ÉVES BESZÁMOLÓ 2013.

DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális BANK ZRT 7800 Siklós, Felszabadulás u.46-48. Cg.: 02-10-060351 ÉVES BESZÁMOLÓ 2013. Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés... 1

TARTALOMJEGYZÉK MÉRLEG... 4 EREDMÉNYKIMUTATÁS... 11 Költségnemek... 13 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET... 14 I. Általános rész... 14 1. A Bank bemutatása... 14 2. Számviteli politika... 17 3. Számviteli változások... 18 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek)... 18 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása... 18 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása... 18 a. Az eszközállományok alakulása... 19 b. Az eszközállomány minősége... 21 c. Források... 22 d. Tőkemegfelelés-ICAAP... 24 e. Jövedelmezőség... 25 f. Likviditás... 27 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok... 28 1. Általános előírások szerinti bemutatások... 28 a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben... 28 b. Tételátrendezések helyei... 28 c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések... 29 2. Tételes bemutatások a mérleghez... 29 a. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása... 29 b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása... 29 c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása... 29 d. Egyéb követelések... 30 e. Egyéb kötelezettségek... 31 f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés... 31 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 32 1. Általános előírások szerinti kiegészítések... 32 a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése... 32 b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése... 32 c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása... 32 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz... 32 a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása... 32 b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege... 33 c. A pénzügyi szervezetek különadója és a hitelintézeti járadék bemutatása... 33 d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre [Sztv. 89 (6)]... 33 e. A társasági adóalapot módosító tételek [Sztv. 91 c)]... 33 f) A hitelintézeti különadó bemutatása... 33 IV. Tájékoztató rész... 34 1. Tételes tájékoztató adatok... 34 d. Munkavállalók adatai... 34 e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek [Sztv. 90. (3)c, (4)]... 34 f. Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai... 35 2

g. A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, előlegek, a 2012.év után esedékes járandóságok összege... 35 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések... 36 1. A Bank az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős - tevékenységeket nem végez.... 36 2. Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás... 36 3. Értékvesztés alakulása... 36 4. A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79. -ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek:... 36 5. Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel... 37 6. A hátrasorolt eszközök bemutatása... 37 7. A hátrasorolt kötelezettség bemutatása... 37 8. Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint... 37 9. Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok... 37 10. Valódi penziós ügyletek bemutatása : Nemleges.... 38 11. A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok: Nemleges.... 38 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása:... 38 13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek:... 38 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása... 38 15. Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.)... 38 16. Cash -flow kimutatás ( A ) :... 38 17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása... 39 18. -19. EXIM Bank Rt.-t érintő tájékoztatások: Nemleges.... 39 20. Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a bank nem végez.... 39 21. A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai:... 39 22. Biztosítópénztárak részére a bank vagyonkezelést nem végez.... 39 23. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése: Nemleges.... 39 24. Pénzfeldolgozási tevékenységet a bank nem végez.... 39 25. A Hpt. 75. (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést.... 39 26. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek devizában 39 27. Lakás-takarékpénztárra vonatkozó: Nemleges!... 40 28. Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozó: Nemleges!... 40 29. Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozó: Nemleges!... 40 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként)... 40 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként) :Nemleges!... 40 32. Készletek leltára... 40 33. Pénzügyi lízing követelések: Nemleges!... 41 34. -... 41 35. Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya: Nulla... 41 36. Elszámolóházra vonatkozó adatok: Nemleges!... 41 37. Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya: Nemleges!.. 41 38. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott eszközök, garancia- és kezességvállalások EFt-ban41 39. A Bank a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza.... 42 40. Nemleges... 42 41. Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak.... 42 42. Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk.... 42 43. A Szt. 54. -ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek minősített értékpapírok állománya... 42 44. Valós érték alkalmazása esetére vonatkozik... 43 45. Átsrukturált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre vonatkozó (nettó) összege: 740 116 eft... 43 46. Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása:... 43 1.sz. mell. CASH FLOW KIMUTATÁS... 44 KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS... 45 3

