EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK Luxembourg, 2004. november 11 BÍRÓSÁGA 22. sz. ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁS ÖSSZEGZÉS A 10. fejezetben Az intézmény tagjai A 109. tételcsoportban A járandóságok kiigazítása az 1090. tételből Súlyozási együtthatók - 80 000 euró az 1091. tételből Előzetes előirányzat a járandóságok esetleges kiigazítására - 271 000 euró A 11. fejezetben Aktív személyzeti állomány A 110. tételcsoportban A létszámtervben előirányzott állásokat betöltő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak az 1100. tételből Alapilletmény - 3 067 000 euró az 1101. tételből Családi támogatások - 1 200 000 euró A 111. tételcsoportban Egyéb alkalmazottak az 1110. tételből Kisegítő alkalmazottak - 950 000 euró A 118. tételcsoportban A szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével, illetve az áthelyezéssel kapcsolatos költségek és térítések az 1182. tételből Beilleszkedési, újrabeilleszkedési és áthelyezési támogatások - 1 200 000 euró az 1183. tételből Költözési költségek - 850 000 euró az 1184. tételből Ideiglenes napidíj - 650 000 euró
- 2 A 119. tételcsoportban A tisztviselők és egyéb alkalmazottak díjazásának kiigazítása az 1190. tételből Súlyozási együtthatók - 1 125 000 euró az 1191. tételből Előzetes előirányzat - 1 668 896 euró A 20. fejezetben Ingatlanbefektetések, ingatlanbérlet és járulékos költségek A 203. tételcsoportból Takarítás és karbantartás - 660 404 euró A 20. fejezetben Ingatlanbefektetések, ingatlanbérlet és járulékos költségek A 200. tételcsoportban Bérleti díjak a 2001. tételbe Lízingdíjak + 9 622 300 euró a 204. tételcsoportba A helyiségek berendezése + 2 100 000 euró
- 3 EURÓPAI KÖZÖSSÉGEK Luxembourg, 2004. november 11 BÍRÓSÁGA 22. sz. ELŐIRÁNYZAT-ÁTCSOPORTOSÍTÁS A 10. fejezetben Az intézmény tagjai A 109. tételcsoportban A járandóságok kiigazítása az 1090. tételből Súlyozási együtthatók - 80 000 euró Költségvetési előirányzat 240 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 10 000 250 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 170 000 Rendelkezésre álló összeg + 80 000 Átcsoportosítás - 80 000 Az új szabályzat 2004. május 1-jei hatálybalépésével a súlyozási együtthatókat csökkentették, ez magyarázza ezt az előirányzat-többletet. az 1091. tételből Előzetes előirányzat a járandóságok esetleges kiigazítására - 271 000 euró Költségvetési előirányzat 265 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 6 000 271 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 0 Rendelkezésre álló összeg + 271 000 Átcsoportosítás - 271 000 Az 1091. tételben szereplő előirányzat becslésére 2,5 %-os járandóság-kiigazítás alapulvételével került sor, 2004. július 1-jei visszaható hatállyal. Ugyanakkor a Bizottság által javasolt járandóság-kiigazítás
- 4 mértéke 0,7 %. Tekintettel arra, hogy a 10. fejezet egyéb tételeiben feljegyzett előirányzatok elegendőek e kollektív hátralék kifizetésére, az 1091. tételben szereplő előirányzat teljes összege más célokra használható fel. A 11. fejezetben Aktív személyzeti állomány A 110. tételcsoportban A létszámtervben előirányzott állásokat betöltő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak az 1100. tételből Alapilletmény - 3 067 000 euró Költségvetési előirányzat 92 002 109 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 1 819 200 7. sz. előirányzat-átcsoportosítás - 75 000 93 746 309 Könyvelt kötelezettségvállalás - 89 800 000 Rendelkezésre álló összeg + 3 946 309 Átcsoportosítás - 3 067 000 Az 1100. és 1101. tételekhez fűzött közös indokolás Tekintettel az év végéig felveendő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak számára, a 2004. évi költségvetés alapján létrehozott állások többsége betöltésre kerül 2004. december 31-ig. Ugyanakkor a bővítés kihívásainak való megfelelés érdekében új tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak szükséges felvételének ütemében bekövetkezett egyes késések miatt a 2004. évi költségvetés megállapítása során meghatározott tervet nem lehetett teljes mértékben teljesíteni. Következésképpen e költségvetési tételben előirányzat-többlet keletkezik, ami egyéb célokra használható fel. Az előirányzat-tervezetek szintén tekintettel vannak a 2004. decemberi, 2004. július 1-jei visszaható hatályú 0,7 %-os járandóságkiigazításra. az 1101. tételből Családi támogatások - 1 200 000 euró Költségvetési előirányzat 7 502 923 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 182 000 7 684 923 Könyvelt kötelezettségvállalás - 6 277 000 Rendelkezésre álló összeg + 1 407 923 Átcsoportosítás - 1 200 000
