Előterjesztő: Készítette: Szitka Péter polgármester Dr. Szuromi Krisztina jegyző JAVASLAT Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetésére Kazincbarcika, 2014. február 14.
2 Tisztelt Képviselő-testület! Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvényt. A törvény alapján megterveztük Kazincbarcika Város Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. CLXXXIX. törvény (Mötv.) a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladatszervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára, a megyei önkormányzatok a területfejlesztés kulcsszereplői. Az államigazgatási feladat- és hatáskörök nagyobb része a járási kormányhivatalokhoz került. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve. A Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok: településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.), óvodai ellátás, szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások, egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás), kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.), helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés-, kezelés és ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás), lakás- és helyiséggazdálkodás, honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, közreműködés a település közbiztonságának biztosításában, helyi közfoglalkoztatás, helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok, sport, ifjúsági ügyek, nemzetiségi ügyek, helyi közösségi közlekedés biztosítása, hulladékgazdálkodás, távhőszolgáltatás, kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
3 További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre: törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja, törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat, a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik. A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával elfogadott 2007-2013. évekre szóló gazdasági stratégiájával, és az abban meghatározott 2014. évre áthúzódó feladatokkal, valamint a 2014. évi költségvetési koncepcióval. A 2014. évi költségvetés alapvető célkitűzése az önkormányzat működőképességének biztosítása, a pénzügyi egyensúly fenntartása. A koncepcióban meghatározottak szerint a tervezés kiemelt céljai, feladatai: - A törvényi kötelezettségnek megfelelően a 2014. évi költségvetésben működési hiány nem tervezhető. - Elsődlegesen a kötelező önkormányzati feladatok ellátására kell a fedezetet biztosítani. - A korábbi fizetési kötelezettségekre a szükséges fedezetet biztosítani kell. - A személyi juttatások előirányzata a törvényekben meghatározottak szerint tervezhető. - A dologi kiadások összege a szerkezeti változásokon túl, a 2013. évi előirányzathoz viszonyítva nem növelhető. - A folyamatban lévő fejlesztések befejezése megvalósításának elsőbbsége. - A felhalmozási kiadások nevesítve, a már kötelezettséggel terhelt, illetve a halaszthatatlan feladatok vonatkozásában tervezhetők a költségvetésben. - További felhalmozási feladatok akkor tervezhetők, ha a kötelező önkormányzati feladatok ellátása ezzel nem kerül veszélybe, és a költségvetés egyensúlya biztosítható, illetve a fejlesztés pályázat útján valósulhat meg. A 2014. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 6.487.430 E Ft, melyet a finanszírozási célú pénzügyi műveletekből származó bevétel, 1.153.752 E Ft-tal egészít ki, így összesen 7.641.182 E Ft a tervezett forrás összege, ami 12,2 %-kal marad el az előző évi eredeti előirányzattól.
4 A helyi adó mértékének változása, illetve a gazdálkodók várható árbevételének növekedése helyi iparűzési adó vonatkozásában összesen 431.996 E Ft többletbevételt eredményez 2013. év eredeti előirányzatához viszonyítva. A 2014. évtől a feladatfinanszírozás keretében az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A felhalmozási célú bevételek tervezett előirányzata 152.787 E Ft. A költségvetési tervezetben az államháztartáson belülről átvett pénzeszközök összege 1.243.404 E Ft, melyből a felhalmozási célú előirányzat 1.113.252 E Ft ezen belül EU-s támogatás 1.059.229 E Ft, egyéb önerős pályázati támogatás 54.023 E Ft -. Ezen túl 15.000 E Ft államháztartáson kívüli felhalmozási célú pénzeszköz átvétellel is kalkulálunk. A finanszírozási bevételeken belül a kalkulált költségvetési maradvány igénybevétel összege 1.153.752 E Ft. A megjelenő pályázati lehetőségek vizsgálata folyamatos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal történő bővítése érdekében. A beruházásoknál figyelembe véve Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait hitel felvétellel nem számolunk. Az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak. A működési célú kiadások az önkormányzat tervezett bevételének az 56,4 %-át teszik ki. A beruházási és felújítási kiadásokra (településfejlesztésre) a tervezett források 37,6 %-át tervezzük felhasználni. A tartalékok aránya 6,0 %. 2014. évben a költségvetési bevételek 27,1 %-át fordítja az önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2014-ben is jelentős támogatást nyújt a nehéz anyagi helyzetben lévők számára. A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek Önkormányzatok működési támogatásának tervezett összege 1.457.409 E Ft. Működési célú támogatások államháztartáson belülről átvett támogatások tervezett előirányzata 130.152 E Ft. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1.113.252 E Ft támogatás átvételével terveztünk. Ezen belül az EU-tól átvett támogatás 1.059.229 E Ft. Közhatalmi bevételek tervezett előirányzata 2.684.559 E Ft. Ezen belül a helyi adók 2.614.929 E Ft-ot, a gépjármű adó 59.240 E Ft-ot, az egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (talajterhelési díj) 390 E Ft-ot, míg az egyéb közhatalmi bevételek (bírságok) 10.000 E Ft-ot tesznek ki.
