MIKOM Nonprofit Kft. 2018. évi üzleti terve (Vezetői összefoglaló) Miskolc, 2018.02.23. Makrogazdasági adatok, piaci környezet Infláció: 2,6 % 3 havi BUBOR: 0,3 % Hitel kamat: 0,3% + 0,88% = 1,18% Minimálbér és garantált bérminimum alkalmazása: 2017. év 2018. év Változás % Minimálbér 127.500 Ft 138.000 Ft 8,2% Garantált bérminimum 161.000 Ft 180.500 Ft 12,1% Bérfejlesztés: 7 % 1
Változások az előző verzióhoz képest II. körös Adózott eredmény: -44.018 eft Belföldi értékesítés nettó árbevétele: +47.039 eft Egyéb bevételek: -25.583 eft (tervezett önkormányzati működési támogatás csökkenése) Anyagjellegű szolgáltatások: -775 eft Igénybevett szolgáltatások értéke: -28.396 eft (MVK Zrt-nek fizetendő bérleti díj növekedés, járműreklám bevételnövekedés miatti közvetlen ktg-k /gyártás, felhelyezés/ növekedése, önkorm-i vagyonértékű jog mégis 8,3 mft, az építményadó miatt korábban nem számolt vele a Társaság) Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke: - 3.361 eft (projektek átfutó költségei) Bérköltség: -18.620 eft (béremelés, vö. 10 mft működési támogatás növekedéssel) Személyi jellegű kifizetések: -2.483 eft (cafetéria növekedés) Bérjárulékok: -2.993 eft Értékcsökkenési leírás: +3.491 eft (csökkent a beruházás mértéke) Egyéb ráfordítások: -8.651 eft (OP táblák terven felüli écs, reklámadó növekedés és IPA növekedés a bevétel növekedés miatt) IV. körös Adózott eredmény: -83.575 eft Szállítók összesen: -9.139 e Ft Kintlévőség összesen: +1.774 eft Likviditási terv záró cash flow: -28.726 eft Mérleg - Követelések: +1.774 eft Mérleg - Saját tőke: -29.321eFt Mérleg - Eredménytartalék: -1.082 eft Mérleg Adózott eredmény: -28.239 eft Mérleg - Kötelezettségek: + 26.013 eft Mérleg - Passzív elhatárolások: +5.082 eft Mérleg Eszközök/Források összesen: +1.774 eft Eredménykimutatás (adatok eft-ban) EREDMÉNYKIMUTATÁS TERV eltérés 2018. - 2017. I. Értékesítés nettó árbevétele 238 106 251 124 258 866 7 742 3,1% II. Aktivált saját teljesítmények értéke 900-332 0 332-100,0% III. Egyéb bevételek 351 525 324 740 325 762 1 022 0,3% IV. Anyagjellegű ráfordítások 287 197 274 963 317 092 42 129 15,3% V. Személyi jellegű ráfordítások 251 466 242 913 285 849 42 936 17,7% VI. Értékcsökkenési leírás 35 432 34 197 38 416 4 219 12,3% VII. Egyéb ráfordítások 15 366 14 685 26 662 11 977 81,6% A. Üzemi tevékenység eredménye 1 070 8 774-83 391-92 165-1050,4% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 50 0 0 0 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 10 83 184 101 121,7% B. Pénzügyi műveletek eredménye 40-83 -184-101 121,7% C. Adózás előtti eredmény (A+B) 1 110 8 691-83 575-92 266-1061,6% X. Adófizetési kötelezettség 1 110 440 0-440 -100,0% D. Adózott eredmény (C-X) 0 8 251-83 575-91 826-1112,9% 2
Az eredményre ható főbb tényezők Megnevezés 2017 évi várható összeg (eft) Megnevezés adatok e Ft-ban 2018 évi terv összeg (eft) Adózott eredmény 8 251 Adózott eredmény -83 575 Stábautók értékesítése 1 000 Óriásplakátbontás miatti bevételkiesés -50 530 Káresemény kifizetése 940 Reklámfelület után fizetendő építményadó -3 464 Reklámadó visszatérítés 10 762 OP táblák bontása miatt terven felüli écs -3 403 Webserver leállás miatt szolgáltatásváráslás -4 660 Egyedi, egyszeri tételek összesen 8 042 Egyedi, egyszeri tételek összesen -57 397 Korrigált/szokásos Adózott eredmény 209 Korrigált/szokásos Adózott eredmény -26 178 Eredménykimutatás: Bevételek alakulása Megnevezés Gazdasági 0 5 0-5 -100,0% TV 43 619 43 372 46 892 3 520 8,1% Közterület 78 553 70 988 21 706-49 282-69,4% OP táblák bontása Járműreklám 34 040 20 937 61 350 40 413 193,0% Egész éves értékesíthetőség + villamos LED falak 11 500 28 457 35 424 6 967 24,5% Projekt kommunikációk Újság és web 70 394 87 365 93 494 6 129 7,0% Árbevétel összesen 238 106 251 124 258 866 7 742 3,1% Értékesített immat javak, tárgyi eszk bev 750 1 000 0-1 000-100,0% 3 db stábautó értékesítése 2017-ben. Káreseménnyel kapcs.egyéb bev 0 940 0-940 -100,0% Költségek ellentét-re kapott kp-i 12 200 11 561 11 199-362 -3,1% MTVA támogatások (MiskolcMa Promenád) Költségek ellentét-re kapott önkorm-i tám 321 520 283 000 295 000 12 000 4,2% Önkormányzati működési támogatás Költségek ellentét-re kapott egyéb tám 0 137 0-137 -100,0% Visszaírt értékvesztés, terven felüli écs 500 0 150 150 - Követelések értékvesztése. Halasztott bev-k elhat-nak feloldásából szárm bev Árbevétel/ Egyéb bevétel (eft) eltérés 2018. - 2017. 16 355 17 340 19 313 1 973 11,4% Megjegyzés Nőtt a fejlesztési támogatásból vásárolt eszközök mértéke. Egyéb 200 10 762 100-10 662-99,1% Visszautalt reklámadó 2017. év elején. Egyéb bevétel összesen 351 525 324 740 325 762 1 022 0,3% 3
Üzemi szintű ráfordítások alakulása Üzemi szintű ráfordítások (eft) eltérés 2018. - 2017. Megjegyzés Alapanyagok 240 186 204 18 9,7% Műszaki, fenntartási anyagok 372 230 296 66 28,7% Üzemanyag 2 460 2 439 2 816 377 15,5% Áram 4 968 4 075 4 320 245 6,0% Papír, nyomtatvány 546 317 414 97 30,6% Szám.tech kellékanyag 366 237 360 123 51,9% Egyéb anyagköltség 762 449 588 139 31,0% Anyagköltség 9 714 7 933 8 998 1 065 13,4% Karbantartás, javítás 8 704 15 248 13 284-1 964-12,9% Távközlési költségek 9 630 7 402 8 298 896 12,1% Egyéb anyagjellegű szolg 2 902 4 701 4 710 9 0,2% Bérleti díj 21 521 16 064 32 855 16 791 Járműreklám bevétel után MVK Zrt-nek fizetendő 104,5% díj Könyvvizsgálat 1 440 1 390 1 431 41 2,9% Ügyvédi díjak 4 080 3 675 4 052 377 10,3% Szakértői díjak 49 973 43 572 44 193 621 1,4% Egyéb különféle nem anyagjellegű szol 154 027 137 630 157 879 20 249 Járműreklám bevétel növekedéssel a változó 14,7% költségek növekednek. egyéb igénybevett szolgáltatás 10 393 7 389 9 460 2 071 28,0% Igénybevett szolgáltatások 262 670 237 071 276 162 39 091 16,5% Egyéb szolgáltatások 4 813 5 275 5 199-76 -1,4% Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 0 0 - Közvetített szolgáltatások értéke 10 000 24 684 26 733 2 049 8,3% Anyagjellegű ráfordítások összesen 287 197 274 963 317 092 42 129 15,3% Személyi jellegű ráfordítások 251 466 242 913 285 849 42 936 17,7% 3 fő új alkalmazás, 1 fő GYED-ről visszatérő Értékcsökkenési leírás 35 432 34 197 38 416 4 219 12,3% Értékvesztés, terven felüli écs 2 000 1 500 5 403 3 903 260,2% OP bontás miatti terven felüli écs. Központi adó 7 538 6 996 13 110 6 114 Reklámadó növekedés a bevétel növekedés 87,4% miatt Helyi adók 4 128 4 572 7 985 3 413 74,7% Építményadó bevezetése a reklámfelületek után. egyéb 1 700 1 617 164-1 453-89,9% Egyéb ráfordítások 15 366 14 685 26 662 11 977 81,6% Létszám alakulása Közfoglalkoztatott nélküli átlaglétszám (fő) Eltérés 2018. 2018. - 2017. - 2017. Általános 3,9 3,9 3,0-0,9-0,9 Átcsoportosítás 1 fő Gazdasági 4 3,3 3,0-1,0-0,3 Átcsoportosítás 1 fő TV Szerkesztőség 20 20,5 24,7 4,7 4,2 Átcsoportosítás, + 3 fő felvétel Közterület 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 Járműreklám 1 1,0 1,0 0,0 0,0 LED falak 3 3,0 4,0 1,0 1,0 Átcsoportosítás Újság és web 11,7 11,3 11,8 0,1 0,5 Összesen 43,7 43,1 47,6 3,9 4,5 Közfoglalkoztaott létszám 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Megjegyzés 4
Beruházások (adatok eft-ban) Beruházások 2017. 2017. 2018. ezett források 2018. év Cashpool Hitel Pályázat Egyéb ezett teljes összeg Összes beruházás 26 515 44 516 38 344 8 344 30 000 38 344 Legjelentősebb projektek 37687 Kiszálló szett (2 db) Minap.hu fejlesztés Xsream EFS200 Node 48TB ES-EFS200-48TB 12x4TB Flow Worker Node szofter Flow Worker Node hardver További nem részletezett hálózati eszközök vágógépek Fényképezőgép kiegészítőkkel (objektívek, vakuk, akku) Számítógépek, notebook, win10) Forgószékek Mobil telefonok 15 474 15 474 15 474 6 000 6 000 6 000 5 000 5 000 5 000 3 400 3 400 3 400 2 200 2 200 2 200 1 500 1 500 1 500 1 385 1 385 1 385 2 539 1 498 1 041 2 008 320 320 320 526 400 400 Értékcsökkenés 35 432 34 197 38 416 Halasztott bevétellel csökkentett értékcsökkenés 19 077 16 857 19 103 Működő tőke Kintlévőségek Működő tőke 2018.12.31 ÖSSZES KINTLÉVŐSÉG 48 871 53 548 55 322 1 774 3,3% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL 41 036 38 101 48 047 9 946 26,1% Lakosság 749 0 0 0 - MMJV és intézményei 19 4 984 4 984 0 0,0% Egyéb 40 268 33 117 43 063 9 946 30,0% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL 7 835 15 447 7 275-8 172-52,9% Szállítók 2018.12.31 ÖSSZES SZÁLLÍTÓI TARTOZÁS 52 724 64 255 55 069-9 186-14,3% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL 44 732 45 840 47 220 1 380 3,0% MMJV és intézményei 12 700 20 2 665 2 645 13225,0% Egyéb 32 032 45 820 44 555-1 265-2,8% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL 7 992 18 415 7 849-10 566-57,4% Készletek Bruttó érték (eft) 2018.12.31 Eltérés 2018.12.31 - ÖSSZES KÉSZLET 2 692 573 573 0 0,0% 5
Likviditási terv LIKVIDITÁSI TERV (eft) 2018. TERV 2018. ÉVI TERV I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév ÖSSZESEN Értékesítésből származó bevétel - konsz 21 881 12 048 10 261 12 301 56 491 Értékesítésből származó bevétel - MMJV 1 166 2 559 18 430 21 713 43 868 Értékesítésből származó bevétel - egyéb 47 992 68 729 53 051 58 627 228 399 Egyéb bevétel (MMJV támogatás) 72 000 97 000 66 000 90 000 325 000 Egyéb bevétel (központi támogatás) 5 506 2 946 3 060 2 237 13 749 Hitelfelvétel 0 Kamatbevétel 0 Egyéb bevétel (előzőekbe nem sorolható) 5 356 4 917 2 874 13 147 Átvezetés bankszámlák / pénztárak között 1 008 500 1 000 500 3 008 Összes bejövő cash flow 149 553 189 138 156 719 188 252 683 662 Szállítói kötelezettség - konsz 32 855 21 711 17 301 21 290 93 157 Szállítói kötelezettség - MMJV 2 026 3 674 3 674 3 674 13 048 Szállítói kötelezettség - egyéb 77 271 96 910 75 918 82 176 332 275 Bérek, személyi jell. Kif. + járulékok 67 920 69 187 69 461 79 281 285 849 Adófizetési kötelezettség (MMJV nélkül) 3 433 6 130 313 6 108 15 984 Adófizetési kötelezettség - MMJV 3 877 4 108 7 985 Adott kölcsön 0 Hitel + lízing tőketörlesztés 0 Kamatfizetés 63 75 46 184 Egyéb kiadás (előzőekbe nem sorolható) 41 41 41 41 164 Átvezetés bankszámlák / pénztárak között 1 008 500 1 000 500 3 008 Összes kimenő cash flow 188 494 198 228 171 862 193 070 751 654 Induló cash pozíció 15 205-23 736-32 826-47 969 15 205 Nettó üzemi cash flow -38 941-9 090-15 143-4 818-67 992 Záró cash pozíció ( + / - ) -23 736-32 826-47 969-52 787-52 787 Ebből CASH POOL Induló cash pozíció 14 583-24 612-33 572-49 082 14 583 Nettó üzemi cash flow -39 195-8 960-15 510-4 688-68 353 Záró cash pozíció ( + / - ) -24 612-33 572-49 082-53 770-53 770 Mérleg terv MÉRLEG TERV (eft) Eltérés ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 162 631 175 716 151 619-24 097-13,7% A. Befektetett eszközök 87 241 106 839 103 125-3 714-3,5% I. Immateriális javak 22 390 31 161 26 981-4 180-13,4% II. Tárgyi eszközök 64 851 75 678 76 144 466 0,6% III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 - B. Forgóeszközök 73 929 66 097 47 812-18 285-27,7% I. Készletek 2 692 573 573 0 0,0% II. Követelések 44 522 50 319 47 239-3 080-6,1% III. Értékpapírok 0 - IV. Pénzeszközök 26 715 15 205-15 205-100,0% C. Aktív időbeli elhatárolások 1 461 2 780 682-2 098-75,5% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 162 631 175 716 151 619-24 097-13,7% D. Saját tőke 13 924 19 308-64 267-83 575-432,9% I. Jegyzett tőke 28 000 3 000 3 000 0 0,0% II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 - III. Tőketartalék 0 - IV. Eredménytartalék -225 787-203 654-195 403 8 251-4,1% V. Lekötött tartalék 211 711 211 711 211 711 0 0,0% VI. Értékelési tartalék 0 - VII. Adózott eredmény 8 251-83 575-91 826-1112,9% E. Céltartalékok 5 122 5 122 0 0,0% F. Kötelezettségek 84 801 88 445 137 476 49 031 55,4% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 84 801 88 445 137 476 49 031 55,4% G. Passzív időbeli elhatárolások 63 906 62 841 73 288 10 447 16,6% 6
MIKOM tervezett tagvállalati költések Partner megnevezése MIKOM 2017. évi tény bevétel MIKOM 2018. évi terv bevétel Tagvállalatok 2018. évi MIKOM os költsége adatok eft ban Eltérés MIHŐ Miskolci Hőszolgáltató Kft. 11 956 12 000 12 000 0 0,00% MiProdukt Kft. 1 195 250 505 255 50,50% Miskolc Holding Zrt. 2 230 6 568 6 574 6 0,09% Miskolci Felnőttképző Központ Kft. 283 283 153 130 84,97% Miskolci Turisztikai Kft. 3 051 2 171 2 170 1 0,05% Miskolci Városgazda Nonprofit Kft. 1 462 3 046 3 046 0 0,00% MIVÍZ Kft. 6 447 4 740 4 740 0 0,00% MVK Zrt. 4 918 6 000 6 000 0 0,00% MiREND Sec Kft. 0 3000 3 000 0 0,00% MILAK ÉP Kft. 0 0 0 0 Bioenergy Miskolc Kft. 0 0 0 0 Végösszeg 31 542 38 058 38 188 130 0,34% Köszönöm a figyelmet! 7