G) EGYÉB PÉNZÜGYI NYOMTATVÁNYOK Sorszám Bizonylat megnevezése Bizonylat száma Azonosító 1. Szállítólevél B. 10-70/A/V. r.sz. G01. 2. Bevételi előírások és bevételek analitikus nyilvántartó lapja C. 318-29. r.sz. G02. 3. Rovatelszámolási ív C. 318-36. r.sz. G03. 4. Utalvány Saját készítésű G04. 5. Megrendelés C. 9053-19. r.sz. G05. 6. Belföldi kiküldetési utasítás és költségelszámolás B.Sz.ny. 18-70. r.sz. G06. 7. Kiküldetési rendelvény B.18-73/új/V. r.sz. G07. 8. Külföldi kiküldetési utasítás és költségelszámolás B. 7300-261/új. r.sz. G08. 9. Személygépkocsi menetlevél D. Gépjármű 36/új r.sz. G09. 10. Tehergépjármű menetlevél D. Gj. 21/új. r.sz. G10. 11. Autóbusz menetlevél D. Gépjármű 42/N G11. 12. Üzemanyag-előleg elszámolás D. 12-53./N r.sz. G12. 13. Előleg analitikus nyilvántartása B. Sz. Ny. 13-135. r.sz. G13. 14 Szigorú számadású nyomtatványok munkahelyi (tételes) nyilvántartó lapja D. 13-77. r.sz. G14. 228
ADATLAP Azonosító: G01 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Szállítólevél Bizonylat száma: B. 10-70/A/V. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Szállítólevél kiállítására abban az esetben kerül sor, ha a vevő részére a termék átadásra kerül, de számla kiállítása csak utólag történik meg, a szállítólevél alapján. A vevő az átvétel tényét a szállítólevélen igazolja és visszaküldi a szállítónak. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként ajánlott nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: A termék átadásakor Gazdasági iroda 4 példány A bizonylat útja: 1-2. példány vevő 3. példány analitikus nyilvántartás 4. példány tömbben marad Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági ügyintéző Irattár 8 év 229
230
ADATLAP Azonosító: G02 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Bevételi előírások és bevételek analitikus nyilvántartó lapja Bizonylat száma: C. 318-29. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Az intézmény a rendszeres bevételeinek nyilvántartását végzi ezen a nyilvántartó lapon. Ilyen bevételek lehetnek pl. a lakbérek. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: A bevétel beérkezésekor Gazdasági iroda 1 példány A bizonylat útja: Analitikus nyilvántartás Kitöltésért felelős: Analitikus könyvelő A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági iroda 8 év 231
232
ADATLAP Azonosító: G03 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Rovatelszámolási ív Bizonylat száma: C. 318-36. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Ha az intézmény utólagos elszámolásra rendszeresen ellátmányt folyósít, akkor ennek elszámolása történik a rovatelszámolási íven. A nyomtatvány függőleges oszlopaiba azokat a költség nemeket kell felsorolni, ahol felmerültek a kiadások. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Az elszámolás időpontja Gazdasági iroda 2 példány A bizonylat útja: 1. példány pénztár 2. példány az ellátmánykezelőnél marad Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Ellátmánykezelő, gazdasági ügyintéző Pénztár 8 év 233
234
ADATLAP Azonosító: G04 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Utalvány Bizonylat száma: Saját készítésű Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Az utalványt minden intézmény saját maga szerkeszti információs igényeinek megfelelően. A bevételek és kiadások érvényesítése, utalványozása, ellenjegyzése történik ezen a nyomtatványon, a Gazdálkodási szabályzatban meghatározottak szerint. Az utalványon fel kell tüntetni a bizonylatot kiállító intézmény megnevezését, a kiállítás időpontját, a könyvelés módjára, az érintett könyvviteli számlákra történő hivatkozást, a könyvviteli nyilvántartásokban történt rögzítés időpontját, igazolását, a kötelezettségvállalás nyilvántartásba vételének sorszámát is. A TITÁN informatikai rendszer KASZPER moduljában kerülnek kiállításra. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Szükség szerint Gazdasági iroda 1 példány A bizonylat útja: Főkönyvi könyvelés Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági ügyintéző Irattár 8 év 235
. Költségvetési szerv UTALVÁNYRENDELET 2010. költségvetési évre 1.) Rendelkező megnevezése:...... 2.) A rendelkezést végrehajtójának megnevezése:...(pénzügyi osztály-, csoport-, előadó) 3.) A befizető / kedvezményezett Neve: Címe: Pénzforgalmi számla száma:.... 4.) A fizetés Időpontja: Módja: átutalás / készpénz Jogcíme:... Devizaneme:... Összege: Ft,azaz.. Ft. 5.) Megterhelendő / jóváírandó pénzforgalmi számla Megnevezése: Száma:. 6.) Kötelezettségvállalás-nyilvántartásba vétel sorszáma: Dátum:... ellenjegyző. utalványozó Bankkivonat sorsz. Mozgásnem T / K Főkönyvi számla száma Könyvelési utasítás pénzforgalmi tételekhez Szakfeladat száma Bontás Áfa kód Összeg (Ft) Szöveg A könyvvezetés módja: módosított teljesítés szemléletű kettős könyvvitel. 236 ÉRVÉNYESÍTVE!.... kontírozta könyvelte érvényesítő
ADATLAP Azonosító: G05 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Megrendelés Bizonylat száma: C. 9053-19. r. sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: A megrendelést termék vagy szolgáltatás megrendelése esetén kell kitölteni. A megrendelés akkor érvényes, ha azt a kötelezettségvállalásra feljogosított személyek aláírják. A szállító a megrendelés egy példányát visszaigazolás céljából visszaküldi a megrendelőnek. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként ajánlott nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Megrendeléskor Gazdasági iroda 3 példány A bizonylat útja: 1-2. példány szállító 3. példány tömbben marad Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági ügyintéző Irattár 8 év 237
238