- 5 A 111. tételcsoportban Egyéb alkalmazottak az 1110. tételből Kisegítő alkalmazottak - 950 000 euró Költségvetési előirányzat 3 664 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 117 000 3 781 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 2 760 000 Rendelkezésre álló összeg + 1 021 000 Átcsoportosítás - 950 000 Az 1110. tételben szereplő előirányzatokat egyrészről a bővítéssel összefüggő, másrészről a folyó működéssel kapcsolatos szükségletek finanszírozására szánták. Ami a bővítéssel kapcsolatos előirányzatokat illeti, a felkészülés érdekében a fordítói és személyzet-felvételi szolgálatokhoz meghatározott számú munkatárs 2004. május 1-jét megelőző felvételére szánták azokat. Ugyanakkor eltekintve a fordítói szolgálathoz az új nyelvi osztályok magjának kialakítása érdekében 2003. október 1. óta felvett 53 ideiglenes alkalmazottól, a bővítés kihívásainak való megfelelés érdekében az év első négy hónapjában felvett egyéb alkalmazottak száma az eredetileg tervezettől elmaradt, ez magyarázza az előirányzat-többletet. A fennmaradó előirányzatok a folyó szükségletek kielégítését szolgálták. A 118. tételcsoportban A szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével, illetve az áthelyezéssel kapcsolatos költségek és térítések az 1182. tételből Beilleszkedési, újra-beilleszkedési és áthelyezési támogatások - 1 200 000 euró Költségvetési előirányzat 1 850 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 130 000 1 980 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 703 525 Rendelkezésre álló összeg + 1 276 475 Átcsoportosítás - 1 200 000 Az 1182. tételben szereplő előirányzatok célja elsősorban a bővítés keretében felvett tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak beilleszkedési költségeinek fedezése volt. Azonban azok a tisztviselők, akiket csak 2004 májusától kezdődően lehetett felvenni, csak kilenc hónapos próbaidejük leteltével, a kinevezésük napján, azaz 2005-ben válnak jogosulttá a beilleszkedési támogatásra. Az ideiglenes alkalmazottak akiket többnyire rövid időre vettek fel a versenyvizsgát teljesítők érkezéséig kizárólag e támogatás egy részére lesznek jogosultak. Mindezen okokból kifolyólag előirányzat-többlet szabadul fel e költségvetési tételben, amelyet más célokra lehet felhasználni. az 1183. tételből Költözési költségek - 850 000 euró
- 6 Költségvetési előirányzat 1 060 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 146 350 Kiadási előirányzat az év végéig - 44 470 Rendelkezésre álló összeg + 869 180 Átcsoportosítás - 850 000 A tisztviselők csak kinevezésüket követően vehetik igénybe a költözési költségtérítést. Ez a jog csak 2005-ben nyílik meg valamennyi 2004. május 1-jét követően felvett tisztviselő tekintetében, ez magyarázza az előirányzat-többletet. az 1184. tételből Ideiglenes napidíj - 650 000 euró Költségvetési előirányzat 2 845 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 67 000 2 912 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 2 220 000 Rendelkezésre álló összeg + 692 000 Átcsoportosítás - 650 000 Az új tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak felvételének ütemében bekövetkezett egyes késések miatt, e tétel előirányzatai nem kerülnek felhasználásra teljes mértékben, innét a költségvetési többlet. A 119. tételcsoportban A tisztviselők és egyéb alkalmazottak díjazásának kiigazítása az 1190. tételből Súlyozási együtthatók - 1 125 000 euró Költségvetési előirányzat 2 087 000 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 101 000 2 188 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 1 010 139 Rendelkezésre álló összeg + 1 177 861 Átcsoportosítás - 1 125 000 Az új szabályzat 2004. május 1-jei hatálybalépésével a súlyozási együtthatókat csökkentették, ez magyarázza ezt az előirányzat-többletet.