MÉRLEG KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351 DRB Dél-Dunántúli Regionális bank ZRt. MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2012.év 2013.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 1 510 378 3 789 844 02 2.Állampapírok 6 525 348 7 536 902 03 a) forgatási célú 4 849 942 2 316 224 04 b) befektetési célú 1 675 406 5 220 678 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 4 946 817 12 372 950 07 a) látra szóló 302 869 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 4 643 948 12 372 950 09 ba) éven belüli lejáratú 4 643 948 12 362 950 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 65 000 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 10 000 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 0 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 19 598 730 27 076 226 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 19 598 730 27 076 226 26 aa) éven belüli lejáratú 5 002 232 3 605 474 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 14 596 498 23 470 753 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 103 800 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 38 szerződő féllel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 4

5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is 0 0 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 0 0 46 ba) forgatási célú 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 61 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 306 820 335 602 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 306 820 335 602 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 508 990 506 990 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 508 990 506 990 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 117 998 113 609 74 a) immateriális javak 117 998 113 609 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 1 482 098 410 915 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 1 480 313 410 915 78 aa) ingatlanok 1 361 137 296 633 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 96 332 92 780 80 ac) beruházások 22 844 21 503 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 1 785 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 1 785 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 5

88 11. Saját részvények 3 000 3 000 89 12. Egyéb eszközök 699 390 2 082 508 90 a) készletek 560 488 602 537 91 b) egyéb követelések 138 902 1 479 971 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 93 szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 508 181 345 068 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 487 348 310 555 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 20 833 34 514 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 36 207 750 54 573 616 101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 17 011 759 24 159 999 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 18 687 810 30 068 548 Pécs, 2014. május 21.... a vállalkozás vezetője 6

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 3 662 460 20 975 173 02 a) látra szóló 610 048 2 063 287 03 b) meghatározott időre lekötött 3 052 412 18 911 887 04 ba) éven belüli lejáratú 2 804 264 4 544 374 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 0 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 248 148 14 367 513 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 29 053 267 27 996 206 20 a) takarékbetétek 18 832 679 22 242 516 21 aa) látra szóló 3 112 2 695 478 22 ab) éven belüli lejáratú 17 801 517 16 985 920 23 ac) éven túli lejáratú 1 028 050 2 561 117 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 10 220 588 5 753 691 25 ba) látra szóló 5 833 012 3 643 449 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 4 234 800 2 082 863 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 152 776 27 379 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel 39 szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 40 szerződő féllel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 7

43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 0 0 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint 58 értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 0 0 59 ca) éven belüli lejáratú 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 61 sz. 62 cb) éven túli lejáratú 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással 64 sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 305 793 280 457 66 a) éven belüli lejáratú 305 793 0 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más 69 vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 280 457 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 436 294 215 919 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 436 294 215 919 77 c) halasztott bevételek 78 6. Céltartalékok 14 858 13 011 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 14 858 13 011 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 0 600 000 84 a) alárendelt kölcsöntőke 600 000 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 87 hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 8

91 8. Jegyzett tőke 2 100 840 4 100 870 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 97 11. Általános tartalék 162 105 165 007 98 12. Eredménytartalék (+,-) 495 863 469 230 99 13. Lekötött tartalék 7 403 0 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) -31 132-242 258 104 Források összesen 36 207 750 54 573 616 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A] 31 592 546 32 015 370 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 428 974 17 836 466 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 2 735 079 4 492 850 9

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 4 219 620 2 692 520 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 859 884 836 050 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 3 359 735 1 856 470 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 267 157 252 034 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 267 157 247 054 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 4 980 203. Mérlegen kívüli követelések Pécs, 2014. május 21.... a vállalkozás vezetője 10

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351 E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2012.év 2013.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 3 140 439 2 437 257 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 391 048 407 537 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 2 749 391 2 029 720 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 3 383 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 318 205 0 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 1 819 503 1 292 917 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 1 320 936 1 144 341 12. 3. Bevételek értékpapírokból 110 43 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 0 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 110 43 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 500 756 776 240 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 500 756 776 240 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 92 274 140 415 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 92 274 140 415 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 18 139 110 635 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 317 855 332 272 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 299 716 221 637 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység 39. bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység 44. ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 11