ADATLAP Azonosító: G06 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Belföldi kiküldetési utasítás és költségelszámolás Bizonylat száma: B.Sz.ny. 18-70. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Belföldi kiküldetés elszámolására kétféle nyomtatvány is használatos. Ezen a nyomtatványon a tömegközlekedési eszközzel történő közlekedés és napidíj elszámolására van lehetőség. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként ajánlott nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Kiküldetés esetén Gazdasági iroda 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Kiküldött személy Pénztár 8 év 239
240
241
ADATLAP Azonosító: G07 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Kiküldetési rendelvény Bizonylat száma: B.18-73/új/V. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Ez a fajta kiküldetési rendelvényt saját személygépkocsi használatba vétele esetén kell kitölteni. A magánszemélynek a kiküldetés költségtérítéséből akkor nem keletkezik adóköteles jövedelme, ha ezen a nyomtatványon a személygépkocsinak megfelelő, az APEH által közzétett üzemanyagárral és a 9 Ft/km költséggel számolja el a hivatali útjait. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként ajánlott nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: kiküldetéskor Gazdasági iroda 2 példány A bizonylat útja: l. példány pénztár 2. példány dolgozónál marad Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági ügyintéző és kiküldött pénztár 8 év 242
243
ADATLAP Azonosító: G08 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Külföldi kiküldetési utasítás és költségelszámolás Bizonylat száma: B. 7300-261/új. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: A külföldi hivatali utak elszámolására kell a nyomtatványt használni. A költségtérítésből SZJA előleget kell levonni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Kiküldetés esetén Gazdasági iroda 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Kiküldött dolgozó Pénztár 8 év 244
245
246
247
248
ADATLAP Azonosító: G09 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Személygépkocsi menetlevél Bizonylat száma: D. Gépjármű 36/új r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: A személygépkocsi menetlevelet folyamatosan, a kilométeróra állásával egyezően kell kitölteni a hivatali használatban lévő személygépkocsiknál. Minden napra új menetlevelet kell kitölteni. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként kell nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Hivatali utak alkalmával változó 1 példány A bizonylat útja: pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: gépkocsivezető pénztár 8 év 249
250
ADATLAP Azonosító: G10 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Tehergépjármű menetlevél Bizonylat száma: D. Gj. 21/új. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: A tehergépjármű menetlevelet folyamatosan, a kilométeróra állásával egyezően kell kitölteni a hivatali használatban lévő teherautóknál Minden napra új menetlevelet kell kitölteni. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként kell nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Fuvarok alkalmával Változó 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gépkocsivezető Pénztár 8 év 251
252
ADATLAP Azonosító: G11 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Autóbusz menetlevél Bizonylat száma: D. Gépjármű 42/N Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Az autóbusz menetlevelet folyamatosan, a kilométeróra állásával egyezően kell kitölteni a hivatali használatban lévő autóbuszoknál. Minden napra új menetlevelet kell kitölteni. A bizonylat előre sorszámozott, szigorú számadású nyomtatványként ajánlott nyilvántartásba venni. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Fuvarok alkalmával Változó 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gépkocsivezető Pénztár 8 év 253
254
ADATLAP Azonosító: G12 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Üzemanyag-előleg elszámolás Bizonylat száma: D. 12-53/N. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Ezen a nyomtatványon számol el a gépkocsivezető a felvett üzemanyag előleggel. Az előleg elszámolás alapja a menetlevelek alapján megtett kilométer, és a gépjármű típusának megfelelő üzemanyagnorma, valamint az üzemanyagár. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Szükség szerint Változó 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gépkocsivezető Pénztár 8 év 255
256
ADATLAP Azonosító: G13 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Előleg analitikus nyilvántartása Bizonylat száma: B. Sz. Ny. 13-135. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: Ezen a nyomtatványon kell vezetni a felvett előlegekről a nyilvántartást. A felvett előleggel a megadott határidőre el kell számolni. Ha az elszámolás nem történik meg, akkor azt jelezni kell az intézmény vezetőjének. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Előleg felvételkor Pénztár 1 példány A bizonylat útja: Pénztár Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Pénztáros Pénztár 8 év 257
258
ADATLAP Azonosító: G14 BIZONYLAT MEGNEVEZÉSE: Szigorú számadású nyomtatványok munkahelyi (tételes) nyilvántartó lapja Bizonylat száma: D. 13-77. r.sz. Bizonylat kitöltésére, kezelésére vonatkozó információk: A szigorú számadás alá vont nyomtatványok nyilvántartására kell használni a nyilvántartó lapot. Kitöltés ideje: Kitöltés helye: Kitöltés példányszáma: Bevételezéskor és kiadáskor Gazdasági iroda 1 példány A bizonylat útja: Analitikus nyilvántartás Kitöltésért felelős: A bizonylat megőrzés helye: A bizonylat megőrzés ideje: Gazdasági ügyintéző Irattár 8 év 259
260