- 7 az 1191. tételből Előzetes előirányzat - 1 668 896 euró Költségvetési előirányzat 1 628 896 5/2004. sz. költségvetés-módosítás 40 000 1 668 896 Könyvelt kötelezettségvállalás - 0 Rendelkezésre álló összeg + 1 668 896 Átcsoportosítás - 1 668 896 Az 1191. tételben szereplő előirányzat becslésére 2,5 %-os járandóság-kiigazítás alapulvételével került sor, 2004. július 1-jei visszaható hatállyal. Ugyanakkor a Bizottság által javasolt járandóság-kiigazítás mértéke 0,7 %. Tekintettel arra, hogy a 10. fejezet egyéb tételeiben feljegyzett előirányzatok elegendőek e kollektív hátralék kifizetésére, az 1191. tételben szereplő előirányzat teljes összege más célokra használható fel. A 20. fejezetben Ingatlanbefektetések, ingatlanbérlet és járulékos költségek A 203. tételcsoportból Takarítás és karbantartás - 660 404 euró Költségvetési előirányzat 3 511 000 7. sz. előirányzat-átcsoportosítás - 339 000 3 172 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 2 227 877 Kiadási előirányzat az év végéig - 283 123 Rendelkezésre álló összeg + 661 000 Átcsoportosítás - 660 404 A 2004. évi költségvetés tervezésekor kiegészítő előirányzatok kerültek megállapításra a bővítés kihívásainak való megfelelés érdekében szükséges új irodai területekre való tekintettel. Ugyanakkor a végül bérbe vett terület nagysága kisebb volt annál, amely alapján a 2004. évi költségvetés tervezete készült. A költségvetési előirányzat megállapításakor a folyó előirányzatra 0,58-as szorzót alkalmaztak (ami alapján az új területeknek a meglevő területek 58%-át kellett volna kitenniük), ugyanakkor a már tényadatokon alapuló 2005-ös költségvetésnél 0,42 mértékű szorzót használtak. Az előirányzat-többlet e költségvetési tételcsoportban a 2004-es felülértékelés miatt szabadul fel, és más célokra használható fel.
- 8 A 20. fejezetben Ingatlanbefektetések, ingatlanbérlet és járulékos költségek A 200. tételcsoportban Bérleti díjak a 2001. tételbe Lízingdíjak + 9 622 300 euró Költségvetési előirányzat 22 640 000 20. sz. előirányzat-átcsoportosítás 3 777 700 26 417 700 Könyvelt kötelezettségvállalás - 22 640 000 Kiadási előirányzat az év végéig - 13 400 000 Előirányzat-hiány - 9 622 300 Átcsoportosítás + 9 622 300 E költségvetési tétel rendeltetése a luxemburgi hatóságok részére a Bíróság főépületéhez csatolandó A, B és C toldaléképületek után fizetendő lízingdíjak fedezése, amelyek éves összege a luxemburgi hatóságok és a Bíróság között létrejött megállapodás alapján 10 040 000 euró. Továbbá annak érdekében, hogy a Pénzügyi tervek V. rovatának nehéz költségvetési körülményei között a Bíróság költségvetését csökkentsék 2005-ben, 12 600 000 eurós kiegészítő összeget jegyeztek fel a 2004. évi költségvetésben, amelynek célja a 2005. évre fizetendő lízingdíj megelőlegezése volt, és aminek következtében nem állapítottak meg előirányzatot a 2001. tételben e 2005-ös költségvetési évre. Másrészről a Bíróság igazgatásának következetes politikája abból állt, hogy e tételbe csoportosítsák át az egyes költségvetési évek végén megállapított előirányzat-többleteket, és ily módon teljes egészében vagy részben megelőlegezzék a következő évben esedékes díjakat, ami lehetővé teszi annak az időpontnak az előbbre hozatalát, amikor sor kerül az épületek tulajdonjogának átszállására. A jelen pillanatban a becslések szerint a luxemburgi hatóságok és a Bíróság között létrejött megállapodás alapján a vételi jog megnyílásáig a luxemburgi hatóságok részére megfizetendő teljes fennmaradó összeg 13 400 000 euró. Ez az összeg egyebek között tartalmazza a luxemburgi hatóságok által a bővítés keretében a 2004. év elején elvégzett berendezési munkálatokkal kapcsolatos költségeket, amelyek összege 2 600 000 euró. Ez az összeg két részre oszlik. Az első rész, amelynek teljes összege 1 000 000 eurónak felel meg, a tárgyalótermeknek az új tolmácsfülkék elhelyezéséhez szükséges műszaki átépítésével kapcsolatos. Meg kell jegyezni, hogy a Bíróság ezentúl rendelkezik annak műszaki feltételeivel, hogy biztosítsa a tolmácsolást a hivatalos nyelvek összességében. A második rész a 20 új bíró kabinetjeinek 2004. május 1-jével való fogadásához szükséges előkészületekkel kapcsolatos. Döntés született arról, hogy az új bírák a létező kabinetek közvetlen szomszédságában, és a tárgyalóterek közelében kerülnek elhelyezésre, az épület azon