Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének. 534/2010. (12.16.) sz. határozata

Átírás

1 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 534/2010. (12.16.) sz. határozata a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (Elszámolóház) Szervezeti és Működési szabályzatának jóváhagyásáról 1.) Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata közgyűlése a melléklet szerinti tartalommal jóváhagyja a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (törzskönyvi rövid neve: Elszámolóház) Szervezeti és Működési Szabályzatát. 2.) A Közgyűlés utasítja az Elszámolóház igazgatóját és az önállóan működő intézmények vezetőit a Szervezeti és Működési Szabályzat 1. számú mellékletében foglalt Munkamegosztási megállapodás aláírására. Határidő: december 20. Felelős: Decsi János főosztályvezető, Borbás Károly az Elszámolóház igazgatója, az önállóan működő intézmények vezetői Kapják: dr. Páva Zsolt polgármester, Trombitás Károly bizottsági elnök, Decsi János főosztályvezető, Staub Ernő osztályvezető, dr. Maulné dr. Tóth Csilla osztályvezető, Borbás Károly az Elszámolóház igazgatója, az önállóan működő intézmények vezetői a Pénzügyi Főosztály útján Csizi Péter s.k. alpolgármester Dr. Papp Judit s.k. címzetes főjegyző A kivonat hiteléül: Tatai Ferencné vezető főtanácsos

2 Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet SZERVEZETI ÉS MŰKÖDÉSI SZABÁLYZATA

3 I. fejezet általános rendelkezések A Szervezeti és Működési Szabályzat célja A Szervezeti és Működési Szabályzat (továbbiakban: SZMSZ) célja, hogy rögzítse a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (továbbiakban Elszámolóház) adatait és szervezeti felépítését, a vezetők és alkalmazottak feladatait és jogkörét, működési szabályait. Az Elszámolóház működési rendjét meghatározó dokumentumok Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 173/2000. ( ) számú határozatával a közoktatási intézmények gazdálkodási feladatainak közös lebonyolítására költségvetési szervet hozott létre. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Intézmények Gazdasági Szolgálata önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv átalakításával létrehozta a Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezetet. Az intézmény többször módosított hatályos alapító okiratát Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése 507/2010. (12.02.) számú határozatával fogadta el. Az alapító okirat tartalmazza az Elszámolóház működésére vonatkozó legfontosabb adatokat. Az Elszámolóház legfontosabb adatai Az Elszámolóház megnevezése: Pécs Városi Költségvetési Központi Elszámoló Szervezet (Rövid név: Elszámolóház) Az Elszámolóház székhelye, címe: u Pécs, Bercsényi Az Elszámolóház telephelye: - Adóhatósági azonosítószám: Statisztikai számjel: Törzskönyvi azonosító száma: A számlát vezető pénzforgalmi szolgáltató neve, címe: OTP Bank Nyrt. Dél-dunántúli Régió, 7621 Pécs, Rákóczi út 44.

4 Pénzforgalmi számla száma: Telefon: 72/ Telefax: 72/ Az Elszámolóház jogszabályban meghatározott közfeladata: Önkormányzati, valamint többcélú kistérségi társulási intézmények ellátó, kisegítő szolgáltatásai. Az alapító okirat kelte: december 2. Az alapítás éve: A létrehozásáról rendelkező határozat száma: /2000. (04.27.) közgyűlési határozat Az alapító okirat száma: 05-5/226-2/2010. Az Elszámolóház működési köre: Pécs Megyei Jogú Város közigazgatási területe Az Elszámolóház alapító szerv neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház irányító szerv neve, székhelye: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (7621 Pécs, Széchenyi tér 1.) Az Elszámolóház alaptevékenysége (szakfeladatai): A hozzárendelt önállóan működő gazdálkodási jogkörrel rendelkező költségvetési szervek (továbbiakban hozzárendelt költségvetési szervek) pénzügyi gazdasági, műszaki intézményellátó és egyéb szolgáltató tevékenységét végzi, a hozzárendelt költségvetési szervekkel megkötött és Pécs Megyei Jogú Város Közgyűlése által jóváhagyott Munkamegosztási megállapodás alapján, mely az SZMSZ 1. számú melléklete Egyéb nem bolti, nem piaci kiskereskedelem Üdülői szálláshely-szolgáltatás Kollégiumi szálláshelynyújtás közoktatásban tanulók számára Egyéb m.n.s. szálláshely-szolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Tanulók kollégiumi étkeztetése

5 Üdülői, tábori étkeztetés Munkahelyi étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Zeneműkiadás Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Módszertani szakirányítás Építményüzemeltetés Általános épülettakarítás Egyéb épület-, ipari takarítás Egyéb takarítás Zöldterület-kezelés Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények Város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai Nemzetközi kulturális együttműködés Óvodai nevelés, ellátás Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása Nemzeti és etnikai kisebbségi óvodai nevelés, ellátás Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1 4. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1 4. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerű általános iskolai nevelése, oktatása (1 4. évfolyam) Általános iskolai felnőttoktatás (1 4. évfolyam) Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5 8. évfolyam) Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5 8. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerű általános iskolai nevelése, oktatása (5 8. évfolyam) Általános iskolai felnőttoktatás (5 8. évfolyam) Alapfokú művészetoktatás zeneművészeti ágban Alapfokú művészetoktatás képző- és iparművészeti, táncművészeti, szín- és bábművészeti ágban Nappali rendszerű gimnáziumi oktatás (9 12/13. évfolyam) Sajátos nevelési igényű tanulók nappali rendszerű gimnáziumi oktatása (9 12/13. évfolyam) Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók nappali rendszerű gimnáziumi oktatása (9 12/13. évfolyam) Gimnáziumi felnőttoktatás (9 12/13. évfolyam) Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás (9 12/13. évfolyam) Sajátos nevelési igényű tanulók nappali rendszerű szakközépiskolai oktatása (9 12/13. évfolyam) Szakközépiskolai felnőttoktatás (9 12/13. évfolyam) Nappali rendszerű szakiskolai oktatás (9 10. évfolyam) Sajátos nevelési igényű tanulók nappali rendszerű szakiskolai oktatása (9 10. évfolyam)

6 Nappali rendszerű szakiskolai felzárkóztató oktatás (9 10. évfolyam) Szakiskolai felnőtt oktatás (9 10. évfolyam) Szakképesítés megszerzésére felkészítő nappali rendszerű szakmai elméleti oktatás a szakképzési évfolyamokon Sajátos nevelési igényű tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítő nappali rendszerű szakmai elméleti oktatása a szakképzési évfolyamokon Szakképesítés megszerzésére felkészítő szakmai elméleti felnőttoktatás Szakképesítés megszerzésére felkészítő nappali rendszerű szakmai gyakorlati oktatás a szakképzési évfolyamokon Sajátos nevelési igényű tanulók szakképesítés megszerzésére felkészítő nappali rendszerű szakmai gyakorlati oktatása a szakképzési évfolyamokon Szakképesítés megszerzésére felkészítő szakmai gyakorlati felnőttoktatás Felsőfokú szakképzés Sport, szabadidős képzés Kulturális képzés Általános iskolai napközi otthoni nevelés Sajátos nevelési igényű tanulók napközi otthoni nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók napközi otthoni nevelése Általános iskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényű tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése Középiskolai, szakiskolai tanulószobai nevelés Sajátos nevelési igényű középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése Nemzeti és etnikai kisebbségi középiskolai, szakiskolai tanulók tanulószobai nevelése Nappali rendszerű iskolai oktatásban részt vevő tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Nappali rendszerű iskolai oktatásban részt vevő sajátos nevelési igényű tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Nappali rendszerű iskolai oktatásban részt vevő nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók kollégiumi, externátusi nevelése Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás Szakmai továbbképzések Kötelező felkészítő képzések M.n.s. egyéb felnőttoktatás Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység Korai fejlesztés, gondozás Fejlesztő felkészítés Pedagógiai szakmai szolgáltatások Szakképzési és felnőttképzési támogatások Egyéb oktatást kiegészítő tevékenység Otthoni (egészségügyi) szakápolás Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása Időskorúak átmeneti ellátása

7 Demens betegek bentlakásos ellátása Fogyatékossággal élők tartós bentlakásos ellátása Fogyatékossággal élők átmeneti otthoni ellátása Bentlakásos bölcsődei ellátás Gyermekotthoni ellátás Különleges gyermekotthoni ellátás Utógondozó otthoni ellátás Nevelőszülőnél elhelyezettek ellátása Gyermekek átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Családok átmeneti otthonában elhelyezettek ellátása Idősek nappali ellátása Demens betegek nappali ellátása Fogyatékossággal élők nappali ellátása Bölcsődei ellátás Házi gyermekfelügyelet Gyermekek egyéb napközbeni ellátása Gyermekek napközbeni ellátásához kapcsolódó egyéb szolgáltatások Gyermekjóléti szolgáltatás Pszichiátriai betegek nappali ellátása Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Jelzőrendszeres házi segítségnyújtás Családsegítés Támogató szolgáltatás Közösségi szolgáltatások (kivéve: szenvedélybetegek alacsonyküszöbű ellátása) Szociális foglalkoztatás munka-rehabilitáció keretében Közcélú foglalkoztatás Alkotóművészeti tevékenység Kulturális műsorok, rendezvények, kiállítások szervezése Könyvtári állománygyarapítása, nyilvántartása Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme Könyvtári szolgáltatások Közművelődési tevékenységek és támogatásuk Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése Fogyatékossággal élők versenysport tevékenysége és támogatása Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatás Fogyatékossággal élők iskolai, diáksport-tevékenysége támogatása Szabadidősport - (rekreációs sport -) tevékenység és támogatása Vidámparkok üzemeltetése Nosztalgiavasutak üzemeltetése M.n.s. egyéb szórakoztatási tevékenység M.n.s. egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység Szabad kapacitás kihasználása érdekében végzett alaptevékenységek (szakfeladatai): M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Egyéb m.n.s. szálláshely szolgáltatás

8 Éttermi, mozgó vendéglátás Rendezvényi étkeztetés Egyéb vendéglátás Könyvkiadás Zeneműkiadás Munkahelyi vendéglátás Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése Önkormányzatok közbeszerzési eljárásainak lebonyolításával összefüggő szolgáltatások Iskolarendszeren kívüli nem szakmai oktatás, vizsgáztatás Iskolarendszeren kívüli szakmai oktatás, vizsgáztatás M.n.s. egyéb felnőttoktatás Egyéb oktatást kiegészítő tevékenységek Kulturális műsorok, rendezvények, kiállítások szervezése M.n.s. egyéb, szórakoztatási tevékenység M.n.s. egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység Az Elszámolóház vállalkozási tevékenységei: Egyéb nem bolti, nem piaci kiskereskedelem Könyvkiadás Egyéb kiadói tevékenység Az Elszámolóház jogállása és gazdálkodási jogköre Önálló jogi személy, önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez önállóan működő, előirányzataik feletti rendelkezési jogosultság szempontjából részjogkörrel rendelkező költségvetési szervek tartoznak. Vezetője az igazgató, akit a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvényben, és a 77/1993. (V.12.) Kormányrendeletben foglaltak szerint, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése pályázat útján bíz meg. A foglalkoztatottak jogviszonya gazdálkodási jogköre alapján közalkalmazotti jogviszony, melyekre a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény az irányadó.

9 A Szervezeti és Működési Szabályzat hatálya Az Elszámolóház számára jogszabályokban, Irányító szervi döntésekben megfogalmazott feladat- és hatásköri, szervezeti és működési előírásokat a jelen SZMSZ-ben foglaltak figyelembevételével kell alkalmazni. Az SZMSZ hatálya kiterjed: az Elszámolóház vezetőire, az Elszámolóház alkalmazottaira, a Munkamegosztási megállapodáson keresztül az Elszámolóházhoz hozzárendelt költségvetési szervekre. AZ ELSZÁMOLÓHÁZHOZ RENDELT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK Az Elszámolóházhoz az Irányító szerv január 1-től a következőkben felsorolt önállóan működő költségvetési szerveket rendelte: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Kisgyermek Szociális Intézmények Igazgatósága, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Esztergár Lajos Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálata, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Életminőség-fejlesztő Szolgáltatások Intézménye, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Szociális Intézmény, Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Integrált Nappali Szociális Intézmény, Pécsi Gyermekotthon és Gyermekek Átmeneti Otthona, Kertvárosi Óvoda, Nyugati Városrészi Óvoda, Keleti Városrészi Óvoda, Városközponti Óvoda, Mecsekaljai Óvoda, Általános Iskola és Középiskola, Budai-Városkapu Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola, Speciális Szakiskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Városközponti Óvoda, Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény, Megyervárosi Óvoda, Általános Iskola és Gimnázium, Miroslav Krleza Horvát Óvoda, Általános Iskola, Gimnázium és Diákotthon, Éltes Mátyás Egységes Gyógypedagógiai, Módszertani Intézmény, Speciális Szakiskola és Kollégium, Apáczai Nevelési és Általános Művelődési Központ, 500. sz. Angster József Szakképző Iskola, Simonyi Károly Szakközépiskola és Szakiskola, Leőwey Klára Gimnázium, Kodály Zoltán Gimnázium, Széchenyi István Gimnázium és Szakközépiskola, Pollack Mihály Műszaki Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium,

10 Pécsi Művészeti Gimnázium és Szakközépiskola, Janus Pannonius Gimnázium, Hajnóczy József Kollégium, Pécsi Kereskedelmi, Idegenforgalmi és Vendéglátóipari Szakközépiskola és Szakiskola, Radnóti Miklós Közgazdasági Szakközépiskola, Pécsi Galéria és Vizuális Művészeti Műhely, Pécsi Kulturális Központ. Az Elszámolóház a hozzárendelt költségvetési szervek gazdasági szervezete. Az Elszámolóház külön megállapodás alapján ellátja az alábbi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek pénzügyi-gazdálkodási feladatait: Pécsi Központi Képzőhely (melyhez rendelt önállóan működő költségvetési szerv a Zipernowsky Károly Műszaki Szakközépiskola), Mecsek Dráva Regionális Szilárdhulladék Kezelő Rendszer Létrehozását Célzó Önkormányzati Társulás Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet (továbbiakban Ámr.) 16. (4) bekezdése előírása alapján az Elszámolóház és a hozzárendelt gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek egymás közötti munkamegosztási és felelősségvállalási rendjét a gazdálkodási feladatok tekintetében költségvetési szervenként külön-külön megkötendő úgynevezett Munkamegosztási megállapodásban kell rögzíteni, mely jelen SZMSZ 1. számú mellékletét képezi. Az Elszámolóház nem gyakorol alapítói, illetve tulajdonosi (tagsági, részvényesi, szavazat elsőbbségi) jogokat egy gazdálkodó szervezet felett sem.

11 II. fejezet az Elszámolóház feladatai Az Elszámolóház feladatai és hatásköre Az Elszámolóház számára meghatározott feladat- és hatáskörök szervezeti egységek, dolgozók közötti megosztásáról az igazgató gondoskodik. A feladatok és hatáskörök megosztása nem lehet ellentétes a jogszabályok és az Irányító szerv által az Elszámolóház egyes szervezeti egységeire, vezetőire és dolgozóira kötelezően előírt feladatokkal, hatáskörökkel. Az Elszámolóházban folyó tevékenységet különösen az alábbi jogszabályok határozzák meg: évi XXXVIII. törvény az államháztartásról (továbbiakban Áht.), évi XXII. törvény a Munka Törvénykönyvéről (továbbiakban Mt.), évi XXXIII. törvény a közalkalmazottak jogállásáról (továbbiakban Kjt.), évi IV. törvény a Polgári Törvénykönyvről (továbbiakban Ptk.), évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban Szt.), évi CXXIX. törvény a közbeszerzésekről (továbbiakban Kbt.), évi XC. törvény egyes gazdasági és pénzügyi tárgyú törvények megalkotásáról, illetve módosításáról, 292/2009. (XII.19.) Kormányrendelet az államháztartás működési rendjéről (továbbiakban Ámr.), 249/2000. (XII.24.) Kormányrendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól (továbbiakban Áhsz.), 77/1993. (V. 12.) Kormányrendelet a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény végrehajtásáról a helyi önkormányzatok által fenntartott szolgáltató feladatokat ellátó egyes költségvetési intézményeknél (továbbiakban Vhr.), 193/2003.(XI.26.) Kormányrendelet a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről (továbbiakban Ber.). Az Elszámolóház önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, gazdasági szervezettel rendelkezik. A gazdasági szervezet a költségvetési szerv, illetve a hozzárendelt költségvetési szervek működéséért, a gazdálkodás megszervezéséért és irányításáért felelős szervezeti egység. Ellátja a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetésének előirányzatai tekintetében a gazdálkodással, könyvvezetéssel és az adatszolgáltatással kapcsolatos feladatokat. Az Elszámolóház alapvetően más gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek ellátására létrehozott helyi önkormányzati költségvetési szerv, mely biztosítja a jogszabályban a gazdasági szervezet részére

12 meghatározott feladatokat, így elsősorban a pénzügyi-számviteli tevékenységeket, melyek különösen az előirányzat-gazdálkodás, kötelezettségvállalások és előirányzatok nyilvántartása, likviditás menedzselés, könyvvezetés, adatszolgáltatás, ellenjegyzés, kifizetések teljesítése. Az Elszámolóház a hozzárendelt közoktatási és szociális intézmények részére szervezi és lebonyolítja a fenntartó költségvetésében elkülönített karbantartási keretből végzett karbantartások, nagyjavítások műszaki munkáit a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint, ellátja az energiagazdálkodási feladatokat. Az Elszámolóház tevékenysége során folyamatosan tájékoztatja az adott hozzárendelt költségvetési szervet az általa ellátott feladatokhoz kapcsolódó előirányzatok és teljesítések alakulásáról (intézményi szinten), szükség esetén jelzéssel él a gazdálkodási fegyelem betartására vonatkozóan. A gazdálkodási feladatok biztosítása mellett annak ellenőrzésében is részt vesz belső ellenőrzési csoportja útján. Az Elszámolóház koordinálja a hozzárendelt költségvetési szervek gazdasági ügyintézőinek feladatait, igény alapján szakmai segítséget nyújt a gazdálkodási feladatok megoldásához, a szabályzatok elkészítéséhez. Feladatainak ellátásához a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése által jóváhagyott költségvetéssel rendelkezik. Kezeli a hozzárendelt költségvetési szervek működéséhez szükséges, a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt költségvetési előirányzatait, lebonyolítja pénzforgalmát.

13 III. fejezet az Elszámolóház szervezeti felépítése Az Elszámolóház szervezeti felépítését és egyben a gazdasági szervezet felépítését, valamint a belső ellenőrzés funkcionális függetlenségét bemutató szervezeti ábrát jelen SZMSZ 2. számú melléklete tartalmazza. Az Elszámolóház vezetése és a vezetők feladat- és hatásköre Az igazgató feladat- és hatásköre Az igazgatót Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése nevezi ki és gyakorolja felette a munkáltatói jogokat.. Az igazgató személyes hatáskörébe tartoznak azok az ügyek, amelyeket a jogszabályok és az alapító, illetve a szakmai irányítást gyakorló kifejezetten oda utal. Vezeti és képviseli az Elszámolóházat, felelős annak működéséért és gazdálkodásáért. Biztosítja az Elszámolóház működéséhez szükséges személyi és tárgyi feltételeket. Ellátja az Elszámolóház vezetésével, irányításával és ellenőrzésével kapcsolatos feladatokat. Kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét. Munkáltatói- és fegyelmi jogkört gyakorol az Elszámolóház alkalmazásában álló dolgozók felett. A gazdasági vezető tartós vagy átmeneti akadályoztatása esetén haladéktalanul gondoskodik helyettesítéséről, a gazdasági vezető álláshely megüresedése esetén annak betöltéséről. A gazdasági vezető álláshelyének betöltéséig tartó átmeneti időszakra írásban, megfelelő végzettségű alkalmazottat jelöl ki a gazdasági vezetői feladatok ellátására az Irányító szerv vezetőjének egyetértésével. Felelős az Elszámolóház tevékenységéért és teljes körű működéséért, a hozzárendelt költségvetési szervekkel való kapcsolattartásáért. Az Elszámolóház egészére gazdálkodási és pénzügyi intézkedéseket hoz. Gondoskodik az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítéséről. Kidolgozza a vezető beosztású közalkalmazottak munkaköri leírását és azokat folyamatosan karbantartja. Biztosítja a költségvetés elkészítését, végrehajtását, a végrehajtásról szóló beszámoló összeállítását, az információ szolgáltatását. Elkészíti az Elszámolóház éves költségvetési beszámolójának szöveges értékelését. Gyakorolja az Elszámolóház költségvetési előirányzatai évközi változtatásának jogát a jogszabályi előírásoknak megfelelően.

14 Gyakorolja az Elszámolóház költségvetése tekintetében a kötelezettségvállalás, követelés előírás jogát. Rendelkezik a számlavezető banknál vezetett számlák felett, illetve kijelöli a további rendelkezésre jogosultakat. Meghatározza az Elszámolóház kiadmányozási rendjét. Felelős az Elszámolóház munkaügyi feladatainak ellátásáért. Felelős a belső ellenőrzés jogszabályi előírásoknak megfelelő megszervezéséért. Gondoskodik arról, hogy az Elszámolóház munkáját érintő jogszabályokat és egyéb rendelkezéseket az Elszámolóház dolgozói megismerjék és alkalmazzák. Részt vesz a hozzárendelt költségvetési szervekkel folytatott gazdasági tárgyú megbeszéléseken. Felelős az Elszámolóház belső kontroll rendszerének, s ezen belül a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer (FEUVE) működtetéséért. Kapcsolatot tart a hozzárendelt költségvetési szervek vezetőivel, valamint a helyi, területi és országos szakmai szervezetekkel, intézményekkel. Az igazgató évente értékeli a belső kontroll rendszer működését, valamint az erről szóló - Ámr-ben meghatározott - nyilatkozatot kitöltve az éves költségvetési beszámolóval együttesen megküldi az Irányító szerv részére. Folyamatosan értékeli az ellenőrzések tapasztalatait és azok alapján a szükséges intézkedéseket megteszi, illetve kezdeményezi. Folyamatosan értékeli a vezetés, a szervezeti egységek, valamint az Elszámolóház egészének tevékenységét, munkáját. Ellát minden, az Elszámolóház működését érintő jogszabályokban, az irányító szerv határozataiban az igazgató részére előírt feladatot. Az igazgatóhelyettes feladat- és hatásköre Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén ellátja az Elszámolóház vezetésének feladatait. Az igazgató távolléte, akadályoztatása esetén az igazgató írásbeli megbízása alapján gyakorolja az átruházott munkáltatói jogokat. Az igazgatóval együttműködve kialakítja, tervezi, szervezi, irányítja és ellenőrzi az Elszámolóház szakmai és gazdasági működésének valamennyi területét. Javaslatot tesz az igazgató részére az Elszámolóház szakmai munkájának hatékonyabb megszervezésére, a racionális munkaszervezésre. Az igazgató megbízása alapján képviseli az Elszámolóházat. Részt vesz az Elszámolóház kötelezően előírt szabályzatainak, továbbá az Elszámolóház működését segítő egyéb szabályzatok elkészítésében. Közreműködik az osztályvezetők, csoportvezetők, valamint a beosztott alkalmazottak munkaköri leírásának elkészítésében és folyamatos karbantartásában. Részt vesz a költségvetés elkészítésében, a végrehajtás során a hatékonyság, gazdaságosság és szabályszerűség követelményeinek érvényesítésében.

15 Közreműködik az Elszámolóház éves költségvetési beszámolója szöveges értékelésének elkészítésében. Végrehajtja az igazgató által rábízott feladatokat. Szakmai munkájával az igazgató tevékenységét folyamatosan segíti. A gazdasági vezető feladat- és hatásköre Irányítja és ellenőrzi a gazdasági szervezetet, feladatát az igazgató közvetlen vezetése és ellenőrzése mellett látja el. Gazdálkodási feladatok tekintetében az Elszámolóház igazgatójának helyettese az Ámr. rendelkezései alapján. Felelős az Ámr-ben a gazdasági szervezet részére előírt feladatok ellátásáért. Gondoskodik a számviteli politika keretében elkészítendő számviteli szabályzatok elkészítéséről. Gondoskodik a kötelezettségvállalások ellenjegyzéséről, érvényesítésről, az utalványok ellenjegyzéséről saját maga, vagy az általa írásban kijelölt - a jogszabályban meghatározott végzettséggel rendelkező - személyek által. Iránymutatást ad az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek által foglalkoztatott, a gazdálkodási, könyvvezetési, adatszolgáltatási feladatok ellátásáért felelős alkalmazottaknak. Gyakorolja az ellenjegyzési jogkört. Ellenjegyzése (vagy az általa írásban kijelölt személy ellenjegyzése) nélkül kötelezettségvállalásra nem kerülhet sor, illetve követelés nem írható elő. Felelős az Elszámolóház gazdasági és pénzügyi tevékenységéért, a pénzügyi fegyelem megtartásáért. Gazdasági intézkedéseket hoz. Elkészíti az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetését, gazdálkodásáról szóló beszámoló jelentéseit, gondoskodik az adatszolgáltatásról. Kialakítja az anyag- és eszközgazdálkodás rendjét, megszervezi és biztosítja az Elszámolóház anyag- és eszközellátását. Kialakítja és szervezi az Elszámolóház könyvviteli, elszámolási, vagyonnyilvántartási, vagyonvédelmi rendjét. Kétévente köteles a belső kontroll rendszer témakörében a jogszabály által meghatározott továbbképzésen részt venni. Az adózási referensi feladatokkal megbízott gazdálkodási főelőadó közvetlen irányításával gondoskodik arról, hogy valamennyi osztály munkájában rendelkezésre álljon az adózási feladatokhoz szükséges szakmai ismeret. Az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetői Osztályvezetők feladat- és hatásköre Szervezi, irányítja és ellenőrzi az osztály szakmai munkáját. Felelős az általa irányított osztály által végzett feladatokért. Az igazgató utasításának megfelelően elkészíti az osztály éves munkaprogramját. Elkészíti az osztály szabadságolási tervét, a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait.

