Tomori Pál F iskola Közhasznúsági jelentés 2008.
1. Bevezetés A Tomori Pál F iskolát a KF-SZ Kalocsai Fels oktatási és Szolgáltató Közhasznú Társaság 2004. június 22. napján meghozott, 2/2004 sz. határozatával alapította meg. A F iskola külön jogszabályban meghatározott, jogi személynek min sül egyéb szervezet, szakágazati besorolása: 803020, f iskolai oktatás. A f iskola közhasznúsági fokozata a Fels oktatási Regisztrációs Központ FRKP/584-3/2006. számú határozata alapján (2006.12.27-t l) : közhasznú Mérlegkészítés fordulónapja 2008. december 31. Az üzleti év (közhasznúsági jelentés szempontjából): 2008.01.01-2008.12.31. Mérlegkészítés id pontja: 2009. április 15. A vállalkozás képviseletére jogosult személy: Dr. Meszlényi Rózsa, Kulcs A Tomori Pál F iskola közhasznú tevékenysége keretében: - Oktatást - Tudományos tevékenységet, - Kutatást végez. (Közhasznú szervezetekr l szóló 1997. évi CLVI. tv. 26.. c.) 3-4 alpontjának megfelel tevékenységek) A Tomori Pál F iskola vállalkozási tevékenysége az alapító okirat szerint: - Nyomdai tevékenység - Ifjúsági szállás-szolgáltatás A szervezet vállalkozási tevékenységet a közhasznú tevékenység el segítése érdekében folytat. A számviteli beszámoló részei : - az egyéb szervezet mérlege - az egyéb szervezet közhasznú eredménykimutatása - kiegészít melléklet A beszámolót a számvitelr l szóló 2000. évi C. tv., a közhasznú szervezetekr l szóló 1997. évi CLVI tv-ben és az egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) kormányrendeletben foglaltak alapján állítottuk össze.
2. Támogatások felhasználása: - a normatív finanszírozású hallgatók képzéséhez állami támogatást kapott a F iskola összesen: 195.527 e Ft, melynek felhasználása: A F iskola az állami finanszírozású hallgatók támogatásához 26.550 e Ft. továbbutalási célú támogatást kapott, melyet a bels szabályzatnak megfelel en osztottunk fel az érintett hallgatók között-évkezdési támogatás, tanulmányi ösztöndíj, köztársasági ösztöndíj, BURSA ösztöndíj, rendszeres-és rendkívüli szociális segély jogcímeken. A F iskola a m ködési költségeihez kapott képzési és tudományos támogatást 158.413 e Ft-ot, kollégiumi támogatást 6.290 e Ft.-ot és a jogszabály alapján költségtérítés mentesen tanulók után kompenzációt 4.273 e Ft-ot, mely összegeket a m ködési költségeire és a kollégium felújításásra fordította. A F iskola összes m ködési költsége a beszámolási id szakra vetítve: 320.590 e Ft. Ebb l a közhasznú tevékenységgel kapcsolatban felmerült ráfordítás 316.050 e Ft. Az állami támogatás mindössze 53,47 %-ban fedezi a f iskola közhasznú tevékenységének ráfordításait és 52,71 %-ban a szervezet összes ráfordítását. A kapott állami támogatás: 195.527 e Ft. a közhasznú tevékenység érdekében felmerült 25 008 e Ft továbbutalt támogatásokat és a 64 150 e Ft anyag jelleg ráfordításokat fedezi illetve a felmerült 191.362 e Ft. személyi jelleg ráfordításokból 106.369 e Ft.-ot. - a F iskola közhasznú eredménykimutatásában szerepl további támogatások a következ k: 1. alapítótól kapott támogatás: 1.466 e Ft, az alapítás évében megkapott és felhasznált támogatásból tárgyévi feloldás összege, 2. egyéb támogatás: 134 e Ft, illetve a helyi önkormányzattól kapott 90 e. Ft.a Hallgatói Önkormányzat részére nyújtott támogatás a HÖK rendezvényeihez 3. egyéb fejlesztési célú támogatás: 3.777 e Ft. a tárgyévben és az el z években szakképzési hozzájárulásként kapott és felhasznált összegeknek a tárgyévi feloldása, 4. egyéb, nem