49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 1 687 018 1 445 368 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 15 075 13 862 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 1 671 943 1 431 505 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 1 417 768 1 406 599 58. a) személyi jellegű ráfordítások 615 749 626 641 59. aa) bérköltség 386 487 397 042 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 83 433 87 124 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 145 829 142 476 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 0 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 0 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 802 019 779 958 67. 9. Értékcsökkenési leírás 79 635 82 060 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 1 857 920 2 139 621 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 1 857 920 2 139 621 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 444 932 284 067 77. a) értékvesztés követelések után 433 985 277 592 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 10 947 78. kötelezettségekre 6 476 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 79. 356 966 344 874 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 335 122 336 550 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos 81. (jövőbeni) kötelezettségekre 21 844 8 323 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban 84. való részvények, részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -8 604-231 263 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] -23 679-245 125 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 15 075 13 862 88. 16. Rendkívüli bevételek 0 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 3 905 734 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) -3 905-734 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) -12 509-231 997 92. 20. Adófizetési kötelezettség 18 623 10 261 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) -31 132-242 258 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 0 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) -31 132-242 258 12

Költségnemek KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 2012.év 2013.év 01. Anyagköltség 45 576 36 677 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 714 838 695 014 03. Egyéb szolgáltatások értéke 41 605 48 266 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 802 019 779 958 06. Bérköltség 386 487 397 042 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 83 433 87 124 08. Bérjárulékok 145 829 142 476 II. Személyi jellegű ráfordítások 615 749 626 641 III. Értékcsökkenési leírás 79 635 82 060 * I.-II.-III. Összesen 1 497 403 1 488 659 Pécs, 2014. május 21.... a vállalkozás vezetõje 13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Bank éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett. 1 A könyvvizsgálatot a Gyimesi & Társa Kft. MKVK nyilv. sz.:000858 (cégjegyzékszám:01-09-666588) könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló Gyimesi Katalint (an: Márkus Margit, lakik: 1037 Budapest, Máramaros út 64/b, könyvvizsgálói engedélyének száma: 003948) végzi. Az éves beszámolót Szerleticsné Kovács Emese ügyvezető (szül.: Kovács Emese, lakcím: 7634 Pécs, Makay I. út 84.), pénzügyi szakon 150556 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Bank bemutatása 2 A beszámolót készítő vállalkozás DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. megnevezése: Cégjegyzék száma: 02-10-060351 Adószáma: 14819131-2-44 A vállalakozás bejegyzés szerinti országa Magyarország A vállalakozás székhelye 7800 Siklós, Felszabadulás útja 46-48. A vállalakozás jogi formája Zártkörű Részvénytársaság A beszámoló egy vállalkozásra, vagy Egy vállalkozásra vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2013.átlag fő 119 fő A beszámoló pénzneme: HUF A beszámolóban közölt adatok Ezer forint számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak: 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31. A bank a jogelőd Siklós és Vidéke Takarékszövetkezet átalakulásával jött létre 2009. július 9- én. A bank a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt. ) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete jogutódja a Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsa (továbbiakban: PST ) által H-N-I-1336/2013. számon kiadott és engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: a) betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, b) hitel- és pénzkölcsön nyújtása, c) pénzügyi lízing 1 Az Sztv. 88..(8) bek. szerinti közlés 2 Az Sztv 88. (1), 89. (5) szerint 3 korábbi engedély : PSZÁF EN-I/M-452/2009/.sz.hat. 14

d) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, e) olyan papír alapú készpénz-helyettesítő fizetési eszköz (például papír alapú utazási csekk, váltó) kibocsátása, illetőleg ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása, amely nem minősül pénzforgalmi szolgáltatásnak f) kezesség és bankgarancia vállalás g) valutával, devizával ide nem értve a pénzváltási tevékenységet váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység, h) pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) i) széfszolgáltatás j) pénzváltási tevékenység A bank tevékenységét természetes személyek valamint vállalkozások körében fejti ki. A tevékenység központja 7800, Siklós, Felszabadulás u. 46-48. sz. alatt van. Fiókok: Beremend Drávaszabolcs Kémes Nagyharsány Siklós Harkány Villány Pécs - Kertváros Kaposvár Pécs - Barbakán Pécs Király Budapest József A. Budapest Fehérvári Szederkény Dombóvár Sásd A bankot 5 fős igazgatóság és 3 fős felügyelő-bizottság irányítja. A Bank tulajdonosi szerkezetének bemutatása: A részvények névértéke 10 000,-Ft, azaz tízezer forint. Az előző beszámolótól eltelt időszakban a tulajdonosok a 2013. évi CXXXV törvény rendelkezéseire tekintettel tőkeemelést hajtottak végre 2013. augusztus 26-tól hatályosan a cég jegyzett tőkéje a korábbi 2 100 840 eft-ról 4 100 870 eft-ra emelkedett. A működési engedély iránti kérelemmel együtt a következő tulajdonosok esetében kérték a minősített befolyásol szerzés jóváhagyását: Tulajdonos neve Székhelye Adószáma Minősített befolyás típusa Minősített befolyás mértéke DUNRAVEN Consulting Korlátolt Felelősségű Társaság 1118 Budapest, Ménesi út 22. 23054110-2-43 közvetlen 11,25% FARASAN Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság 1118 Budapest, Ménesi út 22. 23054134-2-43 közvetlen 11,88% GORGONIA Management Korlátolt Felelősségű Társaság 3100 Salgótarján, Állomás út 4. 23054309-2-12 közvetlen 13,53% KLIMA Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság 3104 Salgótarján, Hősök út 49. 23054598-2-12 közvetlen 10,49% A jegyzett tőke emeléssel növekedett a jogi személy tulajdonosok száma és a tulajdoni 15

