Lakossági ügyfelek Befektetések Gyümölcsöző befektetés! Adómentes megtakarítási lehetőségek
Nyugdíj-előtakarékossági Számla (NYESZ-R) A Nyugdíj-előtakarékossági Számla jelenleg az egyetlen olyan megtakarítási lehetőség, amelynél az állami támogatást kihasználva Ön döntheti el, hogy megtakarítása pontosan milyen értékpapírokba kerüljön. Ráadásul a NYESZ-R számlának köszönhetően lehetősége nyílik kamatadómentesen befektetni! A befektetések hozama adómentes! A nyugdíjba vonulás és legalább 3 év Nyugdíj-előtakarékossági Számlavezetés után a számla felmondásakor a számlán keresztül felvett megtakarításai kamatadómentesek. Személyi jövedelemadót is spórolhat! Befizetései után 20%, maximum 100 000 Ft (2020. előtti nyugdíjba vonulás esetén, maximum 130 000 Ft) adókedvezményt kap összevont adóalapja adójából. Önálló befektetői döntés! Ha Nyugdíj-előtakarékossági Számlát nyit, Ön dönti el, hogy nyugdíjcélú megtakarítása milyen kockázatú, milyen várható hozamú eszközökbe kerül elhelyezésre. Egyszeri 5 millió Ft évi 5%-os hozammal számolva 1 600 000 Ft 1 200 000 Ft 800 000 Ft 400 000 Ft 0 Ft 1 000 000 Ft 800 000 Ft 600 000 Ft 400 000 Ft 200 000 Ft 0 Ft 1 160 383 Ft Kamatadó-köteles 378 854 Ft + 379 041 Ft 1 539 424 Ft NYESZ-R számlán történő 5 éven keresztül évi 500 000 Ft évi 5%-os hozammal számolva Kamatadó-köteles + 574 666 Ft 953 520 Ft NYESZ-R számlán történő A számpéldákban feltüntetett hozamok csak elméletiek, amelyek a szemléltetést szolgálják, és nem jelentenek jövőbeli hozamra vonatkozó hozamígéretet. Nem számolnak továbbá az esetleges piaci és jogszabályi változásokkal, tranzakciós költségekkel, számlavezetési díjakkal. Részletek a Fontos Tudnivalók részben.
Tartós Befektetési Számla (TBSZ) Legyen bármilyen célja is megtakarításának, érdemes azt Tartós Befektetési Számlán tartania! A TBSZ segítségével befektetései hozadéka után fizetendő adóját akár 0%-ra is mérsékelheti! Kamat-, árfolyamnyereség- és osztalékadó mentesség! Tartós Befektetési Számla segítségével Ön kamat-, árfolyamnyereség- és osztalékadó-mentesen tud megtakarítani. Ön nem vállal kötelezettséget! Az 5. év letelte előtt is hozzáférhet megtakarításához, ilyenkor a TBSZ-en lévő állományából a befizetett összegen felüli részre 16%-os adót kell fizetnie. Azonban a befizetést követő 3. év elteltével ez az adómérték csak 10%, az 5. év elteltével pedig már nem kell adót fizetnie. A következőkben egy egyszerű példán keresztül bemutatjuk, hogy mennyit tud megtakarítani az Erste Tartós Befektetési Számlák segítségével. 1 millió Ft megtakarításával 5 év alatt akár 300 000 Ft hozamra is szert tehet,* mely összegből 48 000 Ft-ot vinne el a kamatadó! Helyezze el pénzét Tartós Befektetési Számlán, és tegyen szert jelentős adómegtakarításra! Elhelyezett összeg: 1 000 000 Ft 0. év Megtakarítás összege: Tőke: 1 000 000 Ft Megtakarítás: 300 000 Ft 1. év 2. év 3. év 4. év 5. év Kamatadó: 48 000 Ft Hozam: 240 000 Ft + 60 000 Ft Nyisson minden évben Tartós Befektetési Számlát! Ha Ön minden évben nyit Tartós Befektetési Számlát, és azon helyezi el megtakarítását, akkor a 6. évtől minden évben, az éppen lejáró Tartós Befektetési Számlán megtakarított összeghez adómentesen férhet hozzá. * Éves 5,00%-os kamatot/hozamot, valamint 5 év és 5 hónapos futamidőt feltételezve. Becsült kamat/hozam, melyből nem lehet a valós jövőbeni kamatra/hozamra vonatkozó, megbízható következtetést levonni.
