UNIQA és Egyesült Közszolgálati. Nyugdíjpénztár. Alapszabálya

Átírás

1 Az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár Alapszabálya Budapest, május 18.

2 TARTALOMJEGYZÉK I. fejezet...3 Általános rendelkezések...3 II. fejezet...4 A Pénztár szolgáltatásai és kifizetései, a szolgáltatások igénybevételének, valamint a kifizetések teljesítésének feltételei, a várakozási idő...4 III. fejezet...11 A tagsági kör, a taggá válás feltételei, a tagsági jogviszony és megszűnése...11 A tagsági jogviszony...12 A munkáltatói tag...14 A tagsági viszony megszűnése...15 A tagsági viszony Öpt. szabályain alapuló megszűnésére vonatkozó külön rendelkezések16 A tagsági viszony Mpt. szabályain alapuló megszűnésére vonatkozó külön rendelkezések...17 IV. fejezet...18 A tag jogai és kötelezettségei...18 A tagi kölcsön...20 V. fejezet...22 Tagdíj, és a tagdíj megfizetésére vonatkozó szabályok...22 Az Öpt. szabályai alapján létesített tagsági viszonyra vonatkozó szabályok...22 Az Mpt. alapján létesített tagsági viszonyra vonatkozó szabályok...24 VI. fejezet...25 A Pénztár támogatója...25 Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetén alkalmazandó speciális szabályok...25 VII. fejezet...26 A Pénztár gazdálkodása...26 VIII. fejezet...28 A Pénztár szervezete...28 A küldöttválasztó közgyűlés...28 A küldöttközgyűlés...31 Az Igazgatótanács...34 Az Ellenőrző Bizottság...37 Az Igazgatótanácsra és az Ellenőrző Bizottságra vonatkozó közös szabályok...38 A Pénztár ügyvezetője...39 A Szakértői Bizottság...41 A Tagozat(ok)...42 A pénztár munkaszervezete...43 IX. fejezet...43 A pénztári ügyfélszolgálatra vonatkozó szabályok...43 X. fejezet...44 Az üzletit tikok és a pénztártitok...44 XI. fejezet...45 A Pénztár megszűnése...45 XII. fejezet...46 Vegyes és záró rendelkezések

3 Az alapító tagok az alulírott napon és helyen elhatározták, hogy önkéntes kölcsönös biztosító és magánnyugdíjpénztárat alapítanak megtakarításaik közösségi összegyűjtése és befektetése, valamint a társadalombiztosítás nyugdíjszolgáltatásának kiegészítése és magánnyugdíj szolgáltatás nyújtása érdekében. Jelen alapszabályban határozták meg azokat az alapvető rendelkezéseket, amelyek az önkéntes kölcsönös biztosító és magánnyugdíjpénztár megalakulására, szervezetére, működésére és gazdálkodására, a tagok, az örökösök, a kedvezményezettek, valamint a munkáltatói tagok és a támogatók jogaira és kötelezettségeire irányadóak. I. fejezet Általános rendelkezések 1. A Pénztár elnevezése: UNIQA és Heller Farkas Első Magyar Közszolgálati Önkéntes Kölcsönös és Magánnyugdíjpénztár Rövidített elnevezés: UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár 2. A Pénztár székhelye: 1143 Budapest, Semsey Andor u A Pénztár pecsétje: A pénztár pecsétje ovális alakú, felirata: UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár, 1143 Budapest, Semsey Andor u A magánnyugdíjpénztári feladatok ellátásáról és a nyugdíjpénztár alapszabályának megfelelő módosításáról a magánnyugdíjról és a magánnyugdíjpénztárakról szóló évi LXXXII. törvény 7.. (2) bek. kapott felhatalmazás alapján az UNIQA és Egyesült Közszolgálati Nyugdíjpénztár [továbbiakban: Pénztár] általános jogelődje a Heller Farkas Nyugdíjpénztár küldöttközgyűlése szeptember 25-i ülésén minősített többséggel határozott. 5. A Pénztár jogállása: A Pénztár jogi személy. A Pénztár határozatlan időre alakul. 3

4 A Pénztár, az AXA Colonia Önkéntes Nyugdíjpénztár, az AXA Colonia Magánnyugdíjpénztár, az Első Magyar Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztár, a Közigazgatási és Közszolgálati Dolgozók Országos Heller Farkas Önkéntes Kölcsönös és Magánnyugdíjpénztára és a Tigáz Önkéntes Nyugdíjpénztár általános jogutódja. 6. A Pénztár típusa: önkéntes kiegészítő és magánnyugdíjpénztár 7. A Pénztár szerveződési elve: nyílt pénztár 8. A Pénztár működési területe: A Pénztár a tevékenységet elsősorban a Magyar Köztársaság területén fejti ki, de a hatályos jogszabályok betartásával jogosult külföldön befektetéseket eszközölni, továbbá nemzetközi kapcsolatokat létesíteni és fenntartani. 9. A Pénztár hivatalos nyelve: a magyar nyelv. 10. A Pénztár gazdálkodását a vonatkozó jogszabályokban és a jelen alapszabályban meghatározott módon végzi. 11. Az alapszabályban nem érintett kérdésekben első sorban az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény (továbbiakban: Öpt.) és a magánnyugdíjról és magánnyugdíjpénztárakról szóló évi LXXXII. törvény (továbbiakban: Mpt.) rendelkezéseit kell alkalmazni. II. fejezet A Pénztár szolgáltatásai és kifizetései, a szolgáltatások igénybevételének, valamint a kifizetések teljesítésének feltételei, a várakozási idő 12. A Pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a Pénztár vagyonának a tagok (továbbiakban: tagok) érdekében történő befektetésekről, a tagok egyéni számláján lévő összeg nyilvántartásáról és megállapításáról. 4

5 13. A Pénztár gondoskodik a tagok egyéni számláján nyilvántartott nyugdíj célú megtakarítások egy összegben vagy járadékként való kifizetéséről. 14. A várakozási idő, az Öpt. alapján létesített tagsági viszonynak a belépéstől számított azon időszaka, amelynek elteltével az egyéni számlaköveteléshez, illetve a szolgáltatáshoz a pénztártag hozzájuthat. Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetén a Pénztárban a várakozási idő 10 év. 15. Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetében, a tag az egyéni számláján nyilvántartott összeghez a várakozási idő letelte, a nyugdíjszolgáltatáshoz az Öpt. 2. 5) bekezdésének a) pontjában meghatározott nyugdíjkorhatár elérése után juthat hozzá. Az Öpt. 2. 5) bekezdésének a) pontja alapján nyugdíjkorhatár az az életkor, melynek betöltését a társadalombiztosítási jogszabályok az öregségi nyugdíjra való jogosultság feltételéül előírják. A nyugdíjkorhatár betöltésének minősül, ha a pénztártag szolgálati nyugdíjban, korengedményes nyugdíjban, előnyugdíjban, nyugdíj előtti munkanélküli segélyben, bányásznyugdíjban, egyes művészeti tevékenységet folytatók öregségi nyugdíjában, rokkantsági, baleseti rokkantsági nyugdíjban vagy növelt összegű öregségi, munkaképtelenségi járadékban részesül. A nyugdíjkorhatár betöltése után a pénztártag a várakozási idő időtartamától függetlenül jogosulttá válik a nyugdíjszolgáltatásra. 16. Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetében a nyugdíjszolgáltatásra jogosult tag az alábbi szolgáltatások közül választhat: a) az egyéni számlájának felvétele egy összegben; b) az egyéni számlája egy részének egyösszegű felvétele, a fennmaradó rész kifizetése a c)-j) pontokban leírtak alapján; c) határozott időre szóló, fix összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható; d) határozott időre szóló, fix összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa eljárási díj megfizetése ellenében módosítható; e) határozott időre szóló, évente indexált összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható; f) határozott időre szóló, évente indexált összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa eljárási díj megfizetése ellenében módosítható; 5