részaránya. 2012. december 31. 2013. december 31. Megnevezés Fő Részvény Eft Fő Részvény Eft Jogi személy 13 1 227 300 20 2 772 370 Természetes személy 101 797 740 97 1 328 500 Külföldi üzleti ügyfél 1 75 800 - Összesen 115 2 100 840 117 4 100 870 Az alapszabály értelmében a részvénykönyv mellékleteként nyilván kell tartani a legalább 5 (öt) százalékot elérő tulajdonosok által a Társaságban a Hpt. 4. számú melléklete szerint számított közvetett tulajdonának azonosításra alkalmas adatait is. A Társaságban, mint pénzügyi intézményben 5 (öt) százalékos vagy ezt meghaladó tulajdoni hányaddal (rendelkező, illetve ilyen hányadot megszerző tulajdonos a Társaságban birtokolt közvetett tulajdonát, illetve annak változását az azonosításra alkalmas adatok egyidejű közlésével köteles a Társaságnak bejelenteni. Ezen kötelezettséget nem teljesítő tulajdonos szavazati jogának gyakorlását a kötelezettség teljesítéséig a Felügyelet felfüggeszti. A részvényeseket fenti kötelezettségükről levélben tájékoztattuk. A bankhoz a fentieken túl nem érkezett 5%-ot meghaladó részesedésről bejelentés. A Bank kapcsolt vállalkozásainak bemutatása: 4 Név: DUNACORP KFT. Saját tőke: 43 126 eft Jegyzett tőke 53 500 eft Részesedési arány 56,60 % Vállalkozással 30 000 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: DRB Vagyonhasznosító KFT. Saját tőke: eft Jegyzett tőke 276 200 eft Részesedési arány 63,76 % Vállalkozással 176 100 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) Név: VETROINVEST-FAKTOR KFT. Saját tőke: 242 778eFt Jegyzett tőke 250 890 eft Részesedési arány 100,00% Vállalkozással 300 890 eft szembeni követelés 2000. C. Tv. 90 (2) A kötelező számviteli szabályzatok a Banknál: 5 4 Sztv. 89. alapján 5 Sztv. 88. (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 16

Megnevezés Ig.határozat Utolsó módosítás Eszközök és források értékelési 52/9-10/2010. 2010.12.13. szabályzata Leltározási és leltárkészítési szabályzat 52/9-28/2010. 2010.12.13. Pénz- és értékkezelési szabályzat 35/4-2/2013. 2013.12.02. Pénzforgalmi üzletszabályzat 12/8-3/2013. 2013.04.22. Betét üzletszabályzat 37/6-2/2013. 2013.12.19. Befektetési és befektetés minősítési 22/2-11/2012. 2012.07.02. Ügyletminősítési és Értékelési szabályzat 22/2-10/2012. 2012.07.02. Kockázatkezelési és mellékletei 29/4-3/2013. 2013.08.26. Ügyfél- és partnerminősítési 37/4-4/2012. 2012.11.12. Fedezetértékelési 25/2-1/2013. 2013.08.07. Szigorú számadású bizonylatok 52/9-28-1/2010. 2010.12.13. szabályzata Számviteli Politika 52/11-4/2011. 2011.12.19. Számlarend, Számlatükör 27/4-1/2013. 2013.08.15. A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertettük. 2. Számviteli politika A bank a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 13 db szabályzat készült el, ezek közül az értékelési politika, az Eszköz-forrás értékelési szabályzat sajátos értékelési előírások fejezete- közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a banknak önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott. A bank az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni. A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év január 31. A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta teljes zárlat mérleggel, eredmény kimutatással. A lényeges, a jelentős, a nem lényeges, a nem jelentős, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg: A jelentős összegű hiba a számviteli szabályozással összhangban a mérleg főösszeg 1 %-át, maximum 100.000.000 forintot meghaladó tételeket A nem jelentős összegű hiba a mérleg főösszeg 2%-át, maximum 200.000.000 forintot el nem érő, az adott évben feltárt hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke 3%-át elérő hiba A fajlagosan kis értékű hiba a mérleg főösszeg 0,5 % el nem érő hiba Az együttesen kis összegű hiba a mérleg főösszeg 1 % el nem érő hiba A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a bank, az un. vezetői számvitel információigényét a GLOBE lehetőségeit kihasználva felparaméterezett jelentéstáblák és elemzőkódok felhasználásával készült külön excel táblázatokban készítjük el. 17

A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, a tárgyhónap utolsó napján kerül elszámolásra. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a bank. A Szt. 80. (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a bank a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja. A bank a vásárolt készleteket a mérlegben az un. FIFO módszer alapján veszi számításba, illetve az utolsó beszerzési áron értékeli. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg. A 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a bank folyamatosan karban tartja az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások havonta kerülnek elszámolásra. Kivételt képeznek ez alól a befektetett eszközök, melyek minősítése és a minősítés eredménye alapján az értékvesztés elszámolása negyedévente történik. A hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül egyedileg minősíti a bank. A bank az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 1%, átlag alatti kategóriában 11%, kétes követeléseknél 31%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71%. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek. A bank nem alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. ( Sztv. 57.(3)) A Bank számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A. ) A Bank általános kockázati céltartalékot nem képez. 3. Számviteli változások A bank az előző évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt nem változtatta, így az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre, nincs hatással. 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) Számviteli becsléseket a Bank nem alkalmazott a 2013 év folyamán. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása A beszámoló időszakában nem tártunk fel jelentős összegű hibát. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása A bank mérleg-főösszege a 2012. december 31.-i 36 207 750 eft-ról 55 867 213eFt-ra 18

emelkedett Ebből: a saját tőke változása 1 757 771 eft a kötelezettség változása 16 830 317 eft az átmenő passzívák változása - 220 375 eft a céltartalék változása - 1 847 eft Megállapítható, hogy az emelkedés döntő részben a kötelezettségek növekedéséből származik. Ezen belül a hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött kötelezettségek növekedtek 17 312 713 eft-tal. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 1 057 061 eft csökkentek, mely csökkenés intézményi betét kivonás következménye volt. A kedvezőtlen gazdasági környezet aktív üzletági ügyfelekre gyakorolt negatív hatása, a bankadó, az egyszeri tranzakciós illeték, illetve a költségvetés részére megfizetett, ügyfelek által ki nem egyenlített tranzakciós illeték, az igénybe vett szolgáltatások költségeinek növekedése (informatika), valamint az új üzletági felkészüléshez kapcsolódó költségnövekedés együttes hatása negatívan befolyásolta az eredményt. A saját tőke a végrehajtott 2 000 030 eft tőkeemelés hatására tudott növekedni. a. Az eszközállományok alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya M e g n e v e z é s 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1. Pénzeszközök 1 510 378 4,2% 3 789 844 6,9% 2,8% 2. Állampapírok 6 525 348 18,0% 7 536 902 13,8% -4,2% 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 4 946 817 13,7% 12 372 950 22,7% 9,0% 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 19 598 730 54,1% 27 076 226 49,6% -4,5% 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 815 810 2,3% 842 592 1,5% -0,7% 6. Immateriális javak 117 998 0,3% 113 609 0,2% -0,1% 7. Tárgyi eszközök 1 482 098 4,1% 410 915 0,8% -3,3% 8. Saját részv.,egyéb eszközök 702 390 1,9% 2 085 508 3,8% 1,9% 9. Aktív időbeli elhatárolások 508 181 1,4% 345 068 0,6% -0,8% E S Z K Ö Z Ö K 36 207 750 100 54 573 616 100 19

