viszonyítva 37,5%- kal nőtt. 2. Saját tőkenövekedési mutató: % (Saját tőke/jegyzett tőke)x100 (%) 236,0 172,2 73,0 Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5 Jegyzett tőke (E Ft) 22.600 42.600 188,0 A mutatót alkotó tőkeelemek közül a jegyzett tőke nagyobb mértékben növekedett, mint a saját tőke, ezt fejezi ki a mutató értéke.

- 6-3. Saját tőke aránya: % (Saját tőke/ összes forrás)x 100 (%) 15,8 21,5 136,1 Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5 Összes forrás (E Ft) 337.473 341.793 101,3 Mivel a mérleg főösszege az előző évhez képes csak minimálisan változott a mutató nagyságát a saját tőke kedvező alakulása befolyásolta. 4. Eladósodási fok: 2005. év 2006. év % Idegen tőke/összes tőke= kötelezettségek/(kötelezettségek + saját tőke) x 100 (%) 77,5 71,0 91,6 Kötelezettségek (E Ft) 184.151 179.319 97,4 Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5 A mutató kedvező alakulását, mind a kötelezettségek, mind a saját tőke pozitív változása befolyásolta. 5. Tartósan befektetett eszközök aránya: % (Befektetett eszközök/összes eszköz) x 100 (%) 92,7 93,0 100,3 Befektetett eszközök (E Ft) 312.978 317.754 101,5 Összes eszközök (E Ft) 337.473 341.793 101,3 A tartósan befektetett eszközök aránya az összes eszközön belül igen magas, az előző évhez képest változatlannak mondható. Ez a mutató is rávilágít arra, hogy a társaság pénzügyi mozgástere igen korlátozott.

- 7-6. Forgóeszközök aránya: % (Forgóeszk. + aktív i. elhat.) /összes eszk. x 100 (%) 7,3 7,0 95,9 Forgóeszközök (E Ft) 22.618 22.927 101,4 Aktív időbeli elhatárolások (E Ft) 1.877 1.112 59,2 Összes eszközök (E Ft) 337.473 341.793 101,3 Az előző mutató komplementere, a forgóeszközök arányát viszonyítja az összes eszközhöz. Mivel készlettel és értékpapírral a társaság nem rendelkezik, így a követelések és a pénzeszközök értékét az aktív időbeli elhatárolással kiegészítve, viszonyítjuk az összes eszközhöz. A 7,0 % a kívánatosnál és szükségesnél lényegesen alacsonyabb. 7. Fedezeti mutató: % (Saját tőke/befektetett eszközök) x 100 (%) 17,0 23,1 135,9 Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5 Befektetett eszközök (E Ft) 312.978 317.754 101,5 A tőkefedezeti mutató is javult. A befektetéseink kicsivel nagyobb részét fedeztük saját tőkéből, mint 2006-ben. 8. Likviditási mutató: 2005. év 2006. év % (Forgóeszk.+aktív i. elhat./kötelezettség) x 100 (%) 13,3 13,4 100,8 Forgóeszközök (E Ft) 22.618 22.927 101,4 Aktív időbeli elhatárolások (E Ft) 1.877 1.112 59,2 Kötelezettségek (E Ft) 184.151 179.319 97,4 A mutató azt jelenti, hogy likviditás szempontjából a társaság ugyanolyan nehéz helyzetben volt 2006- ban, mint az azt megelőző évben.

- 8-9. Nettó eladósodottság: % (Kötelezettség-követelés)/ saját tőkex100 (%) 321,4 227,0 70,6 Kötelezettség (E Ft) 184.151 179.319 97,4 Követelések (E Ft) 12.716 12.836 100,9 Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5 A mutató kedvező változását a tőkeemelés és a kötelezettségek csökkenésének együttes hatása befolyásolta. 10. Árbevétel arányos jövedelmezőség: Mérleg szerinti eredmény/(értékesítés nettó árbevétel + egyéb bevétel)x100 4,0 - -% Mérleg szerinti eredmény (E Ft) 9.377 0 - Árbevétel (E Ft) 124.654 126.461 101,5 Egyéb bevételek (E Ft) 112.040 112.810 100,7 236.694 239.271 101,1 Az árbevétel arányos jövedelmezőség kedvezőtlenül változott, mivel a bevételek kismértékű növekedése mellett a mérleg szerinti eredmény csökkent. 11. Tőkearányos jövedelmezőség: Mérleg szerinti eredmény/saját tőke (%) 17,6 - -% Mérleg szerinti eredmény (E Ft) 9.377 0 - Saját tőke (E Ft) 53.341 73.340 137,5