ELŐTERJESZTÉS a Közszolgálati Közalapítvány Kuratóriuma számára

Átírás

1 ELŐTERJESZTÉS a Közszolgálati Közalapítvány Kuratóriuma számára Tárgy: A Magyar Távirati Iroda Nonprofit Zrt évi Üzleti terve Előterjesztő: Dr.Gazsó L. Ferenc

2 TARTALOMJEGYZÉK 1. BEVEZETŐ ÉV EREDMÉNYEI ÉVI CÉLOK A TERVEZÉSKOR FIGYELEMBE VETT SZEMPONTOK LÉTSZÁM A GAZDÁLKODÁSSAL KAPCSOLATOS VÁRHATÓ ESEMÉNYEK CÉLTÁMOGATÁS A KÖLTSÉGVETÉS TARTALMA EREDMÉNYKIMUTATÁS MÉRLEG KOCKÁZATOK HATÁROZATI JAVASLAT MELLÉKLETEK 9 2

3 Üzleti terv 1. Bevezető év eredményei Az MTI Zrt ban Eft mérleg szerinti eredménnyel zárt, a mérlegfőösszeg Eft. Az eredmény kedvező alakulásának legfőbb oka, hogy megtörtént az elszámolás az MTVA-val évi célok A tervezésnél legfontosabb célunk, hogy közszolgálati feladatainkat maradéktalanul ellássuk. Ennek érdekében decemberében elkezdődött az MTI Zrt. átszervezése, az átszervezés befejeztével a Zrt. létszáma 57 főre növekedett. Az MTVA-val kötött megállapodás komoly változásokat eredményezett a szerkesztői munkában, célja a hírkiadás gyorsítása és a munkafolyamatok ésszerűsítése volt. A létszámnövekedés eredményeképpen a szerkesztői kapacitás megerősödött a szakmai terület bővülésével az MTI nek komoly felelőssége van abban, hogy a szakmai irányítói szerepet a megrendelői szándék korábbinál markánsabb kifejezésén keresztül magára tudja vállalni. Kiemelten fontos feladatunk a szerkesztőségi kézikönyv előírásainak betartatása valamennyi területen. A napi értékelések, illetve további megrendelések révén próbáljuk elérni, hogy növekedjen a gyorshírek száma. 3

4 2. A tervezéskor figyelembe vett szempontok Az MTI Nonprofit Zrt. a Nemzeti Média-és Hírközlési Hatóság 2014.évi egységes költségvetéséről szóló törvényében meghatározott 700 millió forinttal gazdálkodik 2014-ben évi infláció 1,7% évi átlagos EUR/Ft árfolyam 296, évi átlagos CHF/Ft árfolyam 241, évi átlagos USD/Ft árfolyam 223, évi általános forgalmi adó mértéke 27% Csoportos ÁFA Az országgyűlés által jóváhagyott Államháztartási Törvény módosítása szerint az újonnan kialakított magyar közmédia rendszer (MTVA és a tartalomszolgáltatók együttese) csoportos adóalanynak minősül, ezért a csoporton belül átadott vagyon, és a nyújtott szolgáltatások értéke után nem kell áfát fizetni Létszám Az MTI Nonprofit Zrt ben várható átlagos létszáma fő. Az átszervezés első negyedévében befejeződik A gazdálkodással kapcsolatos várható események A készítésekor az alábbi feltételezésekkel élünk: Az MTVA-val megtörténik a pénzügyi elszámolás. Az MTI céltámogatási igényét a Médiatanács jóváhagyja, és az összeg utalásra kerül Céltámogatás A következő tételek fedezetéhez szükséges a céltámogatás az MTI részére: Az Alapra át nem ruházható nemzetközi hír- és képügynökségi szerződésekből adódó költségek, amelyek szükségesek a hírügynökség működéshez. A hírszerkesztési területen dolgozók ügyeleti díjának fedezete. A létszámváltozásból adódó bér és járulékterhek fedezete. Le nem vonható áfa fedezete A költségvetés tartalma Személyekhez kapcsolódó kiadások: bérköltség személyi jellegű kiadások (költségtérítés, napidíjak) oktatás (tanfolyamok) utazási költség tisztségviselők díjazása 4

5 Anyag jellegű kiadások: irodaszer újság, szakkönyv üzemanyag postaköltség telefonköltség Igénybevett szolgáltatások: perköltségek szakértői díjak (jogász, könyvvizsgáló, szaktanácsadó) tagdíjak hír- és képügynökségi díjak 3. Eredménykimutatás A évi terv készítésekor a év gazdálkodási adataira támaszkodtunk, amit korrigálunk az átszervezésből adódó változásokkal Az értékesítés nettó árbevétele az OTS szolgáltatásból származó 29 millió Ft, valamint a nemzetközi hírügynökségeknek továbbszámlázott szolgáltatás ellentételezését tartalmazza. Az egyéb bevételek összege 1 138millió forint, ami 700 millió forint KSZKA támogatást és összességében 438 millió forint MTVA-tól igényelt céltámogatást tartalmaz. Az anyagjellegű ráfordítások tervezett értéke 282 millió forint, ami tartalmazza a Zrt. működési költségeit és a 212 millió forint hír- és képügynökségi díj összegét. Ez utóbbi költségnemet az MTVA céltámogatás formájában téríti meg az MTI-nek. A személyi jellegű ráfordítások évre tervezett összege 873 millió forint, mely nem tartalmaz bérfejlesztést. Ez az összeg tartalmaz 99 millió forint ügyeleti díjat és a létszámnövekedésből eredő 112 millió forintot melyekhez az MTVA céltámogatása szükséges. Az egyéb ráfordítás soron a le nem vonható ÁFA-ra kalkulált összeg 66 millió ft szerepel. Pénzügyi tevékenységünk eredményét 6 millió forintra terveztük. Az MTI Zrt évi várható - mérleg szerinti eredménye így 227 ezer Ft. 5