16 Az osztály szakmai tevékenységéről rendszeresen tájékoztatja az igazgatót és az igazgatóhelyettest. Havonta írásos beszámolót készít az osztály munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól. Részt vesz a vezetői értekezleteken. Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetőivel. Szakterületén felmerülő kérdésekben egyeztet a hozzárendelt költségvetési szerv munkatársával. Felelős az osztály feladatainak határidőre történő elvégzéséért. Felelős az osztályon belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért. Gondoskodik arról, hogy az osztály munkafolyamataiba épített ellenőrzés biztosítva legyen. Felelős a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttműködését biztosító kapcsolattartásért. Egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetét. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. Csoportvezetők feladat- és hatásköre Szervezi, irányítja és ellenőrzi a csoport szakmai munkáját. Felelős az általa irányított csoport által végzett feladatokért. Az igazgató utasításának megfelelően elkészíti a csoport éves munkaprogramját. Elkészíti a csoport szabadságolási tervét, a helyettesítés tervezett rendjét, a beosztottak munkaköri leírásait. A csoport szakmai tevékenységéről rendszeresen tájékoztatja az igazgatót és az igazgatóhelyettest. Havonta írásos beszámolót készít a csoport munkájáról, feladatairól, szakmai javaslatairól. Folyamatosan egyeztet az Elszámolóház szervezeti egységeinek vezetővel. Szakterületén felmerülő kérdésekben egyeztet a hozzárendelt költségvetési szerv munkatársával. Felelős a csoport feladatainak határidőre történő elvégzéséért. Felelős a csoporton belüli munkamegosztás kialakításáért, a hatékony munkavégzésért. Gondoskodik arról, hogy a csoport munkafolyamataiba épített ellenőrzés biztosítva legyen. Felelős a szervezeti egységek közötti folyamatos információáramlásért, az egyes szervezeti egységek együttműködését biztosító kapcsolattartásért. Egyeztetés esetén kézjegyével látja el az egyeztetett dokumentum tervezetet. Részt vesz a vezetői értekezleteken. Segíti az igazgató humánpolitikai feladatainak ellátását, ellátja az ebben a körben rábízott feladatokat. A vezetők részletes feladat- és hatáskörét a munkaköri leírásuk tartalmazza

17 Az Elszámolóház belső szervezeti egységeinek megnevezése, főbb feladatai a) Jogi és Igazgatási Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Jogi és Igazgatási Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. A Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek meghatározott feladatait. Feladatkörébe tartozik az Elszámolóház iktatásának, ügyiratkezelésének megszervezése és felügyelete a vonatkozó Iratkezelési szabályzat alapján. Az Elszámolóház kézbesítési feladatainak megszervezése, irányítása, lebonyolítása. A hozzárendelt költségvetési szervek ingatlanait érintő helyiségbérbeadások bérleti szerződéseinek elkészíttetése, felülvizsgálata és nyilvántartása. Az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek közbeszerzéseinek előkészítése, az Irányító szerv rendelkezése alapján a közbeszerzési eljárás lefolytatása. Közreműködik az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek belső szabályzatainak az elkészítésében, illetve segédkezik a szabályzatmódosítások elkészítésében... Az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek közbeszerzési szabályzatainak, valamint beszerzési szabályzatainak elkészítése... Közbeszerzéssel kapcsolatos adatszolgáltatások határidőre történő biztosítása. Tanulmányi szerződéstervezetek, megbízási szerződéstervezetek jogi szempontból történő ellenőrzése. A Műszaki Osztály által végzett karbantartási munkafeladatokhoz szükséges vállalkozási szerződéstervezetek elkészítése. Az Elszámolóház álláspályáztatásainak lebonyolítása. Az Elszámolóház működéséhez szükséges irodaszerek, informatikai kellékanyagok, nyomtatványok beszerzésének lebonyolítása, felhasználásának nyomon követése. Az Elszámolóház napi működését biztosító takarító, tisztítószerek, egyéb anyagok biztosítása, beszerzésének lebonyolítása, felhasználásának nyomon követése. A hatáskörébe tartozó szállítói számlák szakmai igazolása. A hozzárendelt költségvetési szervek igénye esetén általános jogi segítséget nyújt. Az Elszámolóháznál közalkalmazotti jogviszonyban lévő, vagyonnyilatkozat adásra a jogszabály alapján kötelezett munkavállalók vagyonnyilatkozatainak bekérése, és a nyilvántartás vezetése a vonatkozó belső szabályozás alapján. Az Elszámolóház jogi képviseletének ellátása.

18 A Jogi és Igazgatási Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik az Irányító szervvel, az Elszámolóház más szervezeti egységeivel, valamint a hozzárendelt költségvetési szervekkel. Együttműködik az Elszámolóház munkaügyi csoportjával a munkajogi feladatok tekintetében. Közbeszerzési eljárás lefolytatása esetén együttműködik az Irányító szerv által megbízott eljárást lebonyolító személlyel/szervezettel. A Jogi és Igazgatási Osztály engedélyezett létszáma 5 fő. b) Pénzügyi Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Pénzügyi Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. A Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek meghatározott pénzügyi feladatait. A Pénzügyi Osztály biztosítja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet. A hatályos jogszabályi előírásoknak, az Irányító szerv utasításainak, valamint a belső szabályzatokban rögzített szabályoknak megfelelően végzi tevékenységét, szervezi az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek pénzügyi munkáját. Feladatai elsősorban: A hozzárendelt költségvetési szervektől beérkezett utalványrendelettel felszerelt és mellékletekkel ellátott bizonylatok átvétele, ellenőrzése, továbbítása a Számviteli Osztály felé. Az ellátmányokat kezelő költségvetési szervek elszámoláshoz kapcsolódó bizonylatainak ellenőrzése, elszámolása az Elszámolóház pénztárában. Az Elszámolóház részére érkezett számlák ellenőrzése, továbbítása a Költségvetési és Kontrolling Osztály és a Számviteli Osztály felé. A beérkező közüzemi számlák érkeztetése, másolása, továbbítása a műszaki osztályvezető részére. Az Elszámolóház mobiltelefon számláinak analitikus nyilvántartása és a Munkaügyi Csoport részére történő továbbítása. A hozzárendelt költségvetési szervek mérőóra állásának ellenőrzése, nyilvántartása, számlázás előkészítése és a vállalkozók felé történő továbbszámlázás a REZSI program segítségével. Az intézményi élelmezéssel, takarítással, értékszállítással kapcsolatos számlák ellenőrzése. Az Elszámolóház főpénztárának és valutapénztárának, valamint az intézmények valutapénztárainak működtetése. Analitikus nyilvántartások vezetése. Napi banki utalások előkészítése, továbbítása az számlavezető bank felé.

19 A bankszámlakivonatok és a postai befizetés mellékleteinek továbbítása a Számviteli Osztály, illetve az Elszámolóházhoz rendelt költségvetési szervek felé. A közüzemi szolgáltatók az Elszámolóház bankszámlájára történő visszautalásainak figyelemmel kísérése és egyeztetése. A gazdálkodáshoz szükséges pénzeszközök biztosítása, pénzellátási terv készítése, likviditás figyelemmel kísérése. Vevőfolyószámlák, fizetési felszólítások ügyintézése. Köztartozásmentes adatbázis havi frissítése. Folyamatos kapcsolattartás a számlavezető bankkal. Banki, valutapénztári kartonok nyitásának ügyintézése a FORRÁS SQL rendszerben, könyvelőkhöz történő hozzárendelése. Hozzárendelt költségvetési szervektől beérkezett nyugtatömbök másodpéldányainak ellenőrzése, nyilvántartása. Az Elszámolóház pénztárának ellenőrzése. A Magyar Államkincstár részére havi jelentés készítése a felvett munkabérelőlegekről. Közreműködés a rehabilitációs hozzájárulás és a cégautó adó bevallás elkészítésében, valamint az adóhatóság felé történő egyéb igazolások és nyilvántartá-sok bejelentésében. Finanszírozási Csoport A Finanszírozás Csoport a pénzügyi osztályvezető irányítása és ellenőrzése mellett látja el feladatát. Működteti a számlavezető pénzintézettel kötött megállapodás alapján a kiskincstári rendszert, a működtetés során folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel. A kiskincstári rendszer feltételei szerint kiszámítja a finanszírozási igényt, elkészíti a pénzellátási tervet havi, illetve heti bontásban. Felülvizsgálja a hét utolsó munkanapján a következő heti finanszírozási tervet és indokolt esetben a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályánál kezdeményezi annak módosítását. A hozzárendelt költségvetési szerv által jelzett finanszírozási igények jogszerűségét felülvizsgálja, melyet követően a szükséges finanszírozás összegét a hozzárendelt költségvetési szerv alszámlájára utalja. Javaslatot tesz a finanszírozási rendszer fejlesztésére. A szabad előirányzatokkal és a kötelezettségvállalásokkal kapcsolatos egyeztetési, ellenőrzési funkciót lát el a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal együttműködve. Közüzemi és karbantartási számlák, illetőleg mérőórák állásának egyeztetése a Műszaki Osztállyal. A Számviteli Osztállyal folyamatosan együttműködve egyeztetési, ellenőrzési és lekérdezési funkciót tölt be. A Jogi és Igazgatási Osztály közreműködésével a rendelkezésre álló egyes dokumentumok kézbesítése, illetőleg közbeszerzések kapcsán továbbszámlázási feladatokat lát el. A Finanszírozási Csoport folyamatosan kapcsolatot tart a számlavezető pénzintézettel és a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályával a kiskincstári

20 rendszer működésével kapcsolatban. Biztosítja a kiskincstári rendszer működéséhez szükséges naprakész információkat a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal történő együttes, napi kapcsolattartás révén. A Pénzügyi Osztály engedélyezett létszáma 11 fő, melyből 3 fő a Finanszírozási Csoportba tartozik. c) Költségvetési és Kontrolling Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik az Költségvetési és Kontrolling Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek meghatározott költségvetési, előirányzat gazdálkodási, kötelezettségvállalás nyilvántartási feladatait. A költségvetési tervezőmunka megszervezése. Az Elszámolóház költségvetési koncepciójának elkészítése, illetőleg a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetési koncepciójának elkészítésének koordinálása. Az Elszámolóház, illetőleg a hozzárendelt költségvetési szervek költségvetésének tervezésével és végrehajtásával kapcsolatos feladatok teljes körű ellátása a hatályos jogszabályi előírásoknak, belső szabályzatoknak és eljárásrendnek megfelelően, figyelmet fordítva a gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség követelményére, illetőleg a belső kontrollok működésére. Az Elszámolóház költségvetésében, az önkormányzat költségvetési rendeletében a hozzárendelt költségvetési szervek számára jóváhagyott kiemelt kiadási és bevételi üzemeltetési előirányzatokat megtervezi. A hozzárendelt költségvetési szervekkel együttműködve az intézményi elemi költségvetések, az Elszámolóház Intézményi költségvetési űrlapgarnitúrájának elkészítése a Számviteli Osztállyal együttműködve. Gondoskodik az intézményi költségvetés jogszabályban rögzített határidőig való továbbításáról az Irányító szerv felé. A költségvetés hatályos jogszabályi előírások és belső szabályzatok szerinti végrehajtásához biztosítja a bevételi és kiadási előirányzatok folyamatos, naprakész szabályszerű és teljes körű nyilvántartását. Az előirányzat változtatások módosítások nyilvántartása, átvezetése a hozzárendelt költségvetési szervekkel együttműködve, illetőleg az előirányzat változtatásokkal kapcsolatos adatok megküldése az Irányító szerv részére. A pályázati programokhoz kapcsolódó előirányzatok és azok teljesülésének folyamatos nyomon követése, adatszolgáltatás biztosítása. A pénzgazdálkodási folyamatok kötött sorrendjének érvényesülését ellenőrzi. A kötelezettségvállalások nyilvántartási rendszerének kialakítása, folyamatos fejlesztése. A kötelezettségvállalások ellenőrzése és teljes körű nyilvántartása. Folyamatos gazdasági elemzések készítése, a költségvetés végrehajtásának értékelése, az értékelésekről adatszolgáltatás nyújtása az Elszámolóház

21 igazgatójának, az Irányító szervnek és a hozzárendelt költségvetési szerveknek az információs igényeknek megfelelően. Információáramlás biztosítása a hozzárendelt költségvetési szervek és az Elszámolóház között. Előirányzatok alakulásának és teljesülésének folyamatos nyomon követése, mely révén biztosítja a gazdálkodási fegyelem teljes körű betartását, betartatását. Ágazati referensi rendszer kialakítása. A Költségvetési és Kontrolling Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik a Polgármesteri hivatal Pénzügyi Főosztályával, a hozzárendelt költségvetési szervekkel, illetőleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel. A reális, szakszerű költségvetési előirányzatok megtervezéséhez az Elszámolóház minden szervezeti egységével kapcsolatban van, tőlük adatokat kér. A költségvetés tervező munkája során szorosan együttműködik a Számviteli Osztállyal. Ellenőrzési funkciót lát el a Számviteli Osztállyal együttműködve. Adatokat biztosít a Pénzügyi Osztály finanszírozási csoportjának a kiskincstári rendszer működéséhez. A Műszaki Osztály által elvégzett feladatokat egyezteti és ellenőrzi. A Jogi és Igazgatási Osztállyal egyeztet a közbeszerzéseket illetően. A Költségvetési és Kontrolling Osztály engedélyezett létszáma 8 fő. Számviteli Osztály Az osztályvezető felelős az osztály tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a Számviteli Osztály munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Közreműködik az Elszámolóház költségvetési koncepciójának elkészítésében együttműködve a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal. Közreműködik a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal a költségvetés tervező munkájában, az Intézményi költségvetési űrlapgarnitúra kitöltéséhez szükséges összesítési feladatokban. Vezeti a számviteli feladatokhoz kapcsolódó analitikus nyilvántartásokat az Elszámolóház részére, a Munkamegosztási megállapodásban meghatározott analitikus nyilvántartásokat a hozzárendelt költségvetési szervek részére. Elkészíti, illetve folyamatosan aktualizálja az Elszámolóház számviteli politikáját, illetve annak keretében elkészítendő számviteli szabályzatait, számlarendjét, hatálybalépésüket követően gondoskodik azok betartásáról és betartatásáról a gazdasági vezető irányításával. Biztosítja a számviteli feladatokhoz szükséges információáramlást az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek között. Teljes körűen könyveli az előirányzatok változását, alakulását, mely során együttműködik, egyeztet a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal.

22 Teljes körűen ellátja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek számviteli feladatait a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelően. Gondoskodik a főkönyvi és az analitikus könyvelés, valamint az egyéb számviteli nyilvántartások egyeztetéséről. Rendszeres időközönként feladást készít a főkönyvi könyvelés részére. Ellátja a gazdasági események teljes körű számviteli rögzítését. Határidőre és a hatályos jogszabályi előírásoknak megfelelő formában elkészíti és továbbítja a pénzforgalmi- és időközi mérlegjelentéseket, a féléves és éves költségvetési beszámolót. Gondoskodik a nagyértékű tárgyi eszközök nyilvántartásáról, a vonatkozó szabályzatok előírásait figyelembe véve közreműködik azok selejtezésében, leltározásában. Javaslatot tesz és kezdeményezi a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályánál a FORRÁS SQL programot érintő változásokat (jogcímkód, felhasználó felvétele/törlése). A Számviteli Osztály tevékenysége során folyamatosan együttműködik az Irányító szervvel, a hozzárendelt költségvetési szervekkel, illetőleg az Elszámolóház más szervezeti egységeivel. Együttműködik, rendszeresen egyeztet és segítséget nyújt a Költségvetési és Kontrolling Osztály részére a költségvetési előirányzatok szakszerű, reális megtervezéséhez, illetőleg a költségvetés szabályszerű végrehajtásához. A Pénzügyi Osztállyal együttműködve gondoskodik a kötelezettségek időben történő pénzügyi rendezéséről. A Munkaügyi Csoport feladása és ellenőrzése alapján ellátja a bérkönyvelési feladatokat. A Számviteli Osztály engedélyezett létszáma 19 fő. e) Műszaki osztály Az osztályvezető felelős az osztálya tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a műszaki ellenőrök munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Az Elszámolóház a Munkamegosztási megállapodás alapján ellátja az Elszámolóház és a hozzárendelt költségvetési szervek meghatározott feladatait. Az épületek állagmegóvási, felújítási munkáinak meghatározásában, lebonyolításában való közreműködés. Az elvégzendő munka kiviteli tervének, illetve szakvélemény készítésének szükségességének a meghatározása. A kivitelezői szerződések szakszerű megfogalmazásában, megkötésében való közreműködés. Gondoskodik arról- a tervezővel történő egyeztetés után -, hogy a tervben érvényesüljenek az üzemeltetési szempontok, a megbízható műszaki megoldások.

23 A munkák elvégzésére irányuló kivitelezői árajánlatok beszerzésében történő közreműködés. Az árajánlatok tartalma és a kivitelező referenciamunkái alapján történő véleményezés. A szükséges hatósági engedélyek beszerzése. A munkaterület átadás-átvételi eljárásának lebonyolítása. Közbeszerzési eljárásban szakmai részvétel. A felmerülő műszaki problémákról, azok megoldásáról idősoros nyilvántartás vezetése. A műszaki ellenőri feladatok ellátása. Az energetikusi feladatok, illetve környezetvédelmi és egyéb adatszolgáltatási feladatok ellátása. Az Elszámolóház munka- és tűzvédelmi feladatainak külső szakértő igénybevételével történő ellátása. A hatáskörébe tartozó szállítói számlák szakmai igazolásának ellátása. Folyamatosan együttműködik, egyeztet a Pénzügyi Osztállyal a közüzemi, a karbantartási számlák adataival, illetőleg mérőóra állásokkal kapcsolatban, mindezekhez adatot szolgáltat. Továbbá a karbantartással és közüzemi szolgáltatásokkal kapcsolatban adatot szolgáltat és közreműködik a Költségvetési és Kontrolling Osztállyal a költségvetés tervezésének és végrehajtásának munkafolyamataiban. Közreműködik a hozzárendelt költségvetési szervek műszaki, karbantartási feladatainak ellátásában a Munkamegosztási megállapodásban foglaltak szerint. A Műszaki Osztály engedélyezett létszáma 6 fő. f) Belső Ellenőrzési Csoport Az Elszámolóház belső ellenőrzésének megszervezéséért, rendszerének kialakításáért az Elszámolóház igazgatója a felelős. A Belső Ellenőrzési Csoport vezetője a belső ellenőrzési vezető, aki ellátja a belső ellenőrzés tervezésével, végrehajtásával, a minőségbiztosítással és nyilvántartással kapcsolatos feladatokat.. A belső ellenőrzés elvégzi az Elszámolóház és a gazdálkodás bonyolításában együttműködő hozzárendelt költségvetési szervek belső ellenőrzési feladatait, az igazgató által jóváhagyott éves ellenőrzési terv alapján. Az Elszámolóház vezetője felelős a belső ellenőrök funkcionális (feladatköri és szervezeti) függetlenségének biztosításáért, és ezt a felelősségét másra nem ruházhatja át. A belső ellenőrzést végző szervezeti egység (Belső Ellenőrzési Csoport) tevékenységét az Elszámolóház igazgatójának közvetlenül alárendelve végzi, az SZMSZ 2. sz. melléklete szerint. A belső ellenőrzési egység vezetője, illetve a belső ellenőr az ellenőrzési tevékenységen kívül más tevékenység végrehajtásába nem vonható be.

24 A belső ellenőrzést végzők tevékenységük tervezése során önállóan járnak el, az ellenőrzési terveket kockázatelemzésre alapozva és a soron kívüli ellenőrzések figyelembevételével állítják össze. A belső ellenőr az ellenőrzési program végrehajtásában befolyástól mentesen, a módszerek kiválasztása során önállóan jár el. A belső ellenőr befolyástól mentesen állítja össze a megállapításokat, következtetéseket és javaslatokat tartalmazó ellenőrzési jelentést, amelynek tartalmáért felelősséggel tartozik. A belső ellenőrzés feladata: Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszabályoknak és szabályzatoknak való megfelelését. Elemzi, vizsgálja és értékeli a belső kontrollrendszerek működésének gazdaságosságát, hatékonyságát és eredményességét. Elemzi, vizsgálja a rendelkezésére álló erőforrásokkal való gazdálkodást, a vagyon megóvását és gyarapítását, valamint az elszámolások, beszámolók megbízhatóságát. A vizsgált folyamatokkal kapcsolatban megállapításokat és ajánlásokat tesz, valamint elemzéseket, értékeléseket készít az ellenőrzött költségvetési szerv vezetője számára a költségvetési szerv működése eredményességének növelése, valamint a belső kontrollrendszerek (ideértve a FEUVE-t is) javítása, továbbfejlesztése érdekében. Ajánlásokat és javaslatokat fogalmaz meg a kockázati tényezők, hiányosságok megszüntetése, kiküszöbölése vagy csökkentése, valamint a szabálytalanságok megelőzése, illetve feltárása érdekében. Nyomon követi az ellenőrzési jelentések alapján megtett intézkedéseket. Elvégezi a belső ellenőrzési tevékenység minőségértékelését. A belső ellenőrzésben érintett költségvetési szervek részére a nemzetközi és a magyarországi államháztartási belső ellenőrzési standardok és a Belső Ellenőrzési Kézikönyvben rögzítettek szerint tanácsadási tevékenységet lát el. A belső ellenőrzési tevékenység - ezen belül a belső ellenőrzési vezető és a belső ellenőrök - feladatait részleteiben a Belső Ellenőrzési Kézikönyv és a munkaköri leírások tartalmazzák. A belső ellenőrzési csoport engedélyezett létszáma: 6 fő. g) Munkaügyi Csoport A Munkaügyi Csoport vezetője az igazgató közvetlen irányítása és ellenőrzése mellett látja el feladatát. A Munkaügyi Csoport vezetője felelős a csoport tevékenységéért. Hatáskörébe tartozik a csoport munkájának beosztása, koordinálása, ellenőrzése. Feladatait a Kjt., valamint e törvény végrehajtására kiadott kormányrendeletben foglaltak betartásával látja el.

25 Feladata a közalkalmazotti jogviszony létesítésével, módosításával, megszüntetésével kapcsolatos munkaügyi okiratok, a biztosítotti bejelentés elkészítése, jelentése és továbbítása a MÁK-nak. A közalkalmazotti alapnyilvántartás vezetése, a személyi anyagok összeállítása, folyamatos karbantartása, tárolása. Dolgozók munkaköri alkalmassági vizsgálatra küldése, nyilvántartása, képernyő előtti munkavégzéshez szükséges szemüveghez adott munkáltatói költségtérítés nyilvántartása. Munkaköri leírásokhoz adatszolgáltatás, minősítési lapok elkészítése. A dolgozók szabadságának megállapítása, kiírása és nyilvántartása, illetőleg a táppénz- és betegszabadság nyilvántartása, a munkaidő nyilvántartás ellenőrzése, a távollétek rögzítése a KIR-ben és havonta jelentés készítése és küldése a MÁK-nak. A változóbérek és a nem rendszeres kifizetések számfejtése, az utalási állományok elkészítése, a könyvelési bizonylatok és mellékletek továbbítása utalásra a Pénzügyi Osztálynak. Nem rendszeres kifizetésekről és a változóbérekről havonta jelentés készítése és küldése a MÁK-nak. Költségvetési engedélyezett álláshely és létszám nyilvántartása (munkajogi, statisztikai állományi létszám, átlagos statisztikai állományi létszám). Rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettség megállapítása (negyedéves előlegek, illetve éves elszámolás). Statisztikai jelentések (jelentés az üres álláshelyekről, jelentés az éves megállapított szabadságokról) elkészítése. A Magyar Államkincstár eadat rendszeréből a bérkönyvelési és számfejtési listák, valamint a bérjegyzék letöltése. Bérkönyvelésből bérfeladás, a jegyzékösszesítőkből az intézményi munkabér feladás készítése a főkönyvi könyvelésnek, intézményi munkabér, MÁK elszámolási különbözet egyeztetése a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Főosztályával, bérfelhasználás ellenőrzése a FORRÁS SQL programban. Bérfelhasználás nyilvántartása, egyeztetése a bérkönyveléssel és a főkönyvvel havonta. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatainak tervezése, évközi előirányzat módosítása, valamint az éves beszámoló elkészítése. A személyi juttatásokhoz és járulékokhoz kapcsolódó függő kiadási tételek nyilvántartása, egyeztetése a bérkönyveléssel és a főkönyvvel havonta. Munkáltatói- és jövedelemigazolások, fizetési jegyzékek kiadása a dolgozóknak, fizetési jegyzék szerinti lakcímre utalás és pénztári kifizetés, MÁK hóközi kifizetések utalásra leadása a Pénzügyi Osztályra. Dolgozók nyilatkoztatása adóelszámolásokhoz, költségtérítésekhez, juttatásokhoz, pótszabadsághoz. Rendszeres munkakapcsolatot tart fenn a Magyar Államkincstár Illetményszámfejtési Irodájával, Informatikai Osztályával, a KIR3 rendszergazdájával. A csoportvezető feladata a kapcsolattartás az Elszámóházhoz rendelt költségvetési szervek vezetőivel, ügyintézőivel, illetve az adatok, iratok továbbításának megszervezése.