BEVALLÁS és 1329-A ADATSZOLGÁLTATÁS

Átírás

1 BEVALLÁS és 1329-A ADATSZOLGÁLTATÁS a 2 évi társasági adóról, a hitelintézeti járadékról, az energiaellátók jövedelemadójáról, a hitelintézetek különadójáról, az innovációs járulékról, illetve a szakképzési hozzájárulásról vonalkód helye H I V A T A L (A) Nemzeti Adóés Vámhivatal 1329 Átvevő kódja Benyújtandó az állami adóhatósághoz Postára adás dátuma 2 Beérkezés dátuma 2 év hó Átvevő állami adóhatóság kódja átvevő aláírása nap A Z O N O S Í T Á S (B) Jogelőd adószáma Székhely/ fióktelep Fecskefészek Schwalbennest Alapítvány Hibásnak minősített bevallás vonalkódja Budapest Zrínyi közterület neve utca let jellege 44 hsz. ép. ház közterü- lépcső- em. város/ község ajtó Ügyintéző neve Tavasz Barnáné telefonszáma Bevallási időszak tól ig Építkezés miatt létrehozott telephely bevallási időszaka (C) év hó naptól év hó napig Bevallás jellege Kitöltött lapok száma A-1 A-2 (D) Szervezeti kódkocka 4 Hitelintézeti hozzájárulás kódkockája Könyvvezetés módjának jelölése Eltérő üzleti év kódkockája Szit. tv. szerinti kétszeres adófizetés jelölése Kedvezményezett eszközátruházás választásának jelölése Piaci árra vonatkozó közös nyilvántartás vezetésének jelölése Mikro-, kis-, illetve középvállalkozás kódkockája az adóév első napján az adóév utolsó napján 2 Nyilatkozat a jövedelem- (nyereség-) minimum alkalmazásról 1 Kedvezményezett átalakulás esetére vonatkozó kötelezettségvállalás jelölése Bevallási időszak előtársasági időszakot is tartalmaz jelölése (F) Felelősségem tudatában kijelentem, hogy a bevallásban közölt adatok a valóságnak megfelelnek. BUDAPEST P.H. helység Jelen adóbevallást ellenjegyző aláírása Adótanácsadó, adószakértő vagy okleveles adószakértő neve Adóazonosító száma Igazolvány száma adózó vagy törvényes képviselő, meghatalmazott aláírása Állami adóhatósághoz bejelentett, a bevallás aláírására jogosult állandó meghatalmazás jelölése Eseti meghatalmazás csatolásának jelölése Állami adóhatósághoz bejelentett pénzügyi képviselő jelölése Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

2 A társasági adó bevallása A) A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó Adónem kód: 11 Adózás előtti eredmény (MRP-nél és nonprofit szervezetnél tárgyévi eredmény) ( lap sorok összesen, az egyszeres könyvvitelt vezető adózók esetén a lap 52. sor) (Iskolaszövetkezet ne töltse ki.) 2. Iskolaszövetkezet osztaléka Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek összesen (kettős könyvvitelt vezető adózók esetén lap 41. sor c) rovat a c) oszlopba, a 41. sor rovat a oszlopb Adózás előtti eredményt növelő jogcímek összesen (kettős könyvvitelt vezető adózók esetén lap 35. sor rovat a c) oszlopba, a 35. sor rovat a oszlopb 5. Külföldről származó jövedelem Adóalap [( vagy +2.) -+ -(5.) sorok, 6. vagy a jövedelem- (nyereség-) minimum)] A külföldi vállalkozó adóalapja [-+ -(5.) sorok, vagy a jövedelem- (nyereség-) minimum)] A közhasznú szervezet, valamint az országos érdekképviseleti szervezet, az egyházi jogi személy végleges adóalapja 2. Az adatok forintra kerekítve c) Társasági adó (1/19%) Adómentesség [Tao. tv. (1)] Adókedvezmények ( lap sor c) - rovat különbségéből igénybe vehető rész) Visszatartott adó [külföldön szerzett jövedelem után külföldön fizetett (fizetendő) adó számított összege] A 2 évi (illetve az üzleti évi) adókötelezettség (--- sorok) A év(ek) visszamenőleges adókötelezettsége, illetve az elővállalkozás vagy szit. kétszeres adófizetési kötelezettsége, valamint a közhasznú nonprofit gazdasági társaság visszamenőleges adófizetési kötelezettsége A Tao. tv. 22/A. alapján visszafizetendő kis- és középvállalkozások adókedvezményeinek összege a c) rovatban, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a rovatban A Tao. tv. 7. (15) bekezdése alapján a lekötött fejlesztési A felhasználás időpontja tartalék beruházásra fel nem használt (feloldott) összegének társasági adó kötelezettsége a c) rovatba, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a rovatba A felhasználás időpontja A települési önkormányzattal kötött lakásbérbeadási A szerződés megszűnésének időpontja szerződés 6 hónapon belül történő megszűnése esetén visszafizetendő összeg [2 évi CXXVI. tv (4)] A sávos adókulcs alkalmazása esetén, a Tao. tv. A felhasználási/rendelkezésre álló időpont 29/L. (2) bek. szerinti társasági adó visszafizetési kötelezettség a c) rovatba, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a rovatba A Tao. tv. 7. (16) bekezdése alapján a lekötött tartalék jogdíj-bevételre jogosító immateriális jószág szerzésére fel nem használt (feloldott) összegének társasági adó kötelezettsége a c) rovatban, az ehhez kapcsolódó késedelmi pótlék összege a rovatba A felhasználási/rendelkezésre álló időpont A felhasználás időpontja A felhasználás időpontja B) A saját tevékenységhez kapcsolódó társasági adó és a 2 évre (illetve az üzleti évre) megfizetett adóelőleg különbözete Adónem kód: 11 A 2 május 31-éig (vagy az adóév utolsó napját követő ötödik hónap utolsó napjáig) fizetendő, illetve a jelölt időpont(ok)tól visszaigényelhető társasági adó Az adat forintra kerekítve Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

3 Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok (Az MRP, illetve nonprofit szervezetnek nem kell kitöltenie) Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Értékesítés nettó árbevétele (Biztosítónál biztosítástechnikai bevétel, befektetési szolgáltatónál a befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei, hitelintézetnél a pénzügyi szolgáltatás és a befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei) A sorból: - exportértékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke (+/-) Egyéb bevételek összesen A 4. sorból: - a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére illetve fejlesztésére - visszafizetési kötelezettség nélkül - kapott támogatás, juttatás összege Anyagjellegű ráfordítások összesen [(++++) sorok] A 6. sorból: - anyagköltség A sorból: - bérköltség - igénybe vett szolgáltatások értéke - eladott (közvetített) szolgáltatások értéke - eladott áruk beszerzési értéke - egyéb szolgáltatások értéke A sorból: - bankköltség - biztosítási díj Személyi jellegű ráfordítások összesen [(++17). sorok] - személyi jellegű egyéb kifizetések - bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások összesen A sorból: - a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás összege - adók, illetékek, hozzájárulások bevallott, fizetendő összege (a társasági és különadó nélküli összeg) - követelések elszámolt értékvesztésének összege - pénzügyi szervezetek különadó összege Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai Az adatok forintra kerekítve c) Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye [ sorok] (+/-) Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

4 Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok (Az MRP, illetve nonprofit szervezetnek nem kell kitöltenie) Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Az adatok forintra kerekítve Pénzügyi műveletek bevételei összesen (biztosítónál befektetések nettó bevétele) 28. A sorból: - kapott (járó) osztalék, részesedés - részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége - befektetett pénzügyi eszközök kamata, árfolyamnyeresége - egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek A és sorból (együtt): magánszemélytől kapott kamatok és kamatjellegű bevételek Pénzügyi műveletek ráfordításai összesen (biztosítónál befektetések ráfordításai) (+/-) 34. A sorból: A 4. sorból: - befektetett pénzügyi eszközök értékesítésének árfolyamvesztesége - nem magánszemélynek fizetett, fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások magánszemélynek fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások - részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése a korábban leírt értékvesztések visszaírt összegével csökkentve (+/-) 38. Pénzügyi műveletek eredménye [(-() sor] (+/-) 39. Szokásos vállalkozási eredmény [38. sor] (+/-) 4. Rendkívüli bevételek összesen - visszafizetési kötelezettség nélkül, nem költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatás, juttatás 42. Rendkívüli ráfordítások összesen 43. A 42. sorból: - visszafizetési kötelezettség nélkül, nem költségek, ráfordítások ellentételezésére adott támogatás, juttatás 44. Rendkívüli eredmény ( sor) (+/-) c) Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

