MIKOM Nonprofit Kft. 2015. évi üzleti terve (Vezet i összefoglaló) Miskolc, 2015. 05.06
Üzleti Terv 2015 MIKOM Kft. Makro-gazdasági adatok, piaci környezet Eredmény-kimutatás Üzemi eredményre ható f bb tényez k Bevételek alakulása Létszám, Bér F bb költségtényez k alakulása Eredmény Beruházások M köd t ke Követelések Készletek Szállítók Likviditás Mérleg Kockázatok és lehet ségek
Makrogazdasági adatok, piaci környezet Infláció 1,8% BUBOR: 2,34% Hitel kamat: 4,94% Miskolc TV, Miskolci Napló heti újság 85.000 példány. A lakosság közérdek helyi információval való ellátása. Piaci (verseny) szerepl k: Irány TV; Észak Magyarország, Kulcs Magazin. Piaci trendek: n az igény az online információs felületek iránt (WEB)
Eredménykimutatás EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV 2014. Várható 2015. Terv Eltérés eft % I. Értékesítés nettó árbevétele 327 086 270 514-56 572-17% II. Aktivált saját teljesítmények értéke 1 270 1 270 0 0% III. Egyéb bevételek 225 176 297 142 71 966 32% IV. Anyagjelleg ráfordítások 311 295 261 772-49 523-16% V. Személyi jelleg ráfordítások 272 221 267 208-5 013-2% VI. Értékcsökkenési leírás 17 744 19 294 1 550 9% VII. Egyéb ráfordítások 29 794 18 932-10 862-36% A. Üzemi tevékenység eredménye -77 522 1 721 79 243-102% VIII. Pénzügyi m veletek bevételei 5 17 12 240% IX. Pénzügyi m veletek ráfordításai 4 880 1 792-3 088-63% B. Pénzügyi m veletek eredménye -4 875-1 775 3 100-64% C. Szokásos vállalkozási eredmény -82 397-54 82 343-100% X. Rendkívüli bevételek 8 524 248-8 276-97% XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény 8 524 248-8 276-97% E. Adózás el tti eredmény -73 873 194 74 067-100% XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. Adózott eredmény -73 873 194 74 067-100% G. Mérleg szerinti eredmény -73 873 194 74 067-100%
Üzemi eredményre ható f bb tényez k ezer Ft 20 000 0-20 000-40 000-60 000 Üzemi eredmény alakulása 36 400 18 501 8 600 5 500 10 800 1 721-80 000-100 000-77 522 45 000-120 000-140 000-49 000 24 700-160 000-180 000-21 400-15 000-6 200
Eredménykimutatás: divíziós eredmények Divíziós üzemi eredmény 2014. Várható 2015. Terv Eltérés eft % Általános igazgatás -168 147-116 693 51 454-31% Gazdasági általános 0-19 690-19 690 - Tv szerkeszt ség 116 831 151 314 34 483 30% Újság szerkeszt ség -55 033-42 758 12 275-22% Web üzletág -14 130-19 470-5 340 38% Grafikai stúdió -15 239-14 045 1 194-8% Közterületi reklám üzletág 51 996 48 158-3 838-7% Járm reklám 13 571 17 598 4 027 30% Marketing -7 371-2 693 4 678-63% Üzemi eredmény összesen -77 522 1 721 79 243-102%
Eredménykimutatás: Bevételek alakulása Megnevezés Árbevétel/ Egyéb bevétel (eft) 2014. Várható 2015. Terv Változás Árváltozás hatása Volumenváltozás hatása eft % % % Általános igazgatás 1 058 30-1 028-97,2% Gazdasági általános 0 0 Tv szerkeszt ség 58 186 62 259 4 073 7,0% Újság szerkeszt ség 65 308 68 863 3 555 5,4% Web üzletág 1 654 2 621 967 58,5% Grafikai stúdió 8 277 5 055-3 222-38,9% Közterületi reklám üzletág 102 224 88 744-13 480-13,2% Járm reklám 45 485 35 739-9 746-21,4% Marketing 44 894 7 202-37 692-84,0% Árbevétel összesen 327 086 270 514-56 572-17,3% Központi támogatások 8 204 12 022 3 818 46,5% Önkormányzati támogatás 205 000 250 000 45 000 22,0% Egyéb támogatások 250 24 015 23 765 9506,0% Tárgyi eszköz értékesítés 2 780 76-2 704-97,3% Halasztott bevételek feloldása 6 828 8 640 1 812 26,5% Egyéb bevétel 24 300 276 1150,0%
Eredménykimutatás: Bevételek alakulása
Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok 2014. 2015. Eltérés Átlagos állományi létszám (f ) Várható Terv f % Általános igazgatás 9,7 2,0-7,7-79,4% Gazdasági általános - 3,3 3,3 - Tv szerkeszt ség 22,1 26,8 4,7 21,0% Újság szerkeszt ség 6,7 6,3-0,5-6,7% Web üzletág 3,8 3,6-0,2-5,7% Grafikai stúdió 6,1 3,3-2,8-45,4% Közterületi reklám üzletág 2,8 1,7-1,1-40,5% Járm reklám 0,9 1,0 0,1 11,1% Marketing 5,2 1,3-4,0-76,0% Átlagos állományi létszám összesen 57,3 49,2-8,1-14,2%
Eredménykimutatás: Létszám és bér adatok Személyi jelleg ráfordítások (eft) 2014. 2015. Eltérés Várható Terv eft % Bérköltség 197 796 189 577-8 219-4,2% Bér 185 053 181 604-3 449-1,9% Törzsbér és bérpótlékok 179 186 170 737-8 449-4,7% Prémium 0 5 220 5 220 - Jutalom, mozgóbér 5 867 5 646-221 -3,8% Megbízási díjak 7 246 1 490-5 756-79,4% Tiszteletdíjak 3 480 3 480 0 0,0% Egyéb bérköltség 2 017 3 003 986 48,9% Személyi jelleg egyéb kifizetések 22 597 25 334 2 737 12,1% Végkielégítés 373 5 867 5 494 1472,9% Társaságot terhel betegszabadság és táppénz 873 796-77 -8,8% Kafetéria juttatások 9 745 11 749 2 004 20,6% Saját gépkocsi használat költsége 1 060 1 053-7 -0,7% Napidíjak 9 0-9 -100,0% Reprezentációs költség 1 325 986-339 -25,6% Egyéb juttatások utáni szja 6 208 1 957-4 251-68,5% Egyéb személyi jelleg kifizetések 3 004 2 926-78 -2,6% Bérjárulékok 51 828 52 296 468 0,9% Szociális hozzájárulási adó 36 698 40 907 4 209 11,5% Szakképzési hozzájárulás 2 132 2 364 232 10,9% Rehabilitációs hozzájárulás 1 834 410-1 424-77,6% Egyéb bérjárulék 11 164 8 615-2 549-22,8% Személyi jelleg ráfordítások összesen 272 221 267 207-5 014-1,8%
Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása
Eredménykimutatás: Költségek és ráfordítások alakulása
Eredménykimutatás
Eredménykimutatás Változások az el z terv verzióhoz képest: 35 869 eft Nettó árbevétel növekedés 60 507 eft Egyéb bevétel növekedés 14 615 eft Anyagjelleg ráfordítás növekedés 849 eft Személyi jelleg ráfordítás csökkenés Változások hatása összesen: 84 265 eft üzemi eredmény javulás.
Beruházások 5 legnagyobb projekt adatok eft-ban Tervezett források 2015. év Cashpool Hitel Pályázat Egyéb Összes beruházás 20 251 20 251 8 355 0 0 11 895 A Televíziós technika fejlesztése (Vágógépek, képkever rendszer, adáskijátszó) Tervezett teljes összeg 2015. évi terv 5 legnagyobb projekt Server (nagykapacitású tároló) 1 500 1 500 1 500 12 500 12 500 604 12 500 Egyéb, több kisebb érték TESZK és software beszerzés 6 251 6 251 6 251 Értékcsökkenés 2015. 19 294
M köd t ke: Kintlév ségek Bruttó érték (eft) Eltérés KINTLÉV SÉGEK Bázis Terv 2014.12.31 2015.12.31 eft % ÖSSZES KINTLÉV SÉG 75 041 66 653-8 388-11,2% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL 60 854 57 138-3 716-6,1% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL 14 187 9 515-4 672-32,9% Lakosság 0 0 0 - MMJV és intézményei 5 886 18 679 12 793 217,3% Le nem járt követelések 2 493 14 993 12 500 91 nap alatt 124 135 11 8,6% 91-180 nap 24 26 2 8,6% 181 nap - 360 nap 0 0-361 nap - 3 245 3 525 280 8,6% Egyéb 54 968 38 459-16 509-30,0% Le nem járt követelések 20 282 9 999-10 283 91 nap alatt 23 422 9 230-14 192-60,6% 91-180 nap 1 472 7 692 6 220 422,5% 181 nap - 360 nap 3 167 5 769 2 602 82,2% 361 nap - 6 625 5 769-856 -12,9% Vállalatcsoporton belül 14 187 9 515-4 672-32,9% Le nem járt követelések 12 717 8 529-4 188 91 nap alatt 1 014 680-334 -32,9% 91-180 nap 0 0-181 nap - 360 nap 265 178-87 -32,9% 361 nap - 191 128-63 -32,9% Tervezett behajtási intézkedések 2015. Folyamatosan minden héten ellen rizzük a határid n túli kintlév ségeinket. A partnerek figyelmét el ször telefonos megkereséssel hívjuk fel tartozásaikra, ezután ügyvédi felszólítást, majd fizetési meghagyást végül végrehajtást foganatosítunk.
M köd t ke: Készletek KÉSZLETEK Bruttó érték (eft) Bázis 2014.12.31 Terv 2015.12.31 Eltérés eft % ÖSSZES KÉSZLET 2 863 2 692-171 0 Alapanyagok 0 0 0 - Segéd és egyéb anyagok 0 0 0 - Segédanyag 0 0 0 - Üzem- és f t anyag 0 0 0 - M szaki és fenntartási anyag 0 0 0 - Építési anyag 0 0 0 - Egyéb anyag 0 0 0 - Befejezetlen term. és félkész termékek 0 0 0 - Állatok 0 0 0 - Késztermékek 2 040 1 869-171 -8,4% Kereskedelmi áruk 823 823 0 0,0% Közvetített szolgáltatások 0 0 0 - Betétdíjas göngyöleg 0 0 0 - Készletváltozás okai A Miskolci Kalendárium cím kiadvány illetve a Miskolc Belvárosa képekben c. kiadványaink raktáron lév készlet állománya.
M köd t ke: Szállítók Bruttó érték (eft) Eltérés SZÁLLÍTÓK Bázis Terv Tervezett intézkedések 2015. eft % 2014.12.31 2015.12.31 ÖSSZES SZÁLLÍTÓI TARTOZÁS 65 754 45 806-19 948-30,3% A szállítói tartozásokat a m ködési határid n belüli 35 489 24 184-11 305-31,9% támogatás b vítésével lehet 1-30 nap 17 063 17 585 522 3,1% csökkenteni, mert ellenkez esetben a napi m köd képesség 31-90 nap 125 110-15 -12,1% kérd jelez dik meg. 91-180 nap 6 350 1 972-4 378-68,9% 181-360 nap 6 727 1 955-4 772-70,9% MMJV és intézményei 30 921 15 868-15 053-48,7% határid n belüli 11 389 3 506-7 883-69,2% 1-30 nap 6 832 8 453 1 621 23,7% 31-90 nap 0 0-91-180 nap 6 350 1 955-4 395-69,2% 181-360 nap 6 350 1 955-4 395-69,2% Egyéb szállítók 26 820 23 571-3 249-12,1% határid n belüli 18 138 15 940-2 198-12,1% 1-30 nap 8 537 7 503-1 034-12,1% 31-90 nap 125 110-15 -12,1% 91-180 nap 0 18 18-181-360 nap 20 0-20 -100,0% Vállalatcsoporton belül 8 013 6 367-1 646-20,5% határid n belüli 5 962 4 738-1 224-20,5% 1-30 nap 1 694 1 630-64 -3,8% 31-90 nap 0-91-180 nap 0-181-360 nap 357-357 -100,0%
Likviditási terv LIKVIDITÁSI TERV (eft) 2015. évi terv I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév 2015. évi terv összesen Bejöv Cash Flow 133 275 169 070 214 858 180 585 697 789 Belföldi értékesítésb l származó bevétel 72 843 83 766 84 088 87 974 328 672 Egyéb bevétel (támogatások) 60 432 85 043 70 530 92 203 308 208 Hitelfelvétel 0 0 0 0 0 Kamatbevétel 0 0 0 0 0 Egyéb 0 261 60 240 408 60 909 Kimen cash flow 154 859 167 715 157 695 162 781 643 050 Szállítói kötelezettség teljesítése 70 598 85 706 96 350 95 786 348 440 Bérköltségek, személyi jelleg kifizetések, bérjárulékok 77 348 61 985 53 815 61 910 255 058 Adófizetési kötelezettség 4 897 1 366 6 106 2 418 14 787 Adott kölcsön, hitel 0 0 0 0 0 Beruházás 1 484 18 157 0 0 19 641 Finanszírozás 500 490 500 400 1 890 Egyéb 32 11 924 2 266 3 233 Induló cash pozíció -26 839-48 423-47 068 10 096-26 839 Nettó üzemi cash flow -21 584 1 355 57 164 17 804 54 739 Záró cash pozíció ( + / - ) -48 423-47 068 10 096 27 900 27 900
Mérleg MÉRLEG TERV (eft) 2014. 2015. Eltérés Várható Terv eft % ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 133 237 153 385 20 148 15,1% A. Befektetett eszközök 47 051 57 842 10 791 22,9% I. Immateriális javak 15 854 26 267 10 413 65,7% II. Tárgyi eszközök 31 197 31 575 378 1,2% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 - B. Forgóeszközök 82 390 91 543 9 153 11,1% I. Készletek 2 863 2 692-171 -6,0% II. Követelések 70 858 60 782-10 076-14,2% III. Értékpapírok 0 0 0 - IV. Pénzeszközök 8 669 28 069 19 400 223,8% C. Aktív id beli elhatárolások 3 796 4 000 204 5,4% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 133 237 153 385 20 148 15,1% D. Saját t ke -45 873 14 195 60 068-130,9% I. Jegyzett t ke 28 000 28 000 0 0,0% II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) 0 - III. T ketartalék 0 - IV. Eredménytartalék -92 425-166 298-73 873 79,9% V. Lekötött tartalék 92 425 152 298 59 873 64,8% VI. Értékelési tartalék 0 0 0 - VII. Mérleg szerinti eredmény -73 873 194 74 067-100,3% E. Céltartalékok 10 000 10 000 0 0,0% F. Kötelezettségek 137 821 97 286-40 535-29,4% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 137 821 97 286-40 535-29,4% G. Passzív id beli elhatárolások 31 289 31 904 615 2,0%