30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 2012. 2013. 5 000 000-1 2 3 4 5 6 7 8 9 A bank jövedelmezősége szempontjából az eszközállomány összetételének alakulása kedvezőnek tűnik, mivel az ügyfelekkel szembeni követelések aránya jelentős mértékű 38%- os növekedést mutat. A növekedés alapvetően az MNB által meghirdetett Növekedési Hitelprogram (továbbiakban NHP) keretében folyósított hiteleknek köszönhető, melynek rögzített 2,5% kamatszintje elmarad a bank által vállalkozói hitelek esetében jellemzően alkalmazott kamatfeláraktól. Mindezek mellett a jövedelmezőség szempontjából kedvezőbb lakossági hitelek állománya 685 948 eft tovább csökkent. Az eszközök 18 365 866 eft növekedése az előbbiekben jelzett ügyfelekkel szembeni követelések növekedése mellett a hitelintézetekkel szembeni követelések 7 426 133 eft emelkedésének köszönhető. A hitelintézetekkel szembeni követelések növekedése a 2013-as évben elindított ernyőbanki funkciókból fakad, melynek keretében a DRB Bank látja el a DDB Bank, az ÉRB Bank, és a Buda Bank teljes kiszolgálását, mind a központi elszámolás forgalom, mint a kártyaüzletág, mind a pénzszállítás tekintetében. A felsorolt hitelintézetek részére a bank elszámolási számlákat vezet, és felel a kötelező tartalék teljesítésért is. A DRB Bank az NHP program keretében is ernyőbanki feladatokat lát el a három bank részére. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2013.év végén 28 446 226 eft volt, melyet a mérlegben csökkentett a 1 370 000 eft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 7 477 496 eft-al növekedett nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 49,6 % lett. 2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása 20

M E G N E V E Z É S 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 302 869 0,0123-0 -1% 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 4 643 948 18,9% 12 362 950 31,3% 12,4% 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. - 0,0% 10 000 0,0% 0,0% 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. - 0,0% - 0,0% 0,0% 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 5 002 232 20,4% 3 605 474 9,1% -11,2% 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 14 596 498 59,5% 23 470 753 59,5% 0,0% 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i - 0,0% - 0,0% 0,0% MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ. 24 545 547 100 39 449 177 100 A fentieket szemlélteti a következő diagram: 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 2012. 2013. 5 000 000-1 2 3 4 5 6 7 A 2.sz. tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 150 % -kal emelkedtek, mérlegfőösszeghez viszonyított arányuk 23%. A lejárati idő alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy ezen belül kiemelkedően az éven belüli állomány növekedett 166%-kal. A hitelintézetekkel szembeni követelések növekedését az NHP konstrukcióban betöltött ernyőbanki szerep magyarázza. b. Az eszközállomány minősége A Hpt 86. előírása és a bank szabályzata alapján minősített eszközállomány 6 a banknál 2013. december 31.-én 43 996 000 eft volt, 11 221 000 eft-al több az előző évinél. A növekedés az ügyfelekkel szembeni és a hitelintézetekkel szembeni követelések növekedésének köszönhető. 3.Tábla 6 PSZÁF portfolió táblázat 21

Portfolió elemzés minősítés (bruttó) Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- Problémamentes 18 521 000 56,5% 32 902 601 74,8% 18,3% Külön figyelendő 11 000 000 33,6% 8 656 659 19,7% -13,9% Átlag alatti 1 035 000 3,2% 482 198 1,1% -2,1% Kétes 1 158 000 3,5% 678 348 1,5% -2,0% Rossz 1 061 000 3,2% 1 276 194 2,9% -0,3% Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.) 32 775 000 100 43 996 000 100 Portfolió elemzés minősítés (netto) Megnevezés 2012.XII.31. Mo.% 2013.XII.31. Mo.% Elt.+.- Problémamentes 18 521 000 59% 32 901 612 77% 0,2 Külön figyíelendő 10 860 000 35% 8 498 498 20% -0,1 Átlag alatti 869 000 3% 424 046 1% 0,0 Kétes 719 000 2% 438 496 1% 0,0 Rossz 375 000 1% 363 348 1% 0,0 Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.) 31 344 000 100 42 626 000 100 A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2012. december 31.-én 19 596 727 eft volt, míg 2013. december 1.-én 29 146 000 eft lett. A problémamentes állomány aránya e körben 43 %-ról, 66 %-ra emelkedett, míg a külön figyelendő állomány 47%-ról 30%-ra csökkent. A problémamentes állomány növekedése a jelentős külső forrás problémamentes instrumentumokba történő kihelyezésének köszönhető. Ugyanakkor az átlag alatti és annál rosszabb minősítésű követelések állományának csökkenése a work-out terület megfelelő munkavégzésének köszönhető. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,62"osztályzatot" 7 kaphatott volna. Ez az érték kedvező javulást mutat 201. december 31-i záró értékhez (4,37) viszonyítva. c. Források A bank forrásait elemezve megállapítható, hogy bank saját tőkéje a beszámoló időszakában a végrehajtott tőkeemelésnek köszönhetően 64%-al emelkedett és a forrásokon belül 8,3% let az aránya. Az idegen források 50%-os növekedése egyrészt a korábban részletezett NHP programnak, másrészt az ernyőbanki feladatok ellátásához kapcsolódó levelezettek részére történő számlavezetésnek köszönhető. 4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt. Saját források 2 749 937 7,6% 4 505 860 8,3% 0,7% Idegen források 33 457 813 92,4% 50 067 755 91,7% -0,7% F O R R Á S O K 36 207 750 100 54 573 616 100 7 Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 22

4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása (Adatok e Ft-ban) Megnevezés Változás 2012.12.31 Növekedés Csökkenés 2013.12.31 Jegyzett tőke - Jegyzett tőke leszállítás 2 100 840 2 000 030 4 100 870 Ebből: leányvállalati Tőketartalék 0 Általános tartalék + Általános tartalék képzés 162 105 2 902 165 007 + Előző évi mérleg szerinti eredmény Eredménytartalék átvezetése 495 863 26 633 469 230 Lekötött tartalék + Lekötött tartalék képzés 7 403 7 403 0 Értékelési tartalék + Vagyon értékelés 0 Mérleg szerinti eredmény + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, - Előző évi mérleg szerinti eredmény -31 132-211 126-242 258 Saját tőke 2 735 079 2 002 932-177 090 4 492 850 A fenti táblázat a saját tőke összetételének változását mutatja a beszámolóval érintett időszakban. 5.Tábla Az idegen források összetételének alakulása Megnevezés 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. Mo. Elt.+,- 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 3 414 312 10,3% 6 607 660 13,3% 2,9% 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 27 872 441 84,4% 25 407 710 51,0% -33,4% 3.) Egyéb rövid 305 793 0,9% - 0,0% -0,9% Rövid lejáratú kötelezettségek 31 592 546 95,7% 32 015 370 64,2% -31,5% 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 248 148 0,8% 14 367 513 28,8% 28,1% 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 1 180 826 3,6% 2 588 496 5,2% 1,6% 6.) Egyéb hosszú - 0,0% 880 457 1,8% 1,8% Hosszú lejáratú kötelezettségek 1 428 974 4,3% 17 836 466 35,8% 31,5% K Ö T E L E Z E T T S É G EK 33 021 520 100 49 851 837 100 Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség, mely azonban a beszámoló időszakában 1 057 061 eft csökkent. Ezen belül 2 464 731 eft csökkenés a lakosság és vállalkozók látra szóló és éven belüli lekötésű betéteinek állomány változásából származott. Örvendetes, a lejárati összhang szempontjából, hogy az ügyfelekkel szembeni éven túli kötelezettségeknél 1 407 670 eft növekedés tapasztalható a tartós befektetési számla konstrukcióknak köszönhetően. 23