5 1329-A-1 A mérleghez kapcsolódó adatok (Az MRP, illetve a nonprofit szervezetnek nem kell kitöltenie.) A mérleghez kapcsolódó adatok Az adatok forintra kerekítve Immateriális javak 2. A sorból: kísérleti fejlesztés aktivált értéke Befektetett pénzügyi eszközök 6. Követelések könyv szerinti értéke Tárgyi eszközök Készletek Pénzeszközök A sorból: A sorból: - követelések áruszállításból és szolgáltatásból (eredeti vevői követelések) Aktív időbeli elhatárolások Jegyzett tőke összege [14- sorok adatai] - önkormányzati tulajdon - belföldi magánszemély tulajdona - belföldi egyéb társaság, gazdálkodó szervezet tulajdona - belföldi hitelintézeti tulajdon - külföldi tulajdon Passzív időbeli elhatárolások - belföldi egyéb pénzügyi szervezet (társaság, pénztár, alap) tulajdona - belföldi nonprofit szervezet tulajdona Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék - követelések nyilvántartott értékvesztése Értékpapírok (forgóeszközök része) A sorból a pénztár Eredménytartalék (+/-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék Általános tartalék - állami tulajdon Mérleg szerinti eredmény (+/-) Céltartalékok Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek A 34. sorból: - beruházási és fejlesztési hitelek - tulajdonos(ok) által nyújtott hosszú lejáratú kölcsönök - kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) - tulajdonosokkal szembeni kötelezettségek - egyéb kapott hitelek, kölcsönök összege Mérlegfőösszeg [( )= ( )] Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

6 1329-A-2-1 Egyéb, valamint tájékoztató adatok A) Eszközök (értékhelyesbítés nélkül) Immateriális javak 2. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 5. Tenyészállatok Beruházások, felújítások 6. Az adatok forintra kerekítve Bekerülési érték a mérlegforduló napon Nettó érték a mérlegforduló napon B) Eszközök értékcsökkenése, értékcsökkenési leírása Költségként elszámolt (módosított) terv szerinti értékcsökkenés Az adatok forintra kerekítve Egyéb ráfordításként elszámolt terven felüli értékcsökkenés Tao. tv. 1. és 2. sz. melléklete szerinti értékcsökkenési leírás Immateriális javak Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek A 1 Ft alatti egyedi beszerzési, előállítási értékű tárgyi eszközök, vagyoni értékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékének egyösszegű elszámolása Tenyészállatok Beruházások, felújítások c) 184 Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva:

7 1329-A-2-2 Egyéb, valamint tájékoztató adatok (Az MRP, illetve a nonprofit szervezetnek nem kell kitöltenie.) C) Egyéb adatok Az adatok forintra kerekítve A sor rovatából: - a megváltozott munkaképességű dolgozók számított létszáma Foglalkoztatottak átlagos állományi létszáma Használatban lévő összes termőterület A sorból: - a földbérleti díj alapjául szolgáló bérbe vett terület Földbérleti díj Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre A 2 évre (illetve adóévre) jóváhagyott osztalék, részesedés Hitelintézeti általános tartalék képzése (-), felhasználása (+) A tárgyévben üzembe helyezett beruházások aktivált értéke A tárgyévi beruházási érték A 2 évi (illetve az adóévet megelőző adóévi) - éves szinten megállapított - a Tao. tv pontja szerinti árbevétel összege (+/-) A 2 évi (illetve adóévi) - éves szinten számított, a Tao. tv pontja szerinti árbevétel összege (+/-) Az Európai Uniótól és/vagy költségvetésből származó támogatásból az adóév utolsó hónapjának napjáig meg nem kapott összeg Az adóelőleg-kiegészítés esedékessége napján és a mérlegfordulónapon alkalmazott árfolyam-különbség alapján számított nyereségjellegű árfolyam-különbözet összege 6 fő 6 fő fő hektár hektár D) Tájékoztató adatok a 2 adóévi osztalék (osztalékelőleg) kifizetéséről, juttatásokról Az adatok forintra kerekítve A 2 adóévben fizetett osztalékelőleg összege A 2 adóévben kifizetett osztalék összege Belföldi magánszemély tulajdonos(ok) Külföldi magánszemély tulajdonos(ok) Belföldi jogi személy, nem jogi személyiségű társaság(ok) Külföldi jogi és nem jogi személyiségű társaság(ok) Kitöltő verzió:2.59. Nyomtatvány verzió:3. Nyomtatva: