A Kist6rs6gek Fejleszt6s66rt TudomSnyos Egyesi,ilet 211. 6vi egyszerfisftett 6ves kozhasznu besz6molo A dokumentum 11 szamozott oldaltartalmaz Schwertner Jdnos kepvisel6 Szolnok, 212. msrcius 14. 5 Szolnok, Gutenberg ter 1. 3. emelet 4. ajto 1
I. ALTALANoS ISMERTTTO 1. Az EgyesUlet r6vid bemutat6sa Alapszab6ly kelte: A bejegyz6s kelte: A tev6kenys6g megkezd6s6nek id6pontja: A cegjegyzek sz6ma'. AdoszAm: A banksz6mlst vezet6 lbank neve: A banksz6mla sz6ma: A c6gforma: Kdzhasznf bejegyz6s szama, ideje: Sz6khelye: Mfikodesi id6tartama. Az EgyesUlet kepvisel6je: Az EgyesUlet eln6ke: Az EgyesUlet aleln6ke: Az Elndks6g titk6ra: Az Elnokseg tagjai: 1919,1. m6rcius 28. 1997. Sprilis 15. 199',7. 6prilis 15. Pk.621 321997 sorsz6m 139 188128674-2-16 Ol'F, Bank Nyrt. 11'7236-269793 K):zltaszn u sze rvezet Pk.ti21 3211997 sorsz6m 139 5Cr Szolnok, Gutenberg ter 1. 314. Hatdrrozatlan Sclrwertner J6nos (tot;+ Budapest, Hold utca 9.2t4.) Sclrwertner J5nos (tos+ Budapest, Hold utca 9.214.) Szoboszlai Zsolt (5Cr Szolnok, Gdbor Andor utca 8.) Retter Bertalan (Eszrlergom, Vdgydny ki'z 2.) Vinrcze Ferenc 6s Rohonczi S6ndor A klzz5tett ad atokat ko nyvvizsg 6 I o n em el le n 6 riz:t,e.
2. A sz6mviteli politika r6vid ismertet6se A Szt. 8. S (1) bekezd6s6ben foglalt el6ir6sok figyelembev6tel6vel EgyesUletunk,,A" tipusf egyszerfisitett 6ves bersz6molot k6szlt, ugyancsak elkesziti az egy6b szevezetek k6zhaszn egys;zersitett 6ves besz6moloj6t is, melynek r6szei ia m6rleg 6s az ered nr6nykimutat6s. Ebben az eredm6nykimutat6sban mutatjuk ki a kozhrarsznu 6s a v6llalkoz6si tev6kenys6gunk eredm6nyet. A m6rleget a Szt. szerinti tagol6son tfl tov'6bb nem r6szletezz}k. A beszdmolo formijahoz igazodoan EgyesUletUnkettSs kdnyvvezet6s keret6ben r6gziti a tev6kenys6ge sorsn el6fonclulo, a vagyoni, p6nziigyi, j6vedelmi helyzet6re kihato gazdas1gi esem6nye,ket. EgyesUletUnkn6l az 6v kozben 6llom6nyba vett immateri6lis javak 6s targyi eszkozdk 6rt6kcsdkken6s6nek elsz6molssa az Uzembe helyez6st, haszn6latba v6tel hdnapjdtol tdrtenik. Az 6rt6kcsdkken6s 6s annak koltsegkent t6rt6n6 elsz6mol5s6rt a m6rleg elke:szlltes6t megelozoen, 6vente egy alkalommal sz6moljuk el. Az elsz6moldrsra kerul6 6rtekcs6kkeln6s Osszeg6t a brutto 6rtek alapjiln, line6ris m6dszerrerl hat6rozzuk meg. A 1 ezer forint egyedi beszerz6si, el66llitdrs;i 6r16k alatti un. kis erteku vagyoni jogok, szellemi term6kek, valamint t6rrgyii eszkdzdk bekerulesi efteket a haszn6latba v6telkor egy dsszegben szdrrnoljuk el 6rt6kcsokken6si lei16sk6nt. A sz6mviteli politika meghat6rozo elemein nem v6ltoztattunk az elmlt id6szakban, igy azuzleti 6vUnk eredm6ny6re gyallorolt hat6s nulla. A m6rleg zarhs id6pontja december 31. A m6rleg fordulonapja februar 25.
3. Vagyoni, p6nzugyi, jovedelmi helyzet ert6kelerst: A vagyoni helyzet alakul6sa: T6keer6ss6g = Saj6t toke / Merlegf66sszeg x lotl T6keer6ss6g - 877 E FT 1E711 E FT x 1 =,gtgvo T6kefedezeti mutat6 = M6rlegf66sszeg tsajdt t6ke x 1 Tokefedezeti mutato = 8 711 EFT / 8 TT EFT x'1 = 1 % Kotelezetts6gek r6szar1nya = Kdtelezettsegek / l/lerlegfoosszeg x 1 K6telezetts6gek r6szarany? == E FT I I 711 E F'T x 1O = o/o Forgot6ke = Forgoeszk6zk - Rovid lejdrat k6terezetts6gek Forgot6ke = 8 598 E FT- E FT = 8 598 E FT Forgot6ke arinya = Forg6tSke lsajat toke x 1 Forgot6ke ar6nya = 8 598 E FT 1877 E FT x 1C) =g8o/o PenzUgyi helyzet alakuldsa: Likvidit6si mutato = Forgoeszkdzok / Rdvid lej6ralldr kdtelezetts6gek x 1 Likvidit6si mutat6 = 8 598 E F:T / E FT x 1 = % Adoss6g6llomSnyra vonatkozo mutatok meghatdr rozasilra nincs lehetosegunk, mivel EgyesUletUnknek nincs hoss:zri lej6rat kotelezetts6gel. Jdvedelmez6s6g alakul6sa Bevetel-ar6nyos eredm6ny = T6rgyevi eredmdny / Osszes tev6kenys6g bev6tele x 1 Bev6tel-arSnyoseredm6ny= 1743E FT/8 7431=_ FT x 1 = 1go/o Tokear6nyos eredm6ny = Tdrgy6vi k6zhaszn eredm 6ny,t lsajdt toke x 1 Tokear6nyos eredmsnv = 1721 E FT / I 77 E FT x 1,= 19 % BerarSnyos jovedelmez6seg = T5rgy6vi eredm6ny / Ei6rkoltseg x 1 B6rar6nyos jdvedelmez6s6g = 1743 E FT/ E FT x 1 = % El6munkar6fordlt6s-a16nyos jovedelmez6s6g = T6rgyevi eredm6ny, t Szemelyi jellegfi r6fordlt6sok x 1 El6munkardfordit6s-ar6nyos jdvedelmez6seg = 1743 E FT l2 96 E FT x 1 = g3 %
Eszklzaranyos j6vedelmez6s6g = T6rgy6vi eredm6ny / Eszkozok osszesen Eszkdzar6nyos jovedelmez6s6g = 1743 E FT 18711 E FT =,2
II. SPECIALIS ISMERTETo 1. Merleghez kapcsol6do kieg6szit6sek Az EgyesUlet m6rleg6nek adatain, t6telein nem v6ltoztattunk, tehdt ztzok osszehasonllthatoak az el5z5 6vi adatokkal. A tretelekn6l sem 6trendez:6st, sem 5tmin6sit6st nem v6geztunk, illetve a m6nleg formitumdt is az el6z6 6vekhez hasonl6an k6szitettuk el. A terv szerinti ert6kcsokkenesi lefr6st szint6n a:z elozo 6vekben alkalmetzott modszerrel, a sz6mviteli politik6nkban lelrtaknak nregfelel6en sz6moltuk erl. Az EgyesUlet tev6kenyseget tartosan szolg6l6 szellemi term6kek, tdrrgyi eszkdz6k 6s a befektetett p6nzugyieszklzok k6nyv szerinti ert6ke 113 E: Ft, ertekhelyesblt6s nem tdrtent. A t6rgyi eszk6z:o,k villtozilsfut a k6vetklez6 tablazat mutatja: Meqnevez6s lmmaterislis javak, szoftverek lrodai, igazgat6si berendez6sek, felszerel6sek VEs;6rolt sz5mitestechn. berend. 6s fels:zerel6sek Osszeseru Brutt6 6rt6k Nyit6 211.1.1. NOveked6s Csdkken6s Atvezet6s Zhr6 211.12.31. 149 485 149 485 782 876 n 782 876 853 659 853 659 1 786 2 n 853 659 Ert6kcs6kken6s Nyit6 211.1.1. NOveked6s Cs6kken6s Atvezet6s 2616211.12.31. 149 485 149 485 597854 119341 7',17195 717 681 89 97 86 778 1 465 2 28 438 86 778 Nett6 urrt6k Nyit6 211.1.1. NOveked6s Csokkends Atvezet6s 2.416211.12.31. 185 22-119 341 65 681 135978-8997 46881 321-28 438 112 562
A,,P6nzeszkozdk" kdzdtt szerepl6 devizasz6ml6k 6v v6gi zaro egyenlegeit dsszehasonlltottuk a sz6mlavezet6 bankunk (OTP Bank Nyrt.) altal meghirdetett fordulonapi deviza k6z6p6rfolyanrnnal. Ennek megfelel6ern a deviza sz6ml6k 6v v6gi erteket nem 6rt6keltril< mivel az 6rfolyamok ertekkulonbozete 6tlagosan nem erte el a sz6mviteli politik6nlrban meghat6rozott 1 7o-os m6rt6ket, lgy a sziimviteli politik6nk szerint a devizasz6mlsink egyenlegeit k6nyv szerinti 6rt6ken szerepeltetjuk a m6rlegben. P6nzk6szletU n k merleg 6 rt6k6 n ek r6szletez6se : Bank megnevez6s Deviza nem Deviza 6rt6k Forint (kon11v szerinti) 6rtr5k P6nztfir: HUF 1548 117236-269793 OTP HUF szdmla HUF 592 116 22211494884 szdmu OTP lekot6tt betet HUF 1 425433 235 1798321 sz6m[ OTP lek6ttt betet HUF 8 242115272 szdmu OTP lekotdtt bet6t HUF 9 1176324-3717888 OTP EUR szamla EUR 1137.32 3378613 1176324-3716887 OTP EUR sz6mla EUR - 34.47-1495 Mindosszesen: 7 24 467 A,,K6vetel6sek" sorban szerepelnek a december 31.-6n fenn6llo rendezetlen tetelek a vev6k r6sz6r6l 59 E Ft Osszegben 6s erz: adofolyosz1mlaval egyez6 adottilfizet6s 8 E Ft dsszegben, illetve az AFA lbevall6sok alapjan fenn6llo levonhat6 AFA 2OB E Ft dsszegben. igy sor oss:zesen 275 EFt. " Az,,Ert6kpapirok" sorban szerepel egy OTP B;ank Nyrt. 6ltal kibocs6tott Paletta befektetesi jegy, amelynek sz6ma 1172'5-419598 6s az 6v vegi piaci zilro egyenlege 183 E Ft. A,,Passzlv id6beli elhat6rolasok" sorban szererpl6 4 E Ft a t6rgy6ltben befizetett 212. 6vi tagdil. Az EgyesUletUnkn6l nincsenek olyan nyilv'6ntartott k6telezetts6gek, amelyeknek a h6tral6v6 futamideje t6bb mint 6t 6v, illetve nincsenek olyan kotelezetts6geink, amelyek osszeg6t zdrlogjoggal vagy hasonlo jogokkal biztositottak volna. A Szt.-benem szab6lyozott t6teleket nem tartunli nyilv5n.
EgyesUletUnkkel szemben pert nem indftottilk, el6zo idoszakr6l s;incs semmilye n ilthuzodo peresltett UgyUn k. 2. Eredm6ny kimutat6shoz kapcsolod6 kiegeszit6sek Az EgyesUlet eredm6ny kimutatdrs6nak adatain, t6telein nem v6ltoztettott, teh6t azok osszehasonlithatoak az el6zo 6vi iarjatokkal. A tetelekn6l sem 6trendez6st, sem Stmin6sit6st nem v6geztunk, illeltve az eredmeny kimutatss form6tumatis az elozo 6vekhez hasonloan k6szitettuk el. Az EgyesUletnek a 211. gazdas6gi 6veben v6llalkoz6si tev6kenysegk6nt 22 E Ft-ot sz5molt el, amely a kisz6ml6zott telefonhasznslat d'tja volt. T6rsas6gi ado fizet6si kdtelezetts6g nem terheli a szervezetet. Az EgyesUlet kdzhaszn celf mfik6d6sre atz NCA p1lyazatra kapott t6mogat6sk6nt 1 OO E Ft-ot sz6molt el 6s a Nemzeti Fejles:zt6si Miniszt6riumtol 15 ti Ft-ot sz5molt el, mint kz:ponti kolts6gvetest6l kapott t6mogat6s. igy a sor dsszesen 2 5 E Ft. Egyeb t6mogat6sk6nt 16 E Ft-ot a mag6nszenrdllyek 1 %-os felajanl6sark6nt kapott 6s 1 6 E Ft-ot a JOv6 Munkahelydrt Alapitvdnytol kapott. A mag6nszem6lyek 6ltal felaj6nlott dsszeget a lt,lemzeti Ado- 6s V6mhi'rratal 6tutalta a szervezet bankszfumlfiara. igy a sor ds;sizesen 1616 E Ft. A,,P6lyAzati fton elnyert6mogat6s" sorban szerepl6 3 384 E Ft az NFU-t6l 6rkezett. EgyesUletUnkdzhasznri tev6kenysegbol sz:.6rrmazo bev6telei szakmai konferencia r6szveteli d'tjak befizeteseb6l sz1rmitztak 992 E Ft Osszegben. A tagdijbefizet6sek dsszege 152 E Ft volt 211-ben. Az,,Egy6bev6telek" sorban az 6v sor6n kapott bankkamatok szerepelnek 77 E Ft ert6kben.