6 ezer forintban Megnevezés TÉNY TERV I. Értékesítés nettó árbevétele (1.+2) II. Aktivált saját teljesítmények értéke (3+4) 5. Támogatás1 KSZKA támogatás MTVA Cél Támogatás Egyéb III. Egyéb bevételek (5-10.) Anyagköltség / Hírügynökségi díjak Egyéb igénybevett szolgáltatások Igénybevett szolgáltatások értéke ( ) Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás Le nem vonható ÁFA VII. Egyéb ráfordítások (21.) A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+II.+III.+IV.+V.+VI.+VII.) Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (22.) Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (23.) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.-IX.) C. Szokásos vállalkozási eredmény (A+B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X.-XI.) E. Adózás előtti eredmény (C+D) G. Mérleg szerinti eredmény

7 4. Mérleg Értékek ezer Ft-ban Megnevezés TÉNY TERV A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 0 II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok 0 IV. Pénzeszközök C. AKTÍV I DŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (A+B+C) D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 0 VI. Értékelési tartalék 0 VII. Mérleg szerinti eredmény E. CÉLTARTALÉKOK F. KÖTELEZETTSEGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV I DŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (D+E+F+G) Az MTI Nonprofit Zrt évi tárgyi eszközök állománya nettó értéken 1,5 millió forint (számítástechnikai eszközök). Befektetett pénzügyi eszközünk értéke 2014-ben is változatlan (EPA részvény). Forgóeszközeink részét képezi az előző évekből raktáron maradt mindazon kiadvány, amely piacképes (Kor-képek, albumok, Ki kicsoda stb.) 2 millió forint összegben. Jelenleg is folyamatban van az MTVA-val történő elszámolás, ennek megfelelően terveink szerint jelentősen csökken a Követelések és Rövidlejáratú kötelezettségek évi záró értéke. A Saját tőke összege 304 millió forint. Ezzel a 2006.IV.tv paragrafusában előírt követelménye teljesül. Céltartalékot képeztünk a jövőbeni várható kötelezettségeink teljesítésére. Rövidlejáratú kötelezettségeinket csökkentettük az MTVA-val fennálló elszámolások évi várható rendezése miatt. 7

8 Passzív időbeli elhatárolások tervezett összege 2014-re 15 millió forint, mely tartalmazza a bevételek és költségek, továbbá a halasztott bevételek következő évre áthúzódó tételeit. 5. Kockázatok Likviditásunk fenntartása érdekében 2014-re fontos, hogy az MTVA-val való elszámolás és pénzügyi teljesítés is megtörténjen. 6. Határozati javaslat Az MTI Nonprofit Zrt évi gazdálkodási és pénzügyi terv fő összegeinek jóváhagyása. A Közszolgálati Közalapítvány a évi CLXXXV. törvény a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról (1) d) e) pontja alapján a Magyar Távirati Iroda Nonprofit Zrt. ügyvezetése által beterjesztett évi Üzleti tervének fő összegeit és elveit az alábbiak szerint elfogadja. adatok ezer forintban Megnevezés évi terv Bevételek összesen Költségek és ráfordítások összesen Mérleg szerinti eredmény 227 Saját tőke értéke Jegyzett tőke Mérlegfőösszeg

9 MELLÉKLETEK 7.1 EREDMÉNYKIMUTATÁS Kizárólag a Közszolgálati Kuratórium által finanszírozott 700 millió ft felhasználása, az MTVA céltámogatások bevételének felhasznált költségének figyelembevétele nélkül. KÖLTSÉGEK ezer Ft-ban 2014.évi saját tevékenység költségterve Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Személyi jellegü ráfordítások Működési költségek összesen: Értékcsökkenési leírás 500 Egyéb ráfordítások Vissza nem igényelhető ÁFA KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: BEVÉTELEK 2014.évi saját tevékenység költségterve Egyéb Valós idejű és OTS Belföldi értékesítés árbevétele Műszaki szolgáltatások árbevétele (exp.) Export értékesítés árbevétele Saját termelésű készletek állom.változása Egyéb bevételek: ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK Fedezet a működési költségek támogatásához Céltámogatás KSZKA támogatás FEDEZET: Pénzügyi bev Pénzügyi ráf Pénzügyi eredmény Rendkivüli bev Rendkivüli ráf. Rendkivüli eredmény fedezet: 227 Mérleg szerinti eredmény: 227 9

10 A kimutatásból látható, hogy az MTI Nonprofit Zrt. részére a Nemzeti Média-és Hírközlési Hatóság 2014.évi egységes költségvetéséről szóló törvényében meghatározott 700 millió forint jelentős részét (95%-át) személyi jellegű ráfordítások teszik ki. A fennmaradó 33 millió forint a tervezett pénzügyi eredménnyel együtt fedezi a személyi jellegű kifizetések felett felmerült egyéb működési költségeket, melynek eredményeképpen 227Eft tervezett nyereség keletkezik 2014-ben. 10