fejlesztési célú támogatás: 238 e Ft., melyet az ÉPINBER Kft. pénzbeni adománykánt nyújtott, melyet a f iskola új szakindítás eljárási díjára fordította 5. pályázati úton elnyert támogatás: 9.214 e Ft, melyb l 3.836 e Ft-ot az ERASMUS pályázat keretében a hallgatók és oktatók külföldi tartózkodásának támogatására kaptunk és 5.378 e Ft. a központi költségvetésb l 2005. és 2006. években szakképzési célra nyert és felhasznált pályázatos összegekb l a tárgyévi feloldás összege 6. ajándékozási szerz dés alapján térítés nélkül átvett eszközök piaci értékéb l a tárgyévi feloldás összege 960 e Ft
3. Vagyon felhasználás kimutatása 2007 2008 ezer Ft. Saját t ke 108.033 178.288 ebb l: Induló t ke 0 0 T keváltozás 56.185 106.756 Lekötött tartalék 1.601 1.277 Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységb l 41.320 61.985 Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységb l 8.927 8.270 A saját t ke változása a 2008-ban a 2007 évhez képest 1,65 szörös növekedést mutat. A szervezet alakulásakor az alapítók döntése szerint nem biztosítottak induló t két így a fentiekben kimutatott saját t ke a tárgyévi eredményb l és az el z évek eredményeib l származik. A F iskola a 2004. évi megalakulása óta negatív eredménnyel nem zárt gazdasági évet. 4. Célszerinti juttatások kimutatása A F iskolának az alapító okiratban foglaltak szerint nincs cél szerinti tevékenysége. 5. Vezet tisztségvisel knek nyújtott juttatások A szervezet vezet tisztségvisel je a rektor, díjazása: 7.840 e Ft munkabér, egyéb juttatásban nem részesült. Felügyel Bizottság tiszteletdíja 1.500 e. Ft. 6. Közhasznú beszámoló A F iskola közhasznú tevékenysége körében 2008-ban f iskolai szint alapképzést, szakirányú továbbképzést, akkreditált iskolai rendszer fels fokú szakképzést, nyelvvizsgáztatást végzett. Vállalkozási tevékenysége keretében saját szervezésben tankönyv-és jegyzetellátást nyújtott a hallgatóknak illetve kollégiumi elhelyezést biztosított. A közhasznú tevékenység ellátásához szükséges munkavállalói létszám 60 f. A vállalkozási tevékenységhez külön nem foglalkoztatott a F iskola alkalmazottat, a meglév állományból megbízással látta el a feladatot. A foglalkoztatottak a munkabéren kívül egyéb juttatásban nem részesültek. Étkezési költségtérítést kaptak a dolgozók, melynek összege nem jelent s az adómentes mértéket nem haladja meg. Közhasznú tevékenységünk nyereséges, mértéke: 61.985 e Ft. A szervezet vállalkozási tevékenységének az eredménye: 8.270 e Ft., mely után a jogszabály nyújtotta kedvezmény figyelembe vételével társasági adót nem fizet.
A közhasznú és vállalkozási tevékenység bevételei és ráfordításai 2008-ban az alábbiak szerint alakultak: ezer Ft. Közhasznú Vállalkozói Összesen Bevételek 376.986 13.859 390.845 Anyagjelleg ráfordítások 64.150 4.540 68.690 Személyi jelleg ráf. 191.362 0 191.362 Értékcsökkenési leírás 31.256 1 049 32.305 Egyéb ráfordítások 27.444 0 27.444 Pénzügyi m veletek ráf. 55 0 55 Rendkívüli ráfordítások 734 0 734 Összes ráfordítás(-) 315.001 5.589 320.590 Adózás el tti eredmény 61.985 8.270 70.255 Társasági adó 0 0 0 Adózott eredmény 61.985 8.270 70.255 Kalocsa, 2009. április 22. Dr. Meszlényi Rózsa rektor
18365830-8030-599-03 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Tomori Pál F iskola 6300 Kalocsa, Szent István király út 2-4. Közhasznú egyéb szervezet közhasznú egyszer sített beszámolója 2008 Keltezés: 2009. április 15. az egyéb szervezet vezet je (képvisel je) P.H.
18365830-8030-599-03 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) 2008 ÉV MÉRLEG adatok E Ft-ban El z Sorszám helyesbí- év(ek) A tétel megnevezése El z év Tárgyév tései a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 44 586 0 52 245 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 10 548 12 089 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 34 038 40 156 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 5 B. Forgóeszközök 133 134 0 174 884 6 I. KÉSZLETEK 3 584 4 087 7 II. KÖVETELÉSEK 30 347 9 196 9 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 10 IV. PÉNZESZKÖZÖK 99 203 161 601 11 C. Aktív id beli elhatárolások 1 060 16 131 12 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 178 780 0 243 260 13 D. Saját t ke 108 033 0 178 288 14 I. INDULÓ T KE 0 0 15 II. T KEVÁLTOZÁS 56 185 106 756 16 III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 1 601 1 277 17 IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 18 V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGB L, KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGB L 41 320 61 985 19 VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGB L 8 927 8 270 20 E. Céltartalékok 0 0 21 F. Kötelezettségek 21 987 0 23 219 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 21 987 23 219 25 G. Passzív id beli elhatárolások 48 760 41 753 26 FORRÁSOK ÖSSZESEN 178 780 0 243 260 Keltezés: 2009. április 15. az egyéb szervezet vezet je (képvisel je) P. H.
18365830-8030-599-03 1. oldal Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Sorszám A tétel megnevezése 2008 ÉV adatok E Ft-ban El z El z év év(ek) helyesbítései Tárgyév a b c d e 1 A. ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (1.+2.+3.+4.+5.) 303 681 0 376 986 2 1. Közhasznú célú m ködésre kapott támogatás 138 261 0 197 455 3 a) alapítótól 3 591 1 466 4 b) központi költségvetést l 110 000 168 977 5 c) helyi önkormányzattól 80 90 6 d) társadalombiztosítási 0 0 7 e) továbbutalási céllal kapott 24 542 26 550 8 f) egyéb támogatás 48 372 9 2. Pályázati úton elnyert támogatás 5 125 9 214 10 3. Tagdíjból származó bevétel 0 0 11 4. Közhasznú tevékenységb l származó bevétel 159 506 165 981 12 5. Egyéb bevétel 789 4 336 13 B. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 12 762 13 859 14 C. ÖSSZES BEVÉTEL (A.+B.) 316 443 0 390 845 15 D. KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.) 262 361 0 315 001 16 1. Anyagjelleg ráfordítások 48 800 64 150 17 2. Személyi jelleg ráfordítások 177 532 191 362 18 3. Értékcsökkenési leírás 14 989 31 256 19 4. Egyéb ráfordítások 20 279 27 444 20 ebb l: továbbutalt támogatás 19 899 25 008 21 5. Pénzügyi m veletek ráfordításai 0 55 22 6. Rendkívüli ráfordítások 761 734 23 E. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 3 835 0 5 589 24 1. Anyagjelleg ráfordítások 3 835 4 540 25 2. Személyi jelleg ráfordítások 0 0 26 3. Értékcsökkenési leírás 0 1 049 27 4. Egyéb ráfordítások 0 0 28 5. Pénzügyi m veletek ráfordításai 0 0 29 6. Rendkívüli ráfordítások 0 0 Keltezés: 2009. április 15. P.H. a egyéb szervezet vezet je (képvisel je)
18365830-8030-599-03 2. oldal Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Sorszám A tétel megnevezése 2008 ÉV adatok E Ft-ban El z El z év év(ek) helyesbítései Tárgyév a b c d e 30 F. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D.+E.) 266 196 0 320 590 31 G. ADÓZÁS EL TTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (B.-E.) 8 927 0 8 270 32 H. Adófizetési kötelezettség 0 0 33 I. TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G.-H.) 8 927 0 8 270 34 J. TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A.-D.) 41 320 0 61 985 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 35 A. Személyi jelleg ráfordítások 191 362 36 1. Bérköltség 139 357 37 ebb l: megbízási díjak 1 670 38 tiszteletdíjak 1 500 39 2. Személyi jelleg egyéb kifizetések 6 557 40 3. Bérjárulékok 45 448 41 B. A szervezet által nyújtott támogatások 734 42 C. Tárgyévben az APEH által kiutalt 1% összege 0 Keltezés: 2009. április 15. P.H. a egyéb szervezet vezet je (képvisel je)