Mit kínálunk Önnek? Állampapír forgalmazás Szeretné pénzét a legnagyobb biztonságban tudni? A magyar állampapírok a legbiztonságosabb befektetési lehetőségnek számítanak ma Magyarországon, mivel a befektetések mögött a pénzügyi piacok legnagyobb és legbiztonságosabb szereplője, az állam áll. Lejáratkor a tőke teljes összegére, valamint az esedékes kamatokra értékhatártól függetlenül teljes körű garancia vonatkozik. A Magyar Államkötvény kibocsátásakor egy évnél hosszabb hátralévő futamidejű, kamatozó értékpapír. Jelenleg 3, 5, 10 és 15 éves futamidővel kerülnek kibocsátásra, kamatozás szempontjából megkülönböztetünk fix, illetve változó kamatozású államkötvényeket. Fix kamatozású az értékpapír, ha a kibocsátásakor már rögzítésre kerül a kamatfizetési periódus és a kamat mértéke. A Magyar Államkötvény alapcímlete 10 000 Ft. Befektetési jegy forgalmazás Szeretne megtakarításához bármikor hozzáférni? Az Erste Tőkevédett Likviditási Alapot azok figyelmébe ajánljuk, akik biztonságos, folyamatosan növekvő és bármikor hozzáférhető megtakarítást keresnek: nincs futamidő, bármikor hozzáférhető hozamveszteség nélkül, kis összeggel is vonzó hozam érhető el, tőkevédelem a biztonságért. Erste Tőkevédett Likviditási Alap árfolyamának alakulása 2005. október 5-étől Árfolyam (Ft) 1,4 1,3 1,2 1,1 1,0 2005.10.05. A múltbeli hozam nem jelent garanciát az Alap jövőbeni teljesítményére. Befektetési horizont 2007.10.05. 2009.10.05. 2011.04.26. Idő Javasolt legrövidebb befektetési időtáv Kockázat 1 hó 1 év 2 év 3 év 5 év alacsony mérsékelt közepes magas
Fontos tudnivalók Nyugdíj-előtakarékossági Számla Fontos, hogy tudja! Számlanyitáskor 5 000 Ft befizetése szükséges, a további befizetések összegét és gyakoriságát Ön határozza meg. A Nyugdíj-előtakarékossági Számlára befizetett összegből vásárolhat befektetési jegyeket és állampapírokat is. A számlán tartott megtakarítás kifizetése csak akkor minősül nyugdíjnak, ha Ön már nyugdíjjogosult és a kifizetés a számlanyitás évét követő 3. adóévben vagy később történik, valamint a számla felmondásra kerül. Ebben az esetben a számlán keresztül történt befektetések árfolyamnyeresége, illetve hozama adómentes. Ha azelőtt kíván hozzáférni befektetéséhez, mielőtt a kifizetés nyugdíjnak minősülne, akkor ez a számla megszűnését eredményezi, amennyiben a kifizetéskor a számlán lévő állomány értéke nagyobb, mint az Ön befizetéseinek, kapott osztalékainak és kapott adójóváírások összege, akkor a különbözet egyéb jövedelemnek minősül. Ezt az egyéb jövedelmet Önnek az adóévet követően be kell vallania, valamint a személyi jövedelemadóját és egészségügyi hozzájárulását meg kell fizetnie, és a korábban kapott adójóváírásokat (amit jóváírtak e számláján) 20%-kal növelten adóbevallásában be kell vallania és meg kell fizetnie. Arra az adóévre nézve, mikor nem nyugdíjszolgáltatásnak minősülő kifizetés történik, nem vehet igénybe Nyugdíj-előtakarékossági Számla tekintetében adójóváírást. A fenti adókedvezmények kizárólag arra a Nyugdíj-előtakarékossági Számlára nézve vehetők igénybe, amelyek 2006. szeptember 1. után NYESZ-R megjelölésűek. Az erről való rendelkezését kérjük, annak figyelembevételével tegye meg, hogy csak egy szolgáltatónál vezetett számlája tekintetében rendelkezhet érvényesen e megjelölésről. Több számla tekintetében tett nyilatkozat esetében a NYESZ-R megjelölés arra a számlára vonatkozik, amelyre korábban tette meg e nyilatkozatát. Tartós Befektetési számla A Tartós Befektetési Számla nyitásának feltételei A számlára befizetni (átutalni, átvezetni) kizárólag forintot lehet, és a számlán csak forint alapú befektetésekre lehet megbízást adni. Az adott évi Tartós Befektetési Számlára befizetni csak a nyitás évében lehet (gyűjtőév), és a nyitáshoz számlánként legalább 25 000 Ft szükséges. Ezen kívül a gyűjtőévi befizetések nagyságára és ütemezésére vonatkozó megkötés nincs. Mikor férhet hozzá megtakarításához? Bármikor, a Tartós Befektetési Számlán elhelyezett termékek speciális feltételeinek és a számlával kapcsolatos adózási szabályok figyelembe vételével. A nyitás évét követő 5. év elteltével a teljes összeg kifizetésével és a számla megszüntetésével Ön adómentesen juthat hozzá megtakarításához az 5. év utolsó napján megállapított növekménye tekintetében. A számláról a nyitás évét követő 3. év végén (december 31.) lehet úgy rendelkezni, hogy a 3. év elteltével kifizetésre ke-
rüljön sor úgy, hogy az ne eredményezze a számla megszűnését és a kapcsolódó kedvezményes adólehetőségektől való elesést. Ilyenkor Ön nyilatkozhat, hogy a teljes összeget vagy csak részösszeget szeretne felvenni. Teljes összeg esetén a számla megszűnik, és a megtakarítás teljes nyeresége (növekménye) után 10%-os adó fizetendő. Részösszeg kifizetése esetén, a kifizetett összeg arányos növekményére kell a 10%-os adót megfizetni, és legalább 25 000 Ft-nak szükséges az adott számlán maradnia. A ki nem fizetett rész további 2 évre meghosszabbodik. A fentiektől eltekintve a Tartós Befektetési Számla nyitásától kezdve bármekkora összeg is kifizetésre vagy átvezetésre/ átutalásra/transzferálásra kerül, az egyben a számla megszűnését is jelenti. Abban az esetben, ha a számla megszűnésére a számlanyitás évét követő 3. év elteltét megelőzően kerül sor, úgy a növekmény után (amely a számla megszűnésének a napjára kerül megállapításra) 16%, míg ezt követően a számla megnyitását követő 5. év végéig 10% adó fizetendő, amelyre vonatkozó adókötelezettséget a befektetőnek önadózással kell teljesítenie. Fontos, hogy tudja! Amennyiben adókötelezettsége keletkezik, Önnek kell az adott évre vonatkozó adóbevallásában megállapítani, bevallani és megfizetni az adót az általunk kiállított igazolás alapján. A megtakarítási idő alatt a termékek szabadon változtathatók, a portfólió összetétele bármikor átrendezhető a számlán belül. A tájékoztatás nem teljes körű. A hirdetés nem minősül befektetési ajánlatnak, ajánlásnak, ajánlattételi felhívásnak, befektetési tanácsadásnak vagy adótanácsadásnak. Kérjük, vegye figyelembe, hogy a Tartós Befektetési Számlához és a Nyugdíj-előtakarékossági Számlához kapcsolódó adómegtakarítások igénybe vételéhez is a jogszabályi előfeltételeknek teljesülniük kell. Felhívjuk figyelmüket, hogy a piaci viszonyok és a jogszabályok módosulhatnak a hirdetés elkészítésekor (2011.09.01.) hatályos szabályokhoz képest, valamint a vonatkozó szabályok értelmezései is változhatnak, mindezekből eredő következményekért az Erste Befektetési Zrt. nem felelős. Döntése meghozatala előtt kérjük, részletesen tájékozódjon a Tartós Befektetési Számlára, a Nyugdíj-előtakarékossági Számlára és az azon elhelyezett befektetések adózására vonatkozó mindenkor hatályos jogszabályi rendelkezésekről, valamint az Erste Befektetési Zrt. Üzletszabályzatáról, vonatkozó szerződéseiről, és hirdetményeiről, és az Erste Tőkevédett Likviditási Alap Tájékoztatójának és Kezelési Szabályzatának tartalmáról. A hivatkozott Tájékoztató és Kezelési Szabályzat, valamint az Üzletszabályzat rendelkezésre áll az ERSTE BEFEKTETÉSI ZRT.-nél (1138 Budapest, Népfürdő u. 24-26., tev. eng. szám: E-III/324/2008 és III/75.005-19/2002, tőzsdetagság: BÉT és Deutsche Börse AG), a www.erstebroker.hu honlapon, valamint a feltüntetett forgalmazási helyeken. Adózási kérdésekben kérjük, konzultáljon adótanácsadójával, mivel az adózási feltételek a befektető egyedi körülményei alapján ítélhetők meg.
2011/Takszöv/A6/1 Amennyiben megtakarítása elhelyezéséhez további tájékoztatásra van szüksége, kérjük, keresse munkatársainkat az alábbi elérhetőségeken: