LELTÁR FŐÖSSZESÍTŐ A VÉGLEGES VAGYONMÉRLEGHEZ

Átírás

1 Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezet ( beolvadó ) 4087 Hajdúdorog, Tokaji u Cg.: LELTÁR FŐÖSSZESÍTŐ A VÉGLEGES VAGYONMÉRLEGHEZ Hajdúdorog, augusztus 26. Kiss Gizella elnök-ügyvezető Korondán Miklós ügyvezető

2 Hajdúdorog és Vidéke Takarékszövetkezet (beolvadó) Leltár főösszesítő a július 31.i fordulónapra vonatkozó átalakulási végleges vagyonmérleg Megnevezés Összeg Összeg Mérleg sor Ft. E Ft. 1. Pénzeszközök / Forint pénztár / Idegen helyen tárolt kp.atm / MTB pénzforgalmi számla / Deviza pozíciós számla / Deviza átértékelési számla Állampapírok a) forgatási célú b) befektetési célú b/ Államkötvények Hitelintézetekkel szembeni követelések a) Látraszóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) Éven belüli lejáratú ba/ MTB-nél lekötött egy napos betét ba/ MTB bankközi betét ba/ Tbank kombi betét bb) Éven túli lejáratú bb/ I betét Takarékbank Ügyfelekkel szembeni követelések a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú aa/ Nem pü-i váll.folyószla hit.pm aa/ Nem pü-i váll.folyószla hit.kam aa/ Nem pü-i fszla ingfed.pm aa/ Non-profit szerv. Fszla. hitel aa/ Széchenyi kártya fszla hit nem pü.pm aa/ Széchenyi kártya fszla hit nem pü.kf aa/ Lakosság fszla hitelei aa/ Lakosság fszla hitele átlagalatti aa/ Lakosság fszla hitel kétes

3 4aa/ Lakosság fszla hitel rossz aa/ Lakosság fszla hitel kf aa/ Lakosság fszla hitel kamat aa/ Lakosság fszla hitel kés.kamat aa/ Lakosság fszla hitel költség aa/ E.váll.folyószla hitelei aa/ E.váll.folyószla hitel rossz aa/ E.váll.folyószla hitel kf aa/ E.váll.folyószla hitel kamat aa/ Éven belüli áru hitel értékveszt aa/ Nem pü-i váll.hiteleinek értékveszt aa/ Nem lakossági hit.értékveszt aa/ Fogyasztási hit.értékveszt aa/ Lakossági fszla hit.értékveszt aa/ Éven belüli áru hitel átlagos aa/ Éven belüli áru hitel kf aa/ Éven belüli fogy.hit.átlagos aa/ Éven belüli fogy.hit.rossz aa/ Éven belüli fogy.hit.kf aa/ Éven belüli fogy.hit.kamat aa/ Éven belüli fogy.hit.kés.kamat aa/ Gazda folyószámla hitel aa/ Agrár Széchenyi kártya folyószla hitel aa/ Éven belül várható törlesztések éven túli lej.ból aa/ Éven belül várható törlesztések éven túli lej.ból ért.veszt ab) éven túli lejáratú ab/ Hitelintézettel szembeni hit ab/ Jelzálog alapú ing.vás.hit ab/ Jelzálog alapú ing.vás.hit.kam ab/ Jelzálog alapú ing.vás.hit.kés.kam ab/ Új építésű kieg.kam.tám.hit.prob.mentes ab/ Új építésű kieg.kam.tám.hit.á.a ab/ Új építésű kieg.kam.tám.hit.kétes ab/ Új építésű kieg.kam.tám.hit.rossz ab/ Új építésű kieg.kam.tám.hit.kf ab/ Otthonteremtés kam.tám ab Otthonteremtés kam.tám.kamat ab/ Közalk.új.ép.kam.tám ab/ Piaci kam.egyéb hit ab/ Piaci kam.egyéb felép.nélk.hit ab/ Piaci kam.egyéb.felép.hit

4 4ab/ Pénzintézeti hitel ab/ Pénzintézeti hitel rossz ab/ Pénzintézeti hitel kf ab/ Pénzintézeti hitel kés.kamat ab/ Megelőlegezett szocpol ab/ Megelőlegezett szocpol.rossz ab/ Jelzálog hitel 1-5 év ab/ Jelzálog hitel 1-5 év kamat ab/ Takarék szabad kiváltó hitel ab/ Jelzálog hitel cél nélkül átlagos ab/ Jelzálog hitel cél nélkül átlagalatti ab/ Jelzálog hitel cél nélkül kétes ab/ Jelzálog hitel cél nélkül rossz ab/ Jelzálog hitel cél nélkül kf ab/ Jelzálog hitel cél nélkül kamat ab/ Jelzálog hitel cél nélkül kés.kamat ab/ Jelzálog hitel cél nélkül kés.kamat ab/ Jelzálog hitel cél nélkül ktg ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb fed. kétes ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb fed. Rossz ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb fed. Kamat ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb fed.kés.kamat ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb felép.pm ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb felép. rossz ab/ Jelzálog hitel cél nélkül egyéb felép. Kamat ab/ Jelzálog deviza kiv. pm 5 éven túli ab/ Jelzálog deviza kiv. pm 5 éven túli kamat ab/ Jelzálog deviza kiv. pm 5 éven túli kés. Kamat ab/ Jelzálog deviza kiv.pm 1-5 évktg ab/ Jelzálog deviza kiv.pm 1-5 év ab/ Éven túli tét.kam.fogy.átlagos ab/ Éven túli tét.kam.fogy.átlagalatti ab/ Éven túli tét.kam.fogy.kétes ab/ Éven túli tét.kam.fogy.rossz ab/ Éven túli tét.kam.fogy.kf ab/ Éven túli tét.kam.fogy.kamat ab/ Éven túli tét.kam.fogy.kés.kamat