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök 33 397 083 51 618 515 155% a) Készpénz 1 510 378 3 789 844 251% b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni 31 070 895 46 986 079 151% c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma 815 810 842 592 103% II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 32 715 727 49 571 379 152% a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 32 715 727 49 571 379 152% d. Tőkemegfelelés-ICAAP 8 A belső tőkekövetelmény számítás (icaap) az a módszer, amely lehetővé teszi azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek megfelelően azonosítsák, mérjék, összesítsék és monitorozzák a Bank kockázatait, a Bank a kockázati profiljának megfelelő tőkét tartson, megfelelő kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. 6.tábla Kockázatok tőkekövetelménye MNBkód Megnevezés előző év tárgyév Index/eltérés CAB211 Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény 1 690 533 1 584 131 94% CAB212 IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye CAB21 Összes tőkekövetelmény hitelezési és partner kockázatokra 1 690 533 1 584 131 94% CAB22 Elszámolási kockázat tőkekövetelménye CAB23 Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, árú kockázatokra CAB24 Működési kockázat tőkekövetelménye 329 200 384 200 117% CAB26 Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény 0 CAB2 Tőkekövetelmény minimális szintje 2 019 733 1 968 331 97% Felügyeleti felülvizsgálat hatása (SREP) 2 504 469 2 558 832 102% Belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) hatása 2 190 960 2 429 787 111% Összes tőkekövetelmény 2 190 960 2 429 787 8 inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 24

A táblázat mutatja, hogy míg a sztenderd módszerrel számított tőkekövetelmény csökkent a beszámoló időszakában (6%), addig a Felügyeleti Felülvizsgálati (SREP) és a belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) szerinti emelkedett. Ez utóbbi jelentős, 11%-os emelkedése az NHP források 1-3 hónapos változó kamatozású besorolásnak köszönhető. 7.Tábla Szavatoló tőke számítás és a fizetőképességi mutató S.sz. Megnevezés 2012.XII.31. 2013.XII.31. Index% 01 Jegyzett tőke (3A111) 2100840 4100870 195% 02 Tőketartalék (3A112) - - 03 Eredménytartalék 495 863 469 230 95% 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon 7 403-05 Általános tartalék 162 105 165 007 102% 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig - - 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve - 31 132-242 258 778% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) - - 09 Immateriális javak, a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 117 998 113 609 96% 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 11 ALAPVETŐ TŐKE 2 617 081 4 379 240 167% 12 Alárendelt kölcsöntőke - 600 000 13 Értékelési tartalék (számviteli) - - 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 15 JÁRULÉKOS TŐKE - 600 000 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 2 617 081 4 979 240 190% 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 2 617 081 4 979 240 190% 21 Fizetőképességi mutató-tmm 10,35 20,22 9,87 22 Tőkemegfelelési mutató-icaap 9,54 15,98 6,44 A bank tőke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 15,98%, az előirt 8 %-kal szemben. Míg a hitelezési és működési kockázat fedezetére számított mutató 20,22 %, az egyéb belső tőkemegfelelés értékelése során alkalmazott stressz tesztek alapján számított tőkemegfelelés 15,98%. A Felügyeleti felülvizsgálat által előírt többlet tőkével számolt mutató értéke 15,56 %. e. Jövedelmezőség A bank adózás előtti nyeresége elmaradt a tervezettől. Az eredmény elmaradását okozó tényezők négy nagy csoportba sorolhatók. Az egyik csoport az informatikai szolgáltatások átszervezése a T-Com csoporthoz, mely az átállást követően a teljes informatikai eszközparkot és a hitelintézeti működést biztosító alapszoftvert és hardvert szolgáltatja, menedzseli. A tétel 2013 évi költségnövelő hatása 120 mft. A másik csoportba tartoznak az ernyőbanki költségek, melyek alapvetően az önálló jogú kártyakibocsátás és autorizálás bevezetéséhez kapcsolódnak. A bevezetés elhúzódása miatt bevételek maradtak el, nagyságrendileg 60mFt összegben. A harmadik csoport az egyéb nem tervezett kiadások tranzakciós illeték egyszeri, át nem hárított illetve ügyfelek által meg nem fizetett díja 122 mft. A negyedik csoport a kamatbevételek alakulása. A beszámolási időszak első felében a hitelállomány csökkenése volt a jellemző mind a vállalkozói (-1,5md Ft, mind a lakossági ( - 0,5md Ft) hitelek esetében. Az NHP program indítását követően év végére a vállalakozói hitelek állományát sikerült visszatornázni az előző év végi szintre, a hitelállomány közel 30%- át tette ki az NHP hitel, melynek kamata a korábbi 4% elvárt kamatréssel szemben 2,5% rögzített kamatozást jelent. Mindezek következtében a 2013 évben az adózás előtti eredmény 231 997 eft lett, a tervezett 51 mft szemben, így a 2012-es eredménytől 219 488 eft marad el. 25