5 Működési bevételekből 934.271 E Ft-ot terveztünk. A szolgáltatások ellenértéke 123.451 E Ft, a közvetített szolgáltatások ellenértéke 25.336 E Ft, a tulajdonosi bevételek 284.880 E Ft, az ellátási díjak 231.624 E Ft, a kiszámlázott általános forgalmi adó 145.848 E Ft, az általános forgalmi adó visszatérítése 96.132 E Ft, a kamatbevétel 25.000 E Ft, míg az egyéb működési bevétel 2.000 E Ft. Felhalmozási bevételből 152.787 E Ft-ot terveztünk. Ebből ingatlan értékesítés 52.787 E Ft, részesedések értékesítése 100.000 E Ft. Felhalmozási célú átvett pénzeszközökön belül felhalmozási célú támogatások, kölcsönök visszatérüléseként 15.000 E Ft került betervezésre. Finanszírozási bevételek kalkulált összege 1.153.752 E Ft várható költségvetési maradvány igénybevétele. A 2014. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 7.641.182 E Ft, melyet nem egészítenek ki finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai. Az összes tervezett kiadás 12,2 %-kal elmarad az előző évi eredeti előirányzattól. Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 2014. január 1-jén 503 fő, 2014. december 31-én pedig 510 fő. Az önkormányzatnál (15) és az intézményeknél (5fő ) 2014. január 1-én a közfoglalkoztatottak száma összesen 20. A közfoglalkoztatásban 2014. január 1-től 2014. február 28-ig (hosszú távú) 3 fő, 2014. január 1-től április 30-ig 219 fő (téli átmeneti közfoglalkoztatás), 2014. január 1-től április 30-ig további 162 fő, a start projekt keretén belül 2014. március 1-től december 31-ig pedig 239 fő foglalkoztatását tervezzük a Barcika Park Nonprofit Kft. keretén belül. A köztisztviselői illetményalap (38.650 Ft) és a közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 98.000 Ft-ról 101.500 Ft-ra, a garantált bérminimum 114.000 Ft-ról 118.000 Ft-ra növekedett. A 2014. évi költségvetési koncepcióban megfogalmazottak alapján az elmúlt évben megkezdett és finanszírozható beruházásokat a költségvetésbe beterveztük, melyek közül a legfontosabbak az alábbiak: - Svájci alap pályázat, - ipari területek infrastrukturális fejlesztése, - intézmények energetikai fejlesztése, - víz- szennyvíztisztító beruházás. Az önkormányzat a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Társulásban valamint a Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulásban továbbra is részt vesz, melyek fenntartásához 2.825 E Ft-tal járul hozzá.