részében, amelyet mindaddig az adminisztratív szolgálat használt (amelyet a Bíróság épületegyüttesétől elkülönülő új épületbe helyeztek át). Az új tolmácsfülkékkel kapcsolatos kiadáshoz hasonlóan ezen átrendezési munkálatok terheit a luxemburgi hatóságok viselték. Meg kell jegyezni, hogy a luxemburgi hatóságok és a Bíróság között létrejött lízingszerződés úgy rendelkezik, hogy a bérlő köteles megtéríteni a tulajdonos által végzett berendezési munkálatok költségét, és ezért kell a teljes 2 600 000 eurós összeget beépíteni a lízing alapján még esedékes összegbe. Javasoljuk, hogy a 2004-es költségvetési év végén felszabaduló jelentős összeget 9 622 300 euró összeg erejéig a 13 400 000 eurós díj megfizetésére fordítsák. A fennmaradó összeg, azaz 3 777 700 euró a 2000. Bérleti díjak tételből való átcsoportosítás teremtjük elő. Ezek az előirányzatok a két új, 2004-ben bérbe vett adminisztratív épület bérleti díja tekintetében megvalósított megtakarítások következtében
- 9 szabadultak fel, ami abból származik, hogy a végül bérbe vett felület kevésbé jelentős a 2004-es költségvetés alapul vettnél. (Ennek keretében meg kell jegyezni, hogy erre való tekintettel a 2005-ös költségvetésben e tételben feljegyzett előirányzatokat módosították.) Végül az előlegezés amely 2004 decemberében végrehajtható lehetővé teszi az épületek tulajdonjogának átszállására irányuló eljárás megindítását, tekintettel arra, hogy amint azt a luxemburgi hatóságok és a Bíróság között létrejött megállapodás előírja egy független szakértőt kérnek fel arra, hogy a 2005. év során állapítsa meg a végső elszámolást a végleges pénzügyi elemek figyelembevétele érdekében. a 204. tételcsoportba A helyiségek berendezése + 2 100 000 euró Költségvetési előirányzat 120 000 9. sz. előirányzat-átcsoportosítás 339 000 459 000 Könyvelt kötelezettségvállalás - 119 456 Kiadási előirányzat az év végéig - 2 439 544 Előirányzat-hiány - 2 100 000 Átcsoportosítás + 2 100 000 A Bíróság informatikai termének 1988. óta az Erasmus épület, a főépülethez csatolt három toldaléképület egyike ad otthont. Ez a terem, amelyet 400 felhasználóra terveztek, amikor ma 1 800-nál több van, jelentős átalakítások nélkül nem képes befogadni a 2005-re és az azt követő évekre előirányzott valamennyi új rendszert. Becslések szerint ezen átalakítások teljes költsége jelentős, 880 000 eurós összeget tenne ki, anélkül, hogy az így kialakítható helyiség területe elegendő lenne a nélkülözhetetlen informatikai berendezések elhelyezésére. A Bíróság informatikai szolgálata így a jelenlegi műszaki feltételeknek megfelelő új terem hiányában arra kényszerül, hogy fékezze a jövőbeli informatikai rendszerek bevezetését annak érdekében, hogy ne veszélyeztesse a jelenlegi szolgáltatások folytonosságát. Egy új informatikai termet terveztek a jelenleg építés alatt álló új Bírósági főépületébe. Ugyanakkor az legkorábban csak 2007-ben áll majd rendelkezésre, ami nem felel meg a már említett halaszthatatlan igényeknek. Más lehetőségeket is megvizsgáltak az illetékes szolgálatok, különösen azt, amely egyes helyiségek ad hoc bérletéből áll, de ezek esetében nem megfelelő a ráfordítás és hatékonyság aránya. Ilyen körülmények között javasoljuk, hogy mondjunk le az új főépületben tervezett új teremről, és megkezdeni egy terem berendezéséhez a toldaléképületeknek egy másik részében. Ez az átalakítás lehetővé teszi egy 150 m 2 alapterületű terem létrehozását, valamint 110 m 2 alapterületű szomszédos műszaki termek kialakítását, és mindezt összesen 1 415 000 euró összegre becsült költséggel. Továbbá az intézmény hálózatai megfelelő működésének biztosításához szükséges másodlagos informatikai helyiségeket szintén át kell alakítani, amelynek becsült költsége összesen 620 000 euró. E kiadás teljes összege tehát 2 035 000 euró, kerekítve 2 100 000 euró. Az illetékes szolgálat a közelmúltban megindította a közbeszerzési eljárást, amely a nagyon szigorú tervek alapján 2005. március 31-ét megelőzően vezet a kiadással kapcsolatos költségvetési kötelezettségvállaláshoz. Tekintettel ezen eljárás 2004. december 31-ig várható előrehaladására, a pénzügyi rendelet 9. cikke (2) bekezdése a) pontjának megfelelően előirányzat-átvitelt javasolunk az intézmény számára 2005. február 15-ét megelőzően, így lehetővé téve kötelezettségvállalását 2005. március 31. előtt.