Az eredm6nykimutat6s,,anyagjellegti rdfordlt'6sok" sordnak osszegel al6bbi t6telekb6l 6ll: bevett szo Itat6sok sok k6lts6oei fi rillordit6sok cisszesen Az EgyesUlet vezet6 tiszts6gvisel6i r6sz6re semmilyen szem6lyi jellegtl r6fordit6st nem sz6molt el a t6rgy6vben. A t6rgyevben foglalkoztatott munkav6llalok 6tla13os statisztikai l6tsz6ma f6 volt. Az EgyesUlet szemelyi jelleg r6fordit6sainak r6szletez6se 6llom6nycsoportonk6nt Ft-ban : F6allasfak munkab6re Szem6lyi jellegfi egyeb r6fordlt6sok 295911 Berj6rulekok Szem6lvielleqfi rdfordit6sok dsszesen 295911 Az,,Ert6kcsdkken6si lelr6s" sor adata a t6rgy6vben beszerzett 1 E Ft r5rtek alatti t6rgyi eszkdzdk k6ltsegkent elsz6molt cisszeg6t mutatja 67 l= Ft 6rt6kben 6s a 1 E Ft ertek feletti tdrgyi es:zliozok t6rgyevben elszdtmolt 6rt6kcsdkken6si leir6s6tartalmazza 29 E Ft rirt6kben. igy a sor dsszesen 276 E Ft. Az,,Egy6b rdrfordlt6rsok" sorban szerepel az 6v sor6n elsz6molt adok kerekit6si kul6nbozele 1 E Ft Osszegben. A,,P6nzUgyi muiveletek r6fordit6sai" sorban az OTP Paletta befektetesi jegy ertekpaplr 6v vegi leert6kel6s dsszege szerepel 35 E Ft ertekben.
III. EGYEB KOZHASZNUSAGI KIEGESzirrsrir 1. Vagyoni helyzet alakul6sdnak vlltozlsa Megnevez6s El5z5 6v Tdrgy6v Ert6kben o/o-ban EFt EFt EFt Indul6 t6ke o/, T6kev6ltozAs 5 984 6 964 98 116 o/o V6llalkoz6si eredm6ny 22 22 1 o/o Kdzhasznu tev6kenys6g 98 1721 741 175 cyo eredm6nye 2. Az EgyesUlet l6tsz6m6nak 6s a kifizetett b6rek sszeg6nek alakul6sa: Megnevez6s Atlagos 86rdsszeg Sllom6nyi EFt l6tsz6m (f6) Vezet6 alkalmazottak berk6lts6ge Szelfemi alkalmazottak bsrkolts6qe Osszesen Jutalom dsszege EFt Jdvedelem <isszesien E FI: 3. Kimutat6s a c6l szerinti juttat6sok v6ltoz6sdrol: Megnevez6s Kozhaszn tev6kenys6g keret6ben nyjtott nzbeliuttat6s Kozhaszn tev6kenys6g keret6ben nyjtott t6rgyi eszkz rt6kben o/o-ban EFt % o/o o/o l
4. KimutatSs a kapott6mogat6sok v6ltoz6sarol: KOzponti k6ltsegvet6st6l kapott ElkUl6nitett 6llami p6nzalaptol kapott tamoqat6s ormanyzattol kapott t6moqat6s T5rsadalmi szervezetekt6l kapott t6mogatas El6z5 6vi EFt 1'6rgy6vi K6zhaszn szervezetekt6l kapott t6moqatds KUlfold16l kapott t6moqat6s V6llalkoz6sokt6l kapott MUk6d6sre Mag6nszem6lyekt6l t6moqat6s Az Egyesiilet kiizhasznri egyszenisitett dves besz6mol6j6t a Valor Editor SzAmviteli Bt. k6pviseletdben R6der Erilka mdrlegkdpes kdnyvel6 kdszitette (p6nziigyminisztdriumi engeddly regisztrlllii.si sz6ma 1744j). ll