6 g) a tag haláláig tartó, fix összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható; h) a tag haláláig tartó, évente indexált összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható; i) a tag haláláig tartó, évente indexált összegű járadék, a tag által választott garantált időtartamra, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható; j) két életre szóló évente indexált összegű járadék, a szolgáltatási idő alatt a szolgáltatás típusa nem módosítható. A járadékfizetés gyakorisága lehet havi, negyedéves, éves. A Pénztár által nyújtott szolgáltatások igénybevételének részletes szabályait az Igazgatótanács által elfogadott szolgáltatási szabályzat tartalmazza. A járadékként igényelhető legkisebb összeg mértéke a mindenkori minimálbér 15 %-a. 17. A Pénztár: a) egyösszegű nyugdíjszolgáltatása csak akkor adómentes, ha a szolgáltatást igénybe vevő magánszemély legalább hároméves tagsági viszonnyal rendelkezik, b) járadékszolgáltatása ha a szolgáltatást igénybe vevő tag legalább hároméves tagsági viszonnyal nem rendelkezik csak akkor adómentes, ha a járadékfizetés időtartama legalább három év, és a járadék folyósításának első három évében a járadék éves szinten az előző évi összeg 15 százalékánál nagyobb mértékben nem csökkenő összegű, c) szolgáltatása az a) és b) pont rendelkezésétől eltérően adómentes, ha a magánszemély külön törvény szerint történő rokkanttá nyilvánítása következtében válik a szolgáltatásra jogosulttá. 18. A magánnyugdíjpénztári szolgáltatások körében a Pénztár a nyugdíjszolgáltatást járadékszolgáltatásként nyújtja, vagy egyösszegű kifizetésként teljesíti. a) A járadékszolgáltatás e körben a tag választása szerint lehet: 1. életjáradék, amelyet a tag számára élete végéig havonta előre folyósít. 6

7 2. az elején határozott időtartamos életjáradék, amelyet a Pénztár a nyugdíjszolgáltatás megkezdésének időpontjától számított, a szolgáltatási szabályzatban előre meghatározott időtartam lejártáig a pénztártagnak, illetve kedvezményezettjének (örökösének), a meghatározott időtartam lejárata után a pénztártag élete végéig folyósít, 3. a végén határozott időtartamos életjáradék, amelyet a Pénztár a tag részére élethosszig folyósít, majd annak halála után kedvezményezettje részére a Pénztár szolgáltatási szabályzatában előre meghatározott időtartam lejártáig folyósít. 4. kettő, vagy több életre szóló életjáradék: a tag és kedvezményezettje(i) részére járó nyugdíjszolgáltatás, amelyet a Pénztár addig folyósít, ameddig legalább egyikük életben van. b) A Pénztár egyösszegű kifizetést teljesít: 1. a pénztártag felhalmozási időszakban bekövetkezett halála esetén a kedvezményezett részére, 2. annak a pénztártagnak a kérésére, akinek a nyugdíjkorhatár eléréséig a különböző pénztárakban eltöltött és összeszámított tagsági jogviszonya nem haladja meg a 180 hónapot. Ha a pénztártag nem az egyösszegű kifizetést kéri, részére járadékszolgáltatást kell megállapítani. 19. A tag halála esetén az egyéni számla, a hagyatékának nem része. A tag szolgáltatás igénybevételét megelőző halála esetére természetes személy kedvezményezettet jelölhet a teljes bizonyító erejű magánokiratra irányadó alaki követelményeknek megfelelően kitöltött belépési nyilatkozaton, közokiratban vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban. A kedvezményezett-jelölés, a Pénztár tudomásul vételével a jelölés megtételének időpontjára visszamenőlegesen válik hatályossá. A Pénztár a kedvezményezett-jelöléséről a tagot a záradékolt belépési nyilatkozat átadásával vagy megküldésével, illetve egyéb esetben a tudomásszerzést követő 15 napon belül a tagsági okirat megküldésével értesíti. A tagsági okiratnak tartalmaznia kell a tag nevén (leánykori nevén), anyja nevén, születési helyén, idején, lakcímén kívül a tag által megjelölt kedvezményezett(ek) nevét, (leánykori nevét), anyja nevét, születési helyét, idejét, lakcímét, jogosultsága(ik) arányát, a kedvezményezett-jelölés időpontját. 20. Amennyiben a tag egyidejűleg több kedvezményezettet jelöl meg, akkor ellenkező rendelkezése hiányában a megjelölt személyek egyenlő arányban válnak 7

8 jogosulttá. A tag a 19. pontban meghatározott formában bármikor új kedvezményezettet jelölhet. 21. A kedvezményezett jelölés hatályát veszti, ha: 1. a tag a korábbi kedvezményezett-jelölését visszavonja, vagy helyette másik kedvezményezettet jelöl, 2. a kedvezményezett a tag halála előtt meghal, 3. a tag a kedvezményezett - a bíróság jogerős ítélete szerint - szándékos cselekménye következtében hal meg. Ebben az esetben a kedvezményezett az egyéni számlából nem részesülhet. Több kedvezményezett esetén, ha valamely kedvezményezett meghal, akkor az egyéni számla rá eső részéből a tag halála időpontjában még életben lévő kedvezményezettek a jogosultságaik arányában részesednek. 22. Ha a pénztártag kedvezményezettet nem jelölt, vagy a jelölés az alapszabály 21. pontjában foglaltak alapján hatályát vesztette, akkor kedvezményezettnek a tag természetes személy örökösét, örökrésze arányában kell tekinteni. Az örökös jogállása a kedvezményezettével megegyezik. Ha a tagnak a törvényes öröklés rendje szerint természetes személy örököse nincs, akkor az öröklés alá eső összeg a Pénztárra száll és azt a Pénztár fedezeti tartalékán a tagok egyéni számlái és a szolgáltatási tartalékok javára a jóváírás időpontjában fennálló egyenlegek figyelembevételével kell elszámolni. 23. A tag halála esetén, az egyéni számláján lévő összeg tekintetében a kedvezményezett(ek), illetve örökös írásban nyilatkozik, hogy a rá eső részt: 1. egy összegben felveszi, 2. az önkéntes pénztári ág esetében saját nevén a Pénztárban hagyja a tagdíj fizetés folytatásával, vagy anélkül; 3. más azonos típusú nyugdíjpénztárba utaltatja át, 4. az elhunyt pénztártag Mpt. alapján fennállt tagsági viszonya esetén, a Társadalombiztosítási nyugellátásról szóló évi LXXXI. törvény szerinti hozzátartozói nyugellátás megállapítása esetén átutaltatja a Nyugdíjbiztosítási Alap részére, 5. a magánnyugdíjpénztári ág esetében, a Pénztárnál vezetett saját magánnyugdíjpénztári egyéni számlájára átvezetteti. 24. Amennyiben a kedvezményezett, vagy az örökös a tagsági viszony folytatásával kívánja a Pénztárban hagyni a reá jutott összeget, belépési nyilatkozat kitöltésével és a Pénztárhoz való benyújtásával jogosult tagságot kezdeményezni. A Pénztár a 8

9 kedvezményezett, illetve az örökös felvételi kérelmét amennyiben az a törvényben meghatározott feltételeknek megfelel nem utasíthatja el. 25. Amennyiben a Pénztár írásbeli felhívására a kedvezményezett/örökös a felhívás igazolt kézhezvételétől számított 30 napon belül nem teszi meg az alapszabály 23. pontja szerinti nyilatkozatot akkor a Pénztárnak úgy kell eljárnia, mintha a kedvezményezett/örökös, vagy kedvezményezettek/örökösök a követelés egyösszegű felvétele mellett döntött(ek) volna, és a követelés összegét az esetlegesen felmerülő költségek és követelések összegével csökkentve a kedvezményezett/örökös javára, annak lakóhelye szerint illetékes helyi bíróságnál a negyedévet követő 50. napig bírói letétbe kell helyeznie. 26. Amennyiben a Pénztár írásbeli felhívására: a) a kedvezményezett/örökös által benyújtott iratokból, a törvényes örökös adatai, vagy az öröklés aránya nem állapítható meg kétséget kizáróan, vagy b) az arra jogosult nem mutatja be a jogosultságát igazoló jogerős hatósági, közjegyzői, bírósági határozatot, vagy c) a feltételezett jogosultak között jogvita van az egyéni számlán levő összeg sorsát illetően; akkor a Pénztár jogosult arra, hogy a követelés összegét - az esetlegesen felmerülő költségek és követelések összegével csökkentve a Pénztár székhelye szerint illetékes helyi bíróságnál 30 napon belül bírói letétbe helyezze. 27. Ha a tag a szolgáltatás megnyílása után hal meg, a kedvezményezett, illetve az örökös a szolgáltatási szabályzatban rögzített módon megállapított mértékű elszámolásra jogosult. 28. Az elhunytak magánpénztári egyéni számláját a szolgáltatási szabályzatban leírt speciális rendelkezések szerint kell lezárni, amennyiben az egyéni számla azért nullás egyenlegű, mert a tagsági viszony alatt sem bevallási, sem tagdíjfizetési kötelezettség nem állt fenn. 29. Az Öpt. szabályai által belépett tag a nyugdíjkorhatár elérésekor az alábbi lehetőségek közül választhat: a) egy összegben vagy járadék formájában veszi igénybe a nyugdíjszolgáltatást és a tagdíjat tovább nem fizeti, vagy, 9

10 b) az egyéni nyugdíjszámláján lévő összeg meghatározott részét egy összegben, a fennmaradó részt pedig járadék formájában veszi igénybe és a tagdíjat tovább nem fizeti, vagy c) a tagdíjat továbbfizeti és a nyugdíjszolgáltatást nem veszi igénybe, d) az egyéni nyugdíjszámláján felhalmozott összeget a pénztárban hagyja, és a tagdíjat tovább nem fizeti. Amennyiben a Pénztár a nyugdíjkorhatár betöltésekor nem rendelkezik a tag által adott érvényes nyilatkozattal, akkor azt a Pénztár úgy tekinti, hogy a tag nyugdíjszolgáltatást (még) nem igényel és a tagdíjat tovább fizeti. 30. A tag egyéni számlájára vonatkozó követelése nem évül el. 31. A tag egyéni számláján elhelyezett összegekre a tagi lekötés kivételével sem a Pénztár hitelezői, illetve a tag hitelezői, sem kívülálló harmadik személy hitelezői nem tarthatnak igényt. 32. A szolgáltatás igénybevételéhez az alábbi okiratok bemutatása szükséges: a) a tag személyazonosságát igazoló okirat, b) magánnyugdíj igénylésekor a társadalombiztosítási nyugdíjat megállapító határozat, vagy annak közjegyző által hitelesített másolata, melyből egyértelműen kiderül az, hogy a tag társadalombiztosítási nyugdíja, a magánnyugdíjpénztári tagságára tekintettel került megállapításra, c) önkéntes pénztári nyugdíjszolgáltatás esetében az Öpt. 2. (5) bekezdés a) pontjában [lásd.: alapszabály 15. pontja] megjelölt társadalombiztosítási ellátás vagy arra való jogosultság megállapításáról hozott határozat. 33. A kedvezményezetti és/vagy az örökösi jog gyakorlásához az alábbi okiratok bemutatása szükséges: a) halotti anyakönyvi kivonat, b) hatósági eljárás esetén a nyomozást megszüntető, vagy megtagadó jogerős határozat, vagy ilyen tartalmú ügyészségi határozat, c) örökös esetén: öröklési bizonyítvány, hagyaték átadó jogerős közjegyzői végzés vagy bírói ítélet, d) kiskorú örökös/kedvezményezett esetén az illetékes gyámhatóság jogerős hozzájáruló határozata, e) a kedvezményezett/örökös személyazonosságát igazoló okirat. 10

11 34. A szolgáltatás teljesítése a tag írásbeli rendelkezése szerint történhet: a) átutalással a tag által megjelölt belföldi, vagy külföldi hitelintézet átutalási betétszámlájára, vagy b) a tag által megjelölt címre postai átutalással. A tag eltérő írásbeli rendelkezése hiányában a Pénztár a szolgáltatást postai átutalással teljesíti a tag lakcímére. Amennyiben a tag a szolgáltatást nem arra a címre, vagy nem arra a bankszámlaszámra kéri, amelyet a pénztári nyilvántartás a belépési nyilatkozat, vagy a változás bejelentő lap alapján számon tart, akkor az eltérő címre, vagy bankszámlaszámra vonatkozó tagi rendelkezés csak közokiratban, vagy teljes bizonyító erejű magánokiratban tehető meg. A tag személyes megjelenése esetén, a személyi adataiban, valamint a belépési nyilatkozaton megjelölt adataiban történt változást, a pénzmosás megakadályozásáról szóló jogszabályban leírtakra is figyelemmel a személyazonosságát igazoló és lakcímet is tartalmazó okirat bemutatásával igazolhatja. 35. A szolgáltatás a vonatkozó jogszabályok és ezen alapszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén a tag nyilatkozatától függően válik esedékessé. III. fejezet A tagsági kör, a taggá válás feltételei, a tagsági jogviszony és megszűnése 36. a) A Pénztár önkéntes pénztári ágának tagja lehet az a személy, aki: b) 1. a 16. életévét betöltötte; 2. az alapszabály rendelkezéseit magára nézve kötelezőnek ismeri el; és 3. az első hónapra esedékes egységes tagdíj egyéni számlájára beérkezett. A Pénztár magánpénztári ágának az Mpt. és a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló 11

12 1997. évi LXXX. törvény [továbbiakban: Tbj.] rendelkezései szerint az a természetes személy [továbbiakban: pályakezdő] válik kötelezően tagjává, aki Magyarországon első ízben létesít nyugdíjbiztosítási jogviszonyt, és ebben az időpontban még nem töltötte be a 35. életévét. c) a Pénztár magánpénztári ágának tagjává válhat önkéntes döntése alapján az a pályakezdőnek nem minősülő természetes személy, aki, 1. Magyarországon nyugdíjbiztosítási jogviszonyban áll és nem töltötte be 30. életévét, vagy 2. első ízben létesít Magyarországon nyugdíjbiztosítási jogviszonyt, vagy 3. a Tbj.-ben meghatározottak szerinti harmadik állam állampolgára, illetőleg hontalan, ha Magyarországon nyugdíj-biztosítási jogviszonyban áll. 37. A tagsági jogviszony a) Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony a belépési nyilatkozat Pénztár általi elfogadásával és az első hónapra esedékes egységes tagdíj Pénztárhoz történő beérkezésével kezdődik. b) Az Mpt. alapján létesített tagsági viszony létrejöttének napja 1. kötelező pénztártagság esetén a Tbj. 5. -ában meghatározott biztosítási jogviszony keletkezésének napja, 2. önkéntes belépéssel keletkező pénztártagsági jogviszony esetén a belépési nyilatkozat Pénztár általi elfogadásának (záradékolás) napját követő hónap első napja. c) A kötelező pénztártagság a belépési nyilatkozat Pénztár által történő elfogadásával, az alapszabály 37. pont b/1. alpontjában meghatározott időpontra visszaható hatállyal jön létre. d) A Pénztár a belépési nyilatkozat elfogadását nem tagadhatja meg, ha a biztosított a törvény, illetve jelen alapszabály előírásai szerint megfelel a pénztártagságra meghatározott feltételeknek. Ha a belépési nyilatkozat kézhezvételét követő 15 napon belül a Pénztár a belépési nyilatkozat elfogadását nem utasítja el, azt elfogadottnak kell tekinteni. 12

13 e) A tagságra kötelezett pályakezdő a biztosítási jogviszony létrejöttének, illetve a megállapodás megkötésének napját követő 15 napon belül írásban nyilatkozik az alapszabály 36/b) pontja esetén foglalkoztatójának, illetve az illetékes nyugdíjbiztosítási igazgatási szervnek arról, hogy a kötelező pénztártagság létesítésének feltételei fennállnak-e. Ennek során - ilyen tartalmú nyilatkozat esetén - a korábban fennálló biztosítási jogviszonyt igazolni kell. Az alapszabály 36/c) pontja alapján pénztártagságot létesítő személynek nyilatkoznia kell arról, hogy a pénztártagság létesítésének jogszabályi feltételei fennállnak. f) Ha a Pénztár a belépési nyilatkozat elfogadását elutasította, az elutasító döntéstől számított 3 munkanapon belül az elutasítás tényéről egyidejűleg értesítést küld a munkáltatónak, a biztosítottnak és a pénztárak központi nyilvántartásának. A belépési nyilatkozat elfogadásának elutasítása esetén amennyiben a pályakezdő biztosított még nem pénztártag a pályakezdő az első biztosítási jogviszony keletkezési napjától kezdődő hatállyal a lakóhelye szerint illetékes területi pénztár tagjává válik. 38. A belépési nyilatkozatnak tartalmaznia kell: a) a tag azonosító adatait, b) a tag nyilatkozatát az alapszabály megismeréséről és rendelkezéseinek tudomásul vételéről, valamint a tagdíjfizetésről, c) azokat az adatokat, amelyek az Mpt. és az Öpt. alapján szükségesek az önkéntes-, vagy magánpénztári tagsági viszony létesítéséhez, fenntartásához, valamint a nyugdíjpénztári adminisztráció működtetéséhez, d) amennyiben a tag kedvezményezetteket jelöl, a tag kedvezményezettjeinek azonosító adatait. 39. a) Más önkéntes pénztárból történő átlépéshez a tag belépési nyilatkozatán kívül szükséges az átadó pénztár által cégszerűen kiállított igazolás, amely tartalmazza az áthozott egyéni számla összegét jogcímenkénti bontásban, a tag várakozási idejét és nyilatkozatot arról, hogy a tag vett-e igénybe tagi kölcsönt; b) Más magánpénztárból történő átlépés esetén történő eljárás szabályai: 1. Az egyik pénztárból a másikba átlépni kívánó pénztártagnak átlépési nyilatkozatot kell benyújtania az érintett pénztárakhoz (a továbbiakban: Átadó, illetve Átvevő pénztár). A pénztártag írásbeli felhatalmazása alapján az átlépési nyilatkozatot az Átvevő pénztár is benyújthatja az Átadó pénztárhoz. Az átlépési nyilatkozat nyomtatványt a tag kérésére a Pénztár saját költségére haladéktalanul a tag rendelkezésére bocsátja. 13

14 2. A nyilatkozat alapján, a pénztárak megvizsgálják az átlépés feltételeinek meglétét. A vizsgálat eredményéről az érintett pénztárak értesítést küldenek egymásnak oly módon, hogy az alapszabály 54/a) alpontjában leírt határidő tartható legyen. A pénztártag átlépése nem engedélyezhető, ha a tagsági viszony megszűnésének napját megelőző negyedéves zárás alapján a pénztártagnál ki nem egyenlített tagdíjhátralék mutatható ki. 3. Az átlépéshez az Átadó pénztárban szükséges féléves tagsági jogviszonynak a tagsági viszony megszűnésének az alapszabály 54/a) alpontjában leírt szabályok szerinti időpontjában kell fennállnia. 4. Az Átvevő pénztár az átlépés feltételeinek meglétéről a tagot, a tagdíjfizetési kötelezettségnek az átlépés napja utáni teljesítéshez szükséges adatokról a tagot és annak valamennyi munkáltatóját, illetve a javára befizetőket a tagdíjfizetés folytonosságát biztosító időpontban tájékoztatja. 40. A Pénztár a belépési nyilatkozat elfogadását a belépési nyilatkozat dátummal ellátott záradékolásával az arra felhatalmazott személy aláírásával tanúsítja. Az Mpt. alapján létesített tagsági viszony esetén a tagsági viszony létrejöttét eredményezi az is, ha a Pénztár a belépési nyilatkozatot annak benyújtását követő 15 napon belül nem utasítja el. Ez a rendelkezés nem vonatkozik az átlépő tagokra. 41. A tagsági feltételeknek megfelelő természetes személy felvételi kérelme, amennyiben az általa benyújtott dokumentumok mind tartalmilag, mind formailag megfelelnek a jogszabályi előírásoknak nem utasítható el. 42. Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetében a Pénztár köteles a tagsági feltételeknek megfelelő személy belépési nyilatkozatát, annak Pénztár általi kézhezvételétől számított 30 napon belül az azt követő hónap 1-jével záradékolni és a belépési nyilatkozat záradékolt másodpéldányát tagsági okiratként az alapszabállyal együtt a tagnak kiadmányozni. Az Mpt. alapján taggá váló természetes személy belépési nyilatkozatát az alapszabály 37/d) pontja alapján a Pénztár hallgatása esetén is elfogadottnak kell tekinteni. A munkáltatói tag 43. A Pénztár munkáltatói tagja lehet az a természetes vagy jogi személy, illetve jogi személyiséggel nem rendelkező gazdasági társaság, aki munkavállalójának önkéntes vállaláson alapuló tagdíjfizetési kötelezettségét részben vagy egészben 14

15 átvállalja. A munkáltatói hozzájárulásról a munkáltató és a Pénztár külön szerződést köt. A szerződés érvényesülését a munkáltató és a Pénztár is ellenőrzi. 44. A munkáltatói hozzájárulás minden pénztártag munkavállalóra nézve azonos mértékű, vagy azonos összegű, vagy a munkavállaló keresetének azonos százaléka, vagy e kettő kombinációja lehet. A munkabér százalékban meghatározott munkáltatói hozzájárulás esetén a munkáltató meghatározhatja a hozzájárulás legkisebb és legnagyobb összegét is. A munkáltatói tag a munkáltatói hozzájárulásból egyetlen olyan alkalmazottját sem zárhatja ki, aki legalább 6 hónapja alkalmazásában áll. 45. A munkáltatói tag képviselője a Pénztár küldöttközgyűlésén tanácskozási joggal vesz részt, de szavazásra nem jogosult. Ha a munkáltatói hozzájárulás eléri, vagy meghaladja a Pénztár tagdíjbevételének 50 százalékát, a munkáltatók képviselője jogosult az Ellenőrző Bizottságban szavazati joggal részt venni. A munkáltatók képviselőjének megválasztására irányuló szabályzatot a munkáltatók képviselői készítik el, melyet az Ellenőrző Bizottság hagy jóvá. A Pénztár csak az önkéntes pénztári ágazatban rendelkezhet munkáltatói taggal. A tagsági viszony megszűnése 46. A pénztártagsági jogviszony megszűnik: a) a tag elhalálozásával; az elhalálozás napjával, b) más nyugdíjpénztárba történő átlépéssel, c) az Öpt. 47. (3) bekezdésében foglalt feltételek alapján önsegélyező- vagy egészségpénztárba történő átlépéssel, d) a Pénztár jogutód nélküli megszűnésével, e) az Öpt. rendelkezésein alapuló tagsági viszony esetén, a belépéstől számított 10 év elteltével, amennyiben a Pénztár a tagot, a tagdíjat nem fizetők között tartja nyilván [lásd.: az alapszabály 83. pontja], f) az Mpt. rendelkezésein alapuló tagsági viszony esetén a tag döntése szerint a TB rendszerbe történő visszalépéssel rokkantsági nyugdíjra jogosulttá válással, g) az Öpt. rendelkezésein alapuló tagsági jogviszony esetén, a 10 éves várakozási idő elteltét követően a tag kilépésével, h) a tag által választott nyugdíjszolgáltatás, Pénztár általi maradéktalan teljesítésével, i) az Mpt (6) bekezdése szerinti TB rendszerbe történő visszalépéssel, a nyugellátás megállapításának napját megelőző nappal, 15

16 j) az Mpt. 3. alapján a Pénztárba belépett személy amennyiben a Tbj.-ben foglaltak alapján harmadik állam állampolgárának vagy hontalannak minősül döntése szerint, a nyugdíj-biztosítási jogviszonya megszűnésének napjával. A tagsági jogviszony b) pont szerinti megszüntetése esetén, az Mpt. rendelkezésein alapuló tagsági viszony az átlépés napját megelőző nappal szűnik meg. Amennyiben a pénztártag a tagsági jogviszony j) pont szerinti megszüntetését választja és az egyéni számlán felhalmozott összeget - bármely országban működő - időskori megélhetést szolgáló megtakarítási formába kívánja utalni, arról a pénztár részére a nyugdíj-biztosítási jogviszony megszűnését követő 90 napon belül írásban nyilatkozik. A nyilatkozatban meg kell jelölni a pénztártag által választott megtakarítási formát, valamint az ezt működtető intézmény címét és bankszámlaszámát. A tagsági viszony Öpt. szabályain alapuló megszűnésére vonatkozó külön rendelkezések 47. A tagsági viszony a várakozási idő letelte után kilépéssel megszüntethető. 48. Nyugdíjszolgáltatás igénybe vétele esetén a tagsági jogviszony akkor szűnik meg, amikor a Pénztár a taggal szembeni szolgáltatási kötelezettségének maradéktalanul eleget tett. 49. A Pénztár köteles az Öpt. 2.. (5) bekezdés c) pontja alapján a kilépő taggal szembeni követelésének megállapítása érdekében az elszámolási szabályzat alapján elszámolást készíteni. 50. Ha a tag a várakozási idő letelte után, de a nyugdíjkorhatár betöltése előtt lép ki, úgy a Pénztár köteles a tag részére az elszámolási szabályzatban meghatározott módon megállapított, egyéni számláján nyilvántartott összeget a mindenkor hatályos adó jogszabályok figyelembe vételével az indokolt kilépési költségek levonása után egy összegben kifizetni. 51. Ha a tag olyan időpontban lép ki, amikor a Pénztártól járadékot kap, kilépéskor az elszámolási szabályzatban rögzített módon megállapított összeget kell részére kifizetni. 16

17 52. A tag másik pénztárba történő átlépési szándékát köteles előzetesen bejelenteni, s ez esetben az egyéni számlájának egyenlegét az átlépés napjával, mint fordulónapra vonatkozóan az elszámolási szabályzat szerint meg kell állapítani, és át kell utalni a tag által megjelölt másik pénztárhoz. Egyben igazolni kell az eltöltött várakozási időt is. Más pénztárba történő átlépés esetén a Pénztár az átlépési nyilatkozat kézhez vételének negyedévét követő 50 napon belül köteles a tag számlaegyenlegén levő összeget az átvevő pénztárnak átutalni. Amennyiben a tag az Öpt. 47. (3) bekezdésben meghatározott jogával élve, egészség- vagy önsegélyező pénztárba kíván átlépni, akkor az átlépési kérelméhez csatolnia a kell a munkaképességének 50%-os elvesztését megállapító jogerős társadalombiztosítási határozatot is. Ennek hiányában a Pénztár az átlépést megtagadja. 53. A Pénztár jogutód nélküli megszűnése esetén a tag a rá jutó vagyonrészt választása szerint: a) átlépés esetén a másik pénztárba átviheti, ez esetben a pénzösszeget a tag e másik pénztárban meglévő egyéni számláján kell jóváírni, vagy b) egy összegben veheti fel. A felhalmozási időszakban lévő pénztártag esetében ez a kifizetés nem minősül pénztári szolgáltatásnak és jövedelemnek tekintendő. 54. A tagsági viszony Mpt. szabályain alapuló megszűnésére vonatkozó külön rendelkezések a) Amennyiben az átlépés feltételei fennállnak, a tag tagsági viszonya az Átadó pénztárban annak a negyedévnek az utolsó napjával szűnik meg; amelyben a tag, illetve a tag írásbeli felhatalmazása alapján az Átvevő pénztár az átlépési nyilatkozatot az Átadó pénztárhoz benyújtotta. b) Az átlépő tag tagsági viszonya az Átvevő pénztárban, az Átadó pénztári tagsági jogviszony megszűnését követő napon (a továbbiakban: átlépés napja) kezdődik. Az átlépés napjával kezdődő időszakra vonatkozó bevallási és tagdíjfizetési kötelezettséget az Átvevő pénztár részére kell teljesíteni. c) Az Átadó pénztár legkésőbb a tag tagsági jogviszonyának megszűnését követő 50. napig, mágneses adathordozón eljuttatja az Átvevő pénztár részére az átlépő pénztártag: azonosító adatait, 17

18 munkáltatói adatait, tagsági viszonya megszűnésének napját megelőző időszakra, a tagsági viszonyával kapcsolatos adatait, tagsági viszonya megszűnésének napját megelőző időszakra, a tagdíjbevallására és befizetésére vonatkozó adatait havi bontásban, tagsági viszonya megszűnésének napját megelőző időszakra, a javára jóváírt hozamok adatait negyedévenkénti bontásban. d) Az Átadó pénztár az átlépő tag és az Átvevő pénztár részére írásban megadja: a tag egyéni számlájának a zárás időpontjában fennálló értékét, a tagnak az Átadó pénztári tagsága idején javára befizetett tagdíjak összegét, a tag egyéni számlájára jóváírt tagdíjak, hozamok és értékelési különbözetek összegét, a tagnak az Átadó, illetve korábbi pénztáraiban szerzett, tagdíjfizetéssel lefedett időszak tartamára vonatkozó adatot. 55. A Pénztár jogutód nélküli megszűnése esetén a pénztártag a rá jutó vagyonrészt átlépés útján más pénztárba átviszi. 56. A tagsági jogviszony megszűnése esetén a Pénztár szolgáltatási szabályzatában meghatározott és a tag által megtéríteni köteles költségeket működési bevételként kell elszámolni. IV. fejezet A tag jogai és kötelezettségei 57. A tagok a Pénztár működésében történő részvételre vonatkozóan a törvényben foglalt kivételekkel azonos jogokat élveznek, az általuk fizetett tagdíj összegétől függetlenül. Minden természetes személy tag a küldöttválasztó közgyűléseken egy szavazattal rendelkezik, választhat és megválasztható a Pénztár bármely tisztségére, az arra vonatkozó szabályok szerint. 58. A tag részt vehet a küldöttek megválasztásában, illetve a küldöttválasztás jogát másra átruházhatja. Minden tag jogosult a küldötteken keresztül a Pénztár küldöttközgyűlésen magát képviseltetni, felvilágosítást kérni, észrevételt, indítványt 18

19 tenni, szavazni. A tag számára a Pénztárba történő belépésekor ingyenesen el kell juttatni az alapszabályt, valamint a hatályos befektetési politika tartalmi kivonatát. Amennyiben a legutolsó nyilvánosságra hozatalt követően az eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás, valamint a referencia index tekintetében a befektetési politika megváltozik, a Pénztár köteles a módosított befektetési politikájának a változással érintett részét az általa működtetett internetes honlapon a változást követő 30 napon belül közzétenni. Az alapszabályba és a pénztári szabályzatokba a tag ingyenesen betekinthet. Amennyiben a pénztári szabályzatokról a tag fénymásolatot igényel, a Pénztár azt külön szabályzatban meghatározott térítés ellenében bocsátja a tag rendelkezésére. 59. A tag jogosult a Pénztár egészének működésére és követelésének mértékére vonatkozó rendszeres tájékoztatásra, valamint számlakivonat igénylésére, továbbá megtekintheti egyéni számláját. A megszerzett információt nem használhatja fel a Pénztár érdekeit, vagy jogait sértő módon. 60. Az Igazgatótanács évente egyszer írásban, térítésmentesen köteles tájékoztatni a Pénztár tagjait egyéni számlaértesítő küldésével a Pénztár gazdálkodásáról és pénzügyi helyzetéről, egyéni számlájuk, esetleges díjhátralékuk alakulásáról. A tag az egyéni számlája alakulásáról, ezen felül is kérhet térítés ellenében tájékoztatást a pénztári ügyfélszolgálattól, amelyet az köteles 30 napon belül írásban megadni. 61. A tag jogosult a pénztári szolgáltatások igénybevételére, valamint a Pénztár ezzel összefüggő tevékenységének megismerésére, illetve az Mpt.-ben meghatározott feltételek bekövetkezése esetén jogosult a Pénztárak Garancia Alapja által folyósítandó szolgáltatásra, ha a Pénztár nem vagy csak részben képes szolgáltatási kötelezettségének eleget tenni. 62. A tag jogosult kifogásolni a Pénztárral szemben fennálló követelésére vonatkozó Pénztári dokumentumokban foglaltakat és kérni ezek megváltoztatását. 63. A tag gyakorolhatja a szabad pénztárválasztás jogát. 64. A tag köteles az Mpt.-ben foglalt szabályok szerint: a) tagsági viszonyát társadalombiztosítási jogviszonyának fennállása alatt folyamatosan fenntartani, 19

20 b) adatszolgáltatási kötelezettségének eleget tenni, c) a tagsági jogviszonyának fennállása alatt folyamatosan a Pénztárba a vállalt, illetve a törvényben kötelezően előírt tagdíjat megfizetni, d) a jogalap nélkül felvett szolgáltatás összegét, ezek kamatait határidőben, maradéktalanul a Pénztárnak visszafizetni, e) az alapszabály és a Pénztár egyéb szabályzatainak előírásait betartani, f) foglalkoztatójának a biztosítási jogviszony létrejöttét követő 15. napon belül bejelenteni a pénztártagság tényét, annak a magánnyugdíjpénztárnak a megnevezését, címét és bankszámlájának a számát, ahol a tagsági jogviszonya a bejelentésekor fennáll. A pénztártagság tényét a belépési nyilatkozat, vagy tagsági okirat bemutatásával kell igazolni. 65. Az a tag, aki időlegesen nem rendelkezik a tagdíj alapjául meghatározott jövedelemmel, vagy a törvény szerint megállapodást köthet társadalombiztosítási igazgatási szervvel társadalombiztosítási ellátásra, jogosult a Pénztárral megállapodást kötni tagdíjfizetésre, amennyiben a tagdíj fizetését vállalja, vagy azt támogatási megállapodás alapján helyette más átvállalja. Ilyen esetben a támogatás kedvezményezettje a tag. 66. Az Mpt. alapján létesített tagsági viszony esetén azt a tagot, aki a tagdíj alapjául szolgáló jövedelemmel nem rendelkezik és tagdíj fizetésére megállapodást nem kötött, vagy részére támogatási megállapodást nem kötöttek (a továbbiakban: számlatulajdonos) a tagok jogai illetik és kötelezettségei terhelik azzal, hogy a számlatulajdonos nem választhat és nem választható a Pénztár szerveibe. Ez a szabály irányadó a számlatulajdonos örökösére, illetve arra a rokkantsági nyugellátásban részesülő tagra is, aki a tagsági jogviszonyát fenn kívánja tartani. A tagi kölcsön 67. Az Öpt. alapján tagsági viszonnyal rendelkezők részére tagi kölcsön, az Igazgatótanács határozata alapján, a Pénztárnál eltöltött legalább 36 hónapos folyamatos tagdíj fizetéssel lefedett tagsági jogviszony elteltét követően nyújtható. Az Igazgatótanács a tagi kölcsön kérelmek elbírálásának hatáskörét átruházhatja. A folyamatos tagdíj fizetésnek a tagi kölcsön igénylésének és folyósításának időpontjában is fenn kell állnia. 68. A tagi kölcsönök együttes állománya nem haladhatja meg a Pénztár fedezeti tartaléka mindenkori állományának 5%-át, valamint a tag egyéni számláján a kölcsönfelvétel időpontjában nyilvántartott összeg 30%-át és lejárati ideje legfeljebb 12 hónap lehet. 20

21 69. Nem nyújtható tagi kölcsön, ha a) a tag a korábban felvett tagi kölcsönét a tagi kölcsön szerződésben meghatározott határidőben nem fizette vissza, b) a tagnak tagi kölcsön tartozása van, c) a tagot a Pénztár a tagdíjat nem fizetők közé sorolta [lásd: 83. pont], d) a tag kilépési, vagy átlépési szándékát a pénztárnak bejelentette, e) a tagnak tagi lekötése van. 70. A tagi kölcsön nyújtásának jogszabályban meg nem határozott, részletes feltételeit kamat, eljárásrend, folyósítási jutalék, külön eljárási díj az Igazgatótanács határozza meg, azonban ebből eredő hatáskörét átruházhatja. 71. Amennyiben a tag a kölcsönt és annak ügyleti kamatát határidőben nem fizeti vissza abban az esetben a határidő lejártát követően a Pénztár, írásban felszólítja a tagot a kölcsön, valamint kamatainak 8 napon belül történő visszafizetésére és egyéni számlájával szemben külön eljárási díjat érvényesít. Amennyiben a tag a felszólításnak a megadott határidőn belül nem tesz eleget, a Pénztár jogosult a tagi kölcsön összegét, kamatait, valamint a kölcsön folyósításával és visszafizetésével összefüggésben felmerült, a tagi kölcsön szerződésben meghatározott költségeket a tag egyéni számlájával szemben elszámolni. A tagi kölcsön nyújtására egyebekben az Öpt. annak végrehajtási rendeletei és a Ptk. szabályai az irányadók. A tagi lekötés 72. Az önkéntes pénztári ág tagja a várakozási idő letelte, illetve a nyugdíjkorhatár elérése után egyéni számlakövetelésének legfeljebb 50%-át a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló évi CXII. törvény (a továbbiakban: Hpt.) hatálya alá tartozó hitelintézettel kötött szerződésben fedezetként felajánlhatja, amennyiben rendelkezik arról, hogy a Pénztár az egyéni nyugdíjszámlájára tagi lekötést vezessen fel. A tagi lekötés a Pénztár által kiadott, a tagi lekötésnek a tag egyéni nyugdíjszámlájára vezetéséről szóló nyilatkozattal jön létre. 73. Amennyiben a tagi lekötéssel rendelkező pénztártag az egyéni számláján nyilvántartott megtakarításaiból felvételt kíván teljesíteni, erre csak a tagi lekötéssel érintett összeg kétszeresét meghaladó összeg erejéig van mód. A tagi lekötés során lekötött rész szolgáltatás alapjául nem számítható be. A pénztártag számlájára tagi lekötés nem vezethető rá, amennyiben a pénztártag tagi kölcsönt igényelt, vagy fennálló tagi kölcsön tartozása van. 21

22 74. A tagi lekötés törlését a Pénztárnál a tag, a tag halála esetén a kedvezményezett, valamint a hitelszerződésben foglalt feltételek teljesülése esetén a tagi lekötés jogosultja kezdeményezheti a tagi lekötéssel biztosított követelés megszűntének egyidejű igazolása mellett. 75. A tagi lekötés szabályai egyebekben a jogon és követelésen alapított zálogjog szabályaival azonosak. Ha a hitelintézet a tagi lekötésből származóan igényt érvényesít, azt úgy kell tekinteni, mintha a pénztártag az egyéni nyugdíjszámláján nyilvántartott összegből felvételt teljesített volna. V. fejezet Tagdíj, és a tagdíj megfizetésére vonatkozó szabályok Az Öpt. szabályai alapján létesített tagsági viszonyra vonatkozó szabályok 76. Az egységes tagdíj mértéke január 1-től, havi 1.500,-Ft. 77. A tag önkéntes elhatározása alapján fizethet rendszeresen, vagy esetenként az egységes tagdíjon felüli összegű tagdíjat is. 78. Az egységes tagdíj, legkésőbb a tárgyhót követő hónap 15. napjáig fizetendő meg. 79. A tagdíjfizetés teljesíthető: készpénzben a Pénztár házi pénztárába, lakossági folyószámláról átutalással, munkáltató által történő munkabérből való levonással és átutalással, átutalási postautalványon. 80. A tagdíj megoszlik a fedezeti, a működési és a likviditási alap között. A tag számára az alábbi jogcímen érkezett befizetéseket [egységes tagdíj, tagdíj, munkáltatói hozzájárulás] az Alapszabály mellékletében meghatározott arányok szerint kell megosztani. 22

23 81. A tagdíj a nyugdíjkorhatár eléréséig fizetendő, kivéve, ha a tag tagsági viszonya korábban megszűnik. 82. Amennyiben a tagdíj a Pénztár számlájára nem érkezik meg, úgy ennek hátrányos következményeit a tag viseli kivéve, ha bizonyítja, hogy a tagdíj megfizetését az alapszabálynak megfelelően időben teljesítette. 83. Amennyiben a tag az egységes tagdíjat annak esedékességekor [lásd: 78. pont] nem fizeti meg a Pénztár jogosult az egységes tagdíjnak a működési és likviditási alapra jutó hányadát, az Öpt. 47/A. (2) bekezdése alapján a tag egyéni számláján levő összeg befektetéséből származó hozamával szemben, de legfeljebb a hozam összegéig elszámolni. A tagdíjat nem fizető pénztártagok egyéni számlájáról évente egy alkalommal az éves zárás keretében kerül levonásra az egységes tagdíjnak a működési és likviditási alapra jutó hányada azon hónapokra vonatkozóan, amely hónapokra a tag egyéni számlájára semmiféle jogcímen nem érkezett befizetés. A Pénztár a levonást azon pénztártagok esetében nem érvényesíti akik az adott pénzügyi évben legalább az egységes tagdíj éves összegét megfizették. A Pénztár azon pénztártagokat akikkel szemben ilyen jogcímen levonást érvényesített a tagdíjat nem fizetők közé sorolja. Amennyiben a tag utólag pótolja elmulasztott befizetéseit, a hozamból levont összeg nem kerül visszapótlásra a tag egyéni számlájára. Amennyiben a tag adott időszaki befizetése meghaladja a pénztártag által vállalt tagdíj összegét és az egységes tagdíjon felüli részről, úgy a pénztár ez összeggel maximum az adott pénzügyi év végéig terjedő időszakra előre teljesítettnek tekinti a tag tagdíjfizetési kötelezettségét. Abban az esetben, ha az adott időszaki befizetésből az előzőek jóváírása után még maradvány összeg keletkezik, azt a Pénztár a tag egyéb befizetéseként kezeli. 84. A tagdíjfizetés elmulasztása a tagsági viszonyt nem szünteti meg, azonban a tag az esetleges pénztári tisztségéből [igazgatótanácsi tagság, ellenőrző bizottsági tagság, küldötti megbízatás, szakértői bizottsági tagság] eredő jogait nem gyakorolhatja; nem választhat és nem választható a pénztári tisztségekre és a Pénztár szerveibe. 85. A tagdíjat nem fizetők közé sorolt tag, az egyéni számláján levő összeghez legkorábban a társadalombiztosítási igazolással igazolt nyugdíjkorhatár betöltésének esetét kivéve a Pénztárba történt belépésétől számított 10 év elteltével juthat hozzá. 23

24 86. A Pénztár jogosult arra, hogy a tagdíjat nem fizetők közé besorolni kívánt tagot az ezzel kapcsolatos következmények megjelölésével előzetesen, írásban értesítse. 87. A tagdíjat nem fizetők közé sorolt tagok tagsági jogviszonyát a Pénztár a belépéstől számított 10 év leteltével megszüntetheti. Ezen tagok számára a Pénztár a tagsági viszonyuk ily módon történő megszűnését követően a mindenkori adójogszabályok figyelembe vételével egy összegben fizeti ki az egyéni számlájuk egyenlegét a Pénztár szolgáltatási szabályzatában leírtak figyelembe vételével. Az belépési nyilatkozat kitöltését követő első hónapban esedékes tagdíj befizetésének elmulasztása esetén a Pénztár a tagot írásban felszólítja a tagdíj 8 napon belül történő befizetésére. Amennyiben a felszólítás kézhez vételét követő 30 napon belül a tagdíj a Pénztárhoz nem érkezik meg, a Pénztár jogosult a tag adatait a Pénztári nyilvántartásból törölni. Az Mpt. alapján létesített tagsági viszonyra vonatkozó szabályok 88. A tagdíj az az összeg, amelyet a Pénztár tagja a Pénztár számára rendszeresen köteles megfizetni, ideértve a tagdíjnak azt a részét is, amellyel a törvény által kötelezően megállapított mértéket a tag, vagy javára más személy, vagy szervezet kiegészíti. 89. A tagdíj alapja a törvényben meghatározott nyugdíjjárulék-alapot képező adóköteles jövedelem. 90. A magánnyugdíjpénztári tagdíj mértékére és megfizetésére az Mpt. és más kapcsolódó jogszabályok rendelkezéseit kell megfelelően alkalmazni. 91. A munkáltató egyoldalú kötelezettségvállalással munkavállalói tagdíját vagy a tag saját tagdíját a tagdíjalap mértékének 10 százalékáig kiegészítheti. A kötelezettségvállaló nyilatkozatot a Pénztár amennyiben az a törvényben meghatározott feltételeknek megfelel tudomásul veszi. 92. A tagdíj megfizetéséről, illetve a tagdíjfizetési kötelezettség alapján a Pénztárhoz befolyt tagdíj összegéről a Pénztár a tagdíjbevallást és befizetést teljesítő foglalkoztató, egyéni vállalkozó részére negyedévente a negyedévet követő 45. napig a bevallások és befizetések részletezésével igazolást (értesítőt) állít ki, illetve küld meg. 24

25 VI. fejezet A Pénztár támogatója 93. A Pénztár támogatója az a természetes vagy jogi személy, aki (amely) eseti vagy rendszeres pénzbeli vagy nem pénzbeli szolgáltatást teljesít (továbbiakban: adomány), ellenszolgáltatás kikötése nélkül a Pénztár javára. 94. A támogató jogosult meghatározni a támogatási szerződésben, hogy az adományt a Pénztár milyen célra és milyen módon használhatja fel, de a támogatás csak a tagság egészének, vagy az alapszabályban meghatározott tagsági körnek nyújtható. 95. Az adományt a Pénztár köteles a támogató által megjelölt alapba/tartalékba, rendelkezés hiányában a likviditási alapba/tartalékba helyezni. Amennyiben a támogató az adományt a fedezeti alap/tartalék javára rendeli, úgy azt az érintett tagok között, egyenlő arányban kell felosztani. A támogatás elfogadásáról az Igazgatótanács intézkedik, a támogató rendelkezésének megfelelően. A támogatások megváltoztatása esetén az új szerződés megkötése az Igazgatótanács jogköre. Az Igazgatótanácsnak jogában áll a támogatás visszautasítása is. Az Öpt. alapján létesített tagsági viszony esetén alkalmazandó speciális szabályok 96. A támogató a tagság egészének, vagy az alábbi meghatározott tagsági kör valamelyikének rendelhet adományt: a) az adományozás időpontjában állandó lakóhelyük alapján ugyanazon közigazgatási egységhez tartozó tagok, b) a közszolgálati jogviszonyban álló tagok összessége, c) törzsgárda tagság alapján, d) a nyugdíjkorhatárt a támogató által meghatározott időn belül elérő tagok, e) a Pénztárnál nyugdíjszolgáltatást igénybe vevő tagok, f) az ugyanazon korcsoporthoz tartozó tagok, g) a támogató által meghatározott időpontban, vagy valamely időpont előtt-, után, taggá vált személyek összessége, h) valamely munkáltatói taggal munkaviszonyban [közszolgálati jogviszonyban] vagy munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban álló tagok összessége vagy ezen tagok közül azok, akik a támogató által meghatározott alábbi ismérvek valamelyikének megfelelnek: 25

26 akik ugyanazon korcsoporthoz tartoznak, akik ugyanazon támogató által igazolt munkahelyi beosztással rendelkeznek, akiknek a munkáltatói tagtól származó, a támogató által igazolt jövedelme nem haladja meg a támogató által meghatározott összeget, akik a támogató által meghatározott és igazolt idő óta állnak a munkáltatói tag alkalmazásában, akik a támogató által meghatározott érdekképviseleti szerv, társadalmi szervezet, egyesület tagjai, akik vezető tisztségviselőnek minősülnek, akik a támogató által meghatározott iskolai végzettséggel rendelkeznek, akik a támogató által meghatározott szakképesítéssel rendelkeznek, akik a társadalombiztosítási jogszabályokban meghatározottak szerint rokkantsági nyugdíjban, vagy baleseti rokkantsági nyugdíjban részesülnek, meghatározott jövedelemsávba eső tagok összessége, meghatározott időintervallumban belépett tagok összessége. i) valamelyik munkáltatói taggal, a támogató által meghatározott megbízási jogviszonyban álló tagok, j) valamely beléptetési akció ideje alatt belépett tagok összessége, k) a támogató által meghatározott érdekképviseleti szervvel, társadalmi szervezettel, egyesülettel tagsági jogviszonyban álló tagok, l) egy adott küldöttválasztó egységhez tartozó tagok. A támogató a támogatni kívánt tagsági kör meghatározására jogosult a fent meghatározott ismérveket kombináltan is meghatározni. VII. fejezet A Pénztár gazdálkodása 97. A Pénztári vagyont az Öpt., az Mpt. és a vonatkozó jogszabályok szerint pénztári áganként elkülönítetten kell kezelni. 98. A Pénztár gazdálkodása keretében: végzi az alapszabály szerinti szolgáltatási tevékenységet, gondoskodik a pénztárvagyon befektetéséről és kezeléséről, 26