6 A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése Személyi juttatásokra tervezett előirányzat 1.272.905 E Ft, mely tartalmazza a teljes munkaidőben és részmunkaidőben foglalkoztatottak rendszeres személyi juttatását, a munkavégzéshez kapcsolódó juttatásokat, sajátos juttatásaikat, költségtérítéseket, szociális jellegű juttatásokat, reprezentációt, valamint az állományba nem tartozók juttatásait. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó számított összege a személyi juttatások alapján 368.279 E Ft, mely tartalmazza a rehabilitációs hozzájárulás összegét is. Dologi kiadásokra 1.671.461 E Ft-ot fordítunk, ami tartalmazza a működtetéshez szükséges készletbeszerzéseket, kommunikációs szolgáltatásokat, közüzemi szolgáltatások díjait, karbantartás, kisjavítás, fenntartási szolgáltatások kiadásait, közvetített szolgáltatások kiadásait, vásárolt közszolgáltatásokat, általános forgalmi adó elszámolásokat, kiküldetési, különféle befizetéseket (adók, díjak), kamatkiadásokat. Ellátottak juttatásaira tervezett előirányzat 622.350 E Ft. Egyéb működési célú kiadások tervezett összege 375.062 E Ft. Ezen belül az egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre 11.250 E Ft-ot, az egyéb működési célú támogatás államháztartáson kívülre 363.812 E Ft-ot tesz ki. Felhalmozási költségvetés kiadásaira 2.870.929 E Ft-ot tervezünk felhasználni. Az előirányzat tartalmazza a beruházásokra fordítandó 2.735.050 E Ft-ot, felújításra 14.000 E Ft-ot és az egyéb felhalmozási kiadásokat 121.879 E Ft-ot. Tartalékok tervezett előirányzata 460.196 E Ft, melyből az általános tartalék összege 15.000 E Ft, a céltartaléké pedig 445.196 E Ft. A céltartalékon belül jelentős a víz-, szennyvíz használati díjból képződő bevételből (90.000 E Ft), illetve az ÉHG Zrt. részvényértékesítésből befolyó bevételből (100.000 E Ft) képzett tartalék, továbbá a kötvény fel nem használt része (78.488 E Ft). Tisztelt Képviselő-testület! A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. -a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
7 Társadalmi, gazdasági, hatások A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása biztosítja az önkormányzat Gazdasági Programjával elfogadott 2007-2013. évek gazdasági stratégiájában és abból a 2014. évre áthúzódó feladatokat, valamint a költségvetési koncepciójában a szociális rendszer működését, a foglalkoztatás növelését a köz- és startmunka foglalkoztatás lehetőségének kihasználásával. Környezeti és egészségügyi következmények A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Program 2007-2013. évek gazdasági stratégiájában foglaltakat és abból a 2014. évre áthúzódó feladatokat is figyelembe véve meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását. A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtása többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára. A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait. Kazincbarcika, 2014. február 14.
KAZINCBARCIKA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK /2014. ( ) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről (tervezet) Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (2) bekezdése, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. (1) bekezdése, annak végrehajtási rendelete, és Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény önkormányzatokra vonatkozó része alapján, figyelembe véve a Gazdasági és Pénzügyi Bizottság írásos jelentését Kazincbarcika Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: 1. A rendelet hatálya (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. 2. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését: állapítja meg. 6.487.430 E Ft költségvetési bevétellel 7.641.182 E Ft költségvetési kiadással 1.153.752 E Ft költségvetési hiánnyal 704.626 E Ft - ebből működési többlet 1.858.378 E Ft felhalmozási hiány (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1.1. sz. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. sz. és a 2.2. sz. mellékletek részletezik.
2 (4) A felhalmozási célú hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselőtestület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét, valamint a működési többlet átcsoportosítását rendeli el. 3. A költségvetés részletezése A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését a következők szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. sz. melléklet részletezi. (2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. sz. melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat tartalékait az 5. sz. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházási (felhalmozási) kiadások feladatonkénti részletezését a 6. sz. mellékletben határozza meg. (5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként az 7. sz. melléklet határozza meg. (6) Az európai uniós támogatással megvalósuló programokat, projekteket a 8. sz. melléklet tartalmazza. (7) Önkormányzat összes bevétele és kiadása megbontva kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokra a 9.1. sz. melléklet tartalmazza. (8) Polgármesteri hivatal összes bevétele és kiadása megbontva kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokra a 9.2. sz. melléklet tartalmazza. (9) Intézményenkénti összes bevétel és kiadás megbontva kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatokra a 9.3. sz. melléklet tartalmazza. (10) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett álláshelyeinek számát 2014. január 1-jén 503 főben 2014. december 31-én 510 főben állapítja meg.
3 4. A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (3) A 2. (1) bekezdés szerinti 1.153.752 E Ft költségvetési hiány belső finanszírozására az 1.153.752 E Ft előző év költségvetési maradvány szolgál. (4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. (5) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 12 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. (6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működésképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. (7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja. 5. Az előirányzatok módosítása (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet. (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt. A költségvetési szerv
4 alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető. (4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (5) A képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. 6. A gazdálkodás szabályai (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását. (3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli. (4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (5) A köztisztviselők illetményalapja 2014. évben 38.650 Ft.
5 (6) 2014. évben az illetménykiegészítés mértéke a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetében az alapilletményének 30 %-a, a középiskolai végzettségű köztisztviselő esetén az alapilletményének 10 %-a. 7. Tartalék felhasználása (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetésének 7. sz. mellékletében foglalt felújítási vis maior helyzetre képzett tartalék terhére maximálisan annak összege erejéig kötelezettséget vállaljon és azt teljesítse. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármester, hogy az önkormányzat költségvetésének 5. sz. mellékletében foglalt céltartalék célonként meghatározott összegének erejéig kivéve a kötvény kötelezettséggel nem terhelt részét kötelezettséget vállaljon és azt teljesítse. (3) A képviselőtestületet a felújítási kiadásokon belül meghatározott vis maior helyzetre képzett tartalék felhasználásáról, valamint a céltartalékon lévő városi rendezvények felhasználásról is tájékoztatni kell, és a szükséges költségvetési rendelet-módosításokat folyamatosan el kell végezni. (4) Az önkormányzat költségvetésének 3. (3) bekezdésében meghatározott 5. sz. melléklet szerinti polgármesteri keretet az év során a polgármester nem használhatja fel alapítványok támogatására, költség- és üzemanyag-térítések finanszírozására, valamint lakossági önerő befizetés kiváltására és intézmény működtetésére. A polgármesteri keret felhasználásáról a képviselő-testületet tájékoztatni kell. (5) Az önkormányzat költségvetésének 3. (3) bekezdésében meghatározott 5. sz. melléklet szerinti egyéni képviselői keret nem használható fel alapítványok támogatására, költség- és üzemanyag térítések finanszírozására, lakossági önerő befizetés kiváltására és intézmény működtetésére. 8. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
6 (2) Az önkormányzat belső ellenőrzéséről a 316/2006. (XII. 15.) sz. Ökt. határozat szerint Kazincbarcika és Vonzáskörzete Többcélú Önkormányzati Kistérségi Társulás belső ellenőrzési egysége útján gondoskodik. 9. Vegyes átmeneti rendelkezések (1) Szakmai feladatok ellátása érdekében szellemi tevékenységre szolgáltatási szerződés köthető: jogtanácsos, egyedi ügyekben speciális szakértők, szociális intézményeknél orvosi felügyelet ellátására. (2) Az önkormányzat által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások közül nem kell közzé tenni a 200 E Ft alatti támogatási összegre - melyet adott költségvetési évben egybe kell számítani - vonatkozó adatokat. (3) A nyújtott támogatás felhasználásáról a támogatott legkésőbb 2015. január 31. napjáig köteles elszámolni. Azon támogatott részére, aki a támogatás összegéről határidőben nem számol el, a következő évben támogatás nem állapítható meg. (4) A költségvetésben jóváhagyott működési kiadások finanszírozásának biztosítására a polgármester jogosult átmenetileg igénybe venni az elkülönített - kivéve a kötvény - számlákon lévő pénzeszközöket a fedezet beérkezése utáni visszapótlási kötelezettséggel. (5) A képviselő-testület hozzájárul a polgármester és az alpolgármesterek hivatali gépjárművek használatához feladataik ellátása érdekében. Amennyiben magán célra történik a gépjármű használata köteles annak költségét megtéríteni. A költségtérítés az útnyilvántartás szerint a magán célból megtett utak (km) alapján, az üzemanyagköltség címén a kormányrendeletben meghatározott fogyasztási norma szerinti üzemanyag-mennyiség és az APEH által közzétett üzemanyagár szorzataként meghatározott összeg. A polgármester és az alpolgármesterek személyenként, magán célra évente összesen 36.000 km-ig használhatják a hivatali gépjárművet. 10. Az éves költségvetés féléves végrehajtásáról a polgármester beszámol a képviselőtestületnek.
7 11. E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni. Kazincbarcika, 2014. február Dr. Szuromi Krisztina jegyző Szitka Péter polgármester A kihirdetés napja: 2014. Dr. Szuromi Krisztina jegyző
1.1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat Sorszám B E V É T E L E K Bevételi jogcím Ezer forintban 2014. évi előirányzat 1 2 3 1. Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+ +.1.6.) 1 457 409 1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 159 969 1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 473 738 1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 766 978 1.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 33 909 1.5. Működési célú központosított előirányzatok 22 815 1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+ +.2.5.) 130 152 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 2.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei 130 152 2.6. 2.5.-ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+ +3.5.) 1 113 252 3.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 3.2. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 1 113 252 3.6. 3.5.-ből EU-s támogatás 1 059 229 4. Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) 2 684 559 4.1. Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) 2 614 929 4.1.1. - Vagyoni típusú adók 558 114 4.1.2. - Termékek és szolgáltatások adói 2 056 815 4.2. Gépjárműadó 59 240 4.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 390 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek 10 000 5. Működési bevételek (5.1.+ + 5.10.) 934 271 5.1. Készletértékesítés ellenértéke 5.2. Szolgáltatások ellenértéke 123 451 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke 25 336 5.4. Tulajdonosi bevételek 284 880 5.5. Ellátási díjak 231 624 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 145 848 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 96 132 5.8. Kamatbevételek 25 000 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 5.10. Egyéb működési bevételek 2 000 6. Felhalmozási bevételek (6.1.+ +6.5.) 152 787 6.1. Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése 52 787 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 100 000 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + + 7.3.) 7.1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.4. 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) 15 000 8.1. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 15 000 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.4. 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 6 487 430 10. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) 10.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 10.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 10.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. + + 11.4.) 11.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 11.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) 1 153 752 12.1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 1 153 752 12.2. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13. Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + + 13.3.) 13.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések 13.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 13.3. Betétek megszüntetése 14. Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+ 14.4.) 14.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 14.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + +15.) 1 153 752 17. KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) 7 641 182
1.1. melléklet a.../2014. (...) önkormányzati rendelethez Kazincbarcika Város Önkormányzat 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 2. sz. táblázat Sorszám K I A D Á S O K Kiadási jogcímek Ezer forintban 2014. évi előirányzat 1 2 3 1. Működési költségvetés kiadásai (1.1+ +1.5.) 4 310 057 1.1. Személyi juttatások 1 272 905 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 368 279 1.3. Dologi kiadások 1 671 461 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 622 350 1.5 Egyéb működési célú kiadások 375 062 1.6. - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések 1.7. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 1.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 1.9. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 1.10. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 11 250 1.11. - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 1.12. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 1.13. - Árkiegészítések, ártámogatások 1.14. - Kamattámogatások 1.15. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 363 812 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) 2 870 929 2.1. Beruházások 2 735 050 2.2. 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 1 507 497 2.3. Felújítások 14 000 2.4. 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 2.5. Egyéb felhalmozási kiadások 121 879 2.6. 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 2.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 2.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 2.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 2.10. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 2.11. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 2.12. - Lakástámogatás 20 000 2.13. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 101 879 3. Tartalékok (3.1.+3.2.) 460 196 3.1. Általános tartalék 15 000 3.2. Céltartalék 445 196 4. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) 7 641 182 5. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + + 5.3.) 5.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 6. Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + + 6.4.) 6.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása 6.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása 7. Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + + 7.4.) 7.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 7.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 7.3. Pénzeszközök betétként elhelyezése 7.4. Pénzügyi lízing kiadásai 8. Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + + 6.4.) 8.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 8.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása 8.3. Külföldi értékpapírok beváltása 8.4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése 9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+ +8.) 10. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) 7 641 182 3. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Ezer forintban 1. Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-) -1 153 752 2. Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-) 1 153 752
1.1. melléklet a /2014. (.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat mindösszesen 01 Feladat megnevezése Kötelező feladatok bevétel, kiadás 2 Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Előirányzat 1 2 3 Bevételek Ezer forintban! 1. Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+ +.1.6.) 1 053 529 1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 159 969 1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 473 738 1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 363 098 1.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 33 909 1.5. Működési célú központosított előirányzatok 22 815 1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+ +.2.5.) 104 652 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 2.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei 104 652 2.6. 2.5.-ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+ +3.5.) 960 507 3.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 3.2. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 960 507 3.6. 3.5.-ből EU-s támogatás 960 507 4. Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) 10 390 4.1. Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) 4.1.1. - Vagyoni típusú adók 4.1.2. - Termékek és szolgáltatások adói 4.2. Gépjárműadó 4.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 390 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek 10 000 5. Működési bevételek (5.1.+ + 5.10.) 580 052 5.1. Készletértékesítés ellenértéke 5.2. Szolgáltatások ellenértéke 49 604 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke 25 336 5.4. Tulajdonosi bevételek 90 000 5.5. Ellátási díjak 171 132 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 145 848 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 96 132 5.8. Kamatbevételek 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 5.10. Egyéb működési bevételek 2 000 6. Felhalmozási bevételek (6.1.+ +6.5.) 28 500 6.1. Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése 28 500 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + + 7.3.) 7.1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.4. 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) 8.1. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.4. 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 2 737 630 10. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) 10.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 10.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 10.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. + + 11.4.) 11.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 11.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) 1 020 752 12.1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 1 020 752 12.2. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13. Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + + 13.3.) 13.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések 13.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 13.3. Betétek megszüntetése 14. Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+ 14.4.) 14.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 14.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + +15.) 1 020 752 17. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) 3 758 382
1.1. melléklet a /2014. (.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat mindösszesen 01 Feladat megnevezése Kötelező feladatok bevétel, kiadás 2 Ezer forintban! Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Előirányzat 1 2 3 Kiadások 1. Működési költségvetés kiadásai (1.1+ +1.5.) 3 327 925 1.1. Személyi juttatások 1 168 359 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 339 773 1.3. Dologi kiadások 1 396 628 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 95 000 1.5 Egyéb működési célú kiadások 328 165 1.6. - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések 1.7. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 1.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 1.9. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 1.10. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 11 250 1.11. - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 1.12. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 1.13. - Árkiegészítések, ártámogatások 1.14. - Kamattámogatások 1.15. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 316 915 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) 2 063 050 2.1. Beruházások 2 037 050 2.2. 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 1 194 898 2.3. Felújítások 14 000 2.4. 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 2.5. Egyéb felhalmozási kiadások 12 000 2.6. 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 2.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 2.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 2.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 2.10. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 2.11. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 2.12. - Lakástámogatás 2.13. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 12 000 3. Tartalékok (3.1.+3.2.) 262 708 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 262 708 4. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) 5 653 683 5. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + + 5.3.) 5.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 6. Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + + 6.4.) 6.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása 6.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása 7. Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + + 7.4.) 7.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 7.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 7.3. Pénzeszközök betétként elhelyezése 7.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7.5. Irányító szervi támogatások folyósítása 8. Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + + 6.4.) 8.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 8.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása 8.3. Külföldi értékpapírok beváltása 8.4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése 9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+ +8.) 10. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) 5 653 683 Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) 01.01. 461 fő 12.31. 468 fő 01.01. 20 fő
1.1. melléklet a /2014. (.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat mindösszesen 01 Feladat megnevezése Önként vállalt feladatok bevétel, kiadás 3 Ezer forintban! Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Előirányzat 1 2 3 Bevételek 1. Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+ +.1.6.) 1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1.5. Működési célú központosított előirányzatok 1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+ +.2.5.) 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 2.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.6. 2.5.-ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+ +3.5.) 152 745 3.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 3.2. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 152 745 3.6. 3.5.-ből EU-s támogatás 73 140 4. Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) 4.1. Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) 4.1.1. - Vagyoni típusú adók 4.1.2. - Termékek és szolgáltatások adói 4.2. Gépjárműadó 4.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek 5. Működési bevételek (5.1.+ + 5.10.) 354 219 5.1. Készletértékesítés ellenértéke 5.2. Szolgáltatások ellenértéke 73 847 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 194 880 5.5. Ellátási díjak 60 492 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 5.8. Kamatbevételek 25 000 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 5.10. Egyéb működési bevételek 6. Felhalmozási bevételek (6.1.+ +6.5.) 124 287 6.1. Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése 24 287 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 100 000 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + + 7.3.) 7.1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.4. 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) 15 000 8.1. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 15 000 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.4. 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 646 251 10. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) 10.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 10.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 10.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. + + 11.4.) 11.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 11.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) 133 000 12.1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 133 000 12.2. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13. Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + + 13.3.) 13.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések 13.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 13.3. Betétek megszüntetése 14. Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+ 14.4.) 14.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 14.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + +15.) 133 000 17. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) 779 251
1.1. melléklet a /2014. (.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat mindösszesen 01 Feladat megnevezése Önként vállalt feladatok bevétel, kiadás 3 Ezer forintban! Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Előirányzat 1 2 3 Kiadások 1. Működési költségvetés kiadásai (1.1+ +1.5.) 368 099 1.1. Személyi juttatások 73 690 1.2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19 590 1.3. Dologi kiadások 227 922 1.4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.5 Egyéb működési célú kiadások 46 897 1.6. - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések 1.7. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 1.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 1.9. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 1.10. - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1.11. - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 1.12. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 1.13. - Árkiegészítések, ártámogatások 1.14. - Kamattámogatások 1.15. - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 46 897 2. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) 807 879 2.1. Beruházások 698 000 2.2. 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás 312 599 2.3. Felújítások 2.4. 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás 2.5. Egyéb felhalmozási kiadások 109 879 2.6. 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre 2.7. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre 2.8. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre 2.9. - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 2.10. - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre 2.11. - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre 2.12. - Lakástámogatás 20 000 2.13. - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 89 879 3. Tartalékok (3.1.+3.2.) 197 488 3.1. Általános tartalék 15 000 3.2. Céltartalék 182 488 4. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) 1 373 466 5. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + + 5.3.) 5.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 5.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 5.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése 6. Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + + 6.4.) 6.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása 6.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása 6.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása 7. Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + + 7.4.) 7.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 7.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 7.3. Pénzeszközök betétként elhelyezése 7.4. Pénzügyi lízing kiadásai 7.5. Irányító szervi támogatások folyósítása 8. Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + + 6.4.) 8.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása 8.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása 8.3. Külföldi értékpapírok beváltása 8.4. Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése 9. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+ +8.) 10. KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9) 1 373 466 Éves engedélyezett létszám előirányzat (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) 01.01. 27 fő 12.31. 27 fő
1.1. melléklet a /2014. (.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Önkormányzat mindösszesen 01 Feladat megnevezése Állami (államigazgatási) feladatok bevétel, kiadás 4 Ezer forintban! Száma Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése Előirányzat 1 2 3 Bevételek 1. Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+ +.1.6.) 403 880 1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 1.2. Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 1.3. Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 403 880 1.4. Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1.5. Működési célú központosított előirányzatok 1.6. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+ +.2.5.) 25 500 2.1. Elvonások és befizetések bevételei 2.2. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 2.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 2.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 2.5. Egyéb működési célú támogatások bevételei 25 500 2.6. 2.5.-ből EU-s támogatás 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+ +3.5.) 3.1. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 3.2. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése 3.4. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele 3.5. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.6. 3.5.-ből EU-s támogatás 4. Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) 2 674 169 4.1. Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) 2 614 929 4.1.1. - Vagyoni típusú adók 558 114 4.1.2. - Termékek és szolgáltatások adói 2 056 815 4.2. Gépjárműadó 59 240 4.3. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 4.4. Egyéb közhatalmi bevételek 5. Működési bevételek (5.1.+ + 5.10.) 5.1. Készletértékesítés ellenértéke 5.2. Szolgáltatások ellenértéke 5.3. Közvetített szolgáltatások értéke 5.4. Tulajdonosi bevételek 5.5. Ellátási díjak 5.6. Kiszámlázott általános forgalmi adó 5.7. Általános forgalmi adó visszatérítése 5.8. Kamatbevételek 5.9. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 5.10. Egyéb működési bevételek 6. Felhalmozási bevételek (6.1.+ +6.5.) 6.1. Immateriális javak értékesítése 6.2. Ingatlanok értékesítése 6.3. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 6.4. Részesedések értékesítése 6.5. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7. Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + + 7.3.) 7.1. Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 7.2. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 7.3. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.4. 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) 8.1. Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről 8.2. Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről 8.3. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.4. 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) 9. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+ +8) 3 103 549 10. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) 10.1. Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 10.2. Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól 10.3. Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 11. Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. + + 11.4.) 11.1. Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.2. Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása 11.3. Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 11.4. Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása 12. Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) 12.1. Előző év költségvetési maradványának igénybevétele 12.2. Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele 13. Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + + 13.3.) 13.1. Államháztartáson belüli megelőlegezések 13.2. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése 13.3. Betétek megszüntetése 14. Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+ 14.4.) 14.1. Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.2. Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése 14.3. Külföldi értékpapírok kibocsátása 14.4. Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele 15. Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei 16. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + +15.) 17. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) 3 103 549