5 4ab/ Éven túli tét.kam.fogy.ktg ab/ Öt éven túli fogy.hit.pmentes ab/ Öt éven túli fogy.hit.áa ab/ Öt éven túli fogy.hit.kétes ab/ Öt éven túli fogy.hit.rossz ab/ Öt éven túli fogy.hit.kf ab/ Öt éven túli fogy.hit.kamat ab/ Öt éven túli fogy.hit.kés.kam ab/ NHP II. szakasz 4ab/ NHP II. szakasz kamat 4ab/ NHP II. szakasz kés.kamat ab/ Éven túli áru hitel átlagos ab/ Éven túli áru hitel kétes ab/ Éven túli áru hitel rossz ab/ Éven túli áru hitel kf ab/ Éven túli áru hitel kam ab/ Éven túli áru hitel kés. kam ab/ Éven túli áru hitel egyéb ktg ab/ NHP nem pü. váll. hitel ab/ NHP kis váll. hitel egyéb felép. pm ab/ NHP nem pü.váll. hitel pmentes ab/ Mg.őstermelői hit egyéb felép.pm ab/ Mg.őstermelői hitel felépnélk.pm ab/ Mg.őstermelői egyéb felép.nélk.áa ab/ Takarék lakás kiváltó 5 éven túli ab/ Fogy.hit.értékveszt.hosszú ab/ Éven túli áruvás. hitel értékveszt ab/ éven túli fogy.hit.értékveszt ab/ Jelzálog hit.5 éven túli hitcél nélk.értékveszt ab/ Jelzálog hit. 5 év túli egyéb fed.értékveszt ab/ Lakáscélu hitel értékveszt ab/ Egyéni váll. Értékv.5 éven túl ab/ Hitelintézet nyújtott hit.értékveszt ab/ Éven belül várható törlesztések éven túli lej-ból ab/ Éven belül várható törlesztések éven túli lej.-ból ért.veszt Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat)

6 aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú bb/ FHB jelzáloglevél Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra b) változ hozamú értékpapírok bb) befektetési célú Részvények, részesedések befek-i célra a) részvények, részesedések befektetési célra a/ Egyéb tartós részesedések a/ Részesedés egyéb váll-ban a/ Részjegy Takarékszövetkezetben a/ Részesedések és más vált.hoz.ép.visszaírása Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra a/ Tartós részesedések egyéb váll-ban Immateriális javak a) immateriális javak a/ Vagyoni értékű jogok a/ Vagyoni értékű jogok écs a/ Szellemi termékek a/ Szellemi termékek a/ Szellemi termékek écs a/ Szellemi termékek écs b) immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok aa/ Telek aa/ Saját és egyéb ingatlan aa/ Saját és egyéb ingatlan aa/ Ingatlanhoz kapcs.vagyoni érték, jogok aa/ Saját és egyéb ingatlan écs aa/ Saját és egyéb ingatlan écs aa/ Ing-hoz kapcs.vagyoni értékű jogok écs

7 ab) mûszaki berendezések, gépek, felszerelések, jármûvek ab/ Képzőműv. alkotás ab/ Egyéb berndezések, felszerelések ab/ Egyéb berendezések, felszerelések ab/ Egyéb berendezések terv.felüli écs ab/ Egyéb berendezések écs ab/ Egyéb berendezések écs ac) Beruházások ac/ Pü-i szolg. Tárgyi eszk. Beruh. Felújít ad) Beruházásra adott elõlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok bb) Műszaki ber.gépek.felsz.járm bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök a) készletek a/ Követelés fejében átvett eszközök a/ Nyomtatványok a/ Erzsébet utalvány b) egyéb követelések b/ Tárgyévi társasági adó b/ Széchenyi kártya b/ AVHGA Agrár Széchenyi kártya gar.dij b/ Helyi ip. Adó elsz b/ Törlesztések tám-val kapcs.elsz b/ Egyéb hit.tám-val kapcs.elsz b/ Egyéb hit.tám-val kapcs.elsz b/ Széchenyi kártyahitel tám.elsz b/ Adóvisszatér.tám.elsz b/ AVHGA agrár szk.kam.tám.elsz b/ CSOK b/ CSOK kamattám b/ Munkaváll.szembeni egyéb követelés b/ Takiva b/ Egyéb követelés Aktív idõbeli elhatárolások a) bevételek aktív idõbeli elhatárolása a/ MTB-vel szemben

8 13a/ Hit.int.sz.k.bev a/ Korm.szekt.sz.k.bev a/ Lakossággal szembeni elhat a/ Egyéni váll.k.bev a/ Egyéni váll. elhat. folyószla jutalék/ktg a/ Nem pü.váll.sz b) költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása 13b/ Egyéb aktív időbele elhat c) halasztott ráfordítások Eszközök összesen Leltár főösszesítő a 2016.július 31.i fordulónapra vonatkozó átalakulási végleges vagyonmérleg Megnevezés Összeg Mérleg Összeg Ft. sor E Ft. 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott időre lekötött pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ba) éven belüli lejáratú ba/1. Éven belül várható törlesztések éven túli lej-ból bb) éven túli lejáratú bb/ NHP I. pillér bb/ NHP II. pillér bb/ NHP 2 szakasz I. pillér bb/ NHP 3 szakasz bb/5. Éven belül várható törlesztések éven túli lej-ból c) befektetési szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló aa/ Látraszóló kam.tak.betét aa/ Gyámhatósági betétkönyv aa/ Gyámhatósági betétkönyv esed.kam.

9 ab) éven belüli lejáratú ab/ Egy évre lek.kam.tak.bet ab/ évre leköt.fix.kam.adóköt ab/ hónapra lekötött takarékbetét ab/ hónapra lekötött takarékbetét ab/ havi leköt.takarékbetét adóköt. 2ab/ havi fix leköt.takb.adóköt ab/ havi fix leköt.takb.adóköt ab/ Otthonteremtő betét ab/ Ifjusági takarékbetét ab/ Két évre lek.kamatozó takbetét 2ab/ Három évre lek.kamatozó takbetét ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló ba./ J.sz.váll.pforg.banszla-i ba/ J.sz.váll.pforg.banszla-i esedékes kamat 2ba/ J.sz.váll.elkülönített szla-i ba/ Nem jogi szem.nélk.fszla ba/ Nem jogi szem.nélk.fszla esedékes kamat 2ba/ Lakosság fszla ba/ Vállalkozói fszla ba/ Vállalkozói fszla esedékes kamat 2ba/ Egyéni váll.elkülönített szla ba/ Nonprofit sz.pforg.bankszla ba/ Nonprofit sz.pforg.bankszla esedékes kamat 2ba/ Nonprofit sz.elkülönített szla ba/ Gyámhatósági szla ba/ Széchenyi kártya fszla bb) éven belüli lejáratú bb/ J.sz.váll.lekötött betétei bb/ Kváll.lekötött betétei bb/ Lakosság lekötött betétei bb/ Prémium szla betét 1 havi vált bb/ Prémium szla betét 2 havi vált ba/ Prémium szla betét 3 havi vált bb/ Prémium szla betét 6 havi vált. 2bb/ Prémium szla betét 12 havi vált

10 2bb/ Nonprofit szla lekötött betétei bb/ TBSZ technikai elsz.szla bc) éven túli lejáratú bc/ TBSZ bc/ Start szla c) befektetési szolgáltatásból ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységbőladódó köt. cb) tőzs dénkívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú ab) éven túli lejáratú b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú bb) éven túli lejáratú c) Számv.szemp.Ért.pap.kez.de a Tpt.Sz.ért.p.nem min.hitvisz.megt.ok. ca) éven belüli lejáratú ca/ Takarékjegy ca/ Takarékjegy ca/ Lakossági takaréklevél cb) éven túli lejáratú Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú a/ Járadékadó a/ Munkavisz.szárm.SZJA elszám a/ Egyéb összevonandó SZJA elszám. 4a/ Kamatadó elsz.szla 16 % a/ Tranzakciós adó a/ Munkaerőpiaci jár a/ Szakképzési hozzájárulás a/ Rehab. Hozzájárulás a/ Cégautó adó elsz a/ Szoc.hoz.adó.elsz a/ Nyugdíjbiztosítási alap

11 4a/ Egészségbiztosítási járulék a/ Százalékos EHO 27% a/ Százalékos EHO 10% a/ Kamatjöv. Eho 6 % a/ Százalékos EHO 6% a/ Alaprészjegy kifizetendő osztaléka a/ Tagokkal kapcs.köt a/ Széfszolgáltatások kulcsóvadéka Passzív idõbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása a/ DOMP de minimus b) költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása 5b/ Lakossági takaréklevél kamata b/ Költségek és ráfordítások időbeli elhat. 5b/ Központi kötlségvetéssel szemben b/ Nem pü.váll.szemben b/ Lakossággal szemben b/ Egyéni vállalkozókkal szemben b/ Háztart.segítő nonprofit váll.szemben c) halasztott bevételek c/ Halasztott bevételek Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függõ és biztos (jövõbeni) kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntõke Jegyzett tõke / Szövetkezeti vagyon / Részjegyszámla Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10. Tőketartalék a) részvény, részesedés névértéke és kibocs. értéke közötti különbözet ( ázsió ) b) alárendelt kölcsöntõke Általános tartalék Eredménytartalék (±) / Eredménytartalék / évi eredménytartalék

12 12/ évi eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka Tárgyévi eredmény Források összesen