- PDF Free Download

Átírás

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34 Statisztikai számjele: Cégjegyzék száma: Cég adószáma: Vállalkozás megnevezése: Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Vállalkozás címe: 4150 Püspökladány, Kossuth út 1 Kiegészítő melléklet a évi Éves beszámolóhoz Keltezés: Püspökladány, május 14. P.H. Általános rész A társaság teljes cégneve:

35 Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Székhelye: 4150 Püspökladány Kossuth út 1. Belföldi telephelyek: beszámolási időszakban belföldi telephellyel nem rendelkezett Külföldi telephelyek: beszámolási időszakban külföldi telephellyel nem rendelkezett Alakulás és bejegyzés kelte, száma: Adószáma: Statisztikai számjele: Cégjegyzék száma: A társaság jegyzett tőkéje: 5,900 eft TAGOK ÉS TÖRZSBETÉTEK: Tag Jegyzett tőke eft Jegyzett tőke aránya Püspökladány Város Önkormányzata % A társaság társasági szerződésének megfelelően a tagok a taggyűlésen az üzleti részüknek megfelelő szavazattal rendelkeznek. A társaság a beszámolási időszakban egyéb hitelt, vagy kölcsönt más személyeknek sem nyújtott, illetve ilyet nem vett igénybe. A társaság ügyvezetője Dr. Komoróczy Károly. A társaság jegyzése az ügyvezetőre nézve önálló. Vállalkozás bemutatása: A társaság alaptevékenysége: 8622'08 Szakorvosi járóbeteg-ellátás (Főtevékenység) A fenti tevékenység folytatása csak szakhatósági engedély alapján folytatható. A társaság egyéb tevékenységei: 5814'08 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 5819'08 Egyéb kiadói tevékenység 5920'08 Hangfelvétel készítése, kiadása 6820'08 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7220'08 Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés 8623'08 Fogorvosi járóbeteg-ellátás 6832'08 Ingatlankezelés 7022'08 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 8610'08 Fekvőbeteg-ellátás 8621'08 Általános járóbeteg-ellátás 8690'08 Egyéb humán-egészségügyi ellátás 8710'08 Bentlakásos, nem kórházi ápolás 8730'08 Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása 8810'08 Idősek, fogyatékosok szociális ellátása bentlakás nélkül 1

36 8110'08 Építményüzemeltetés 8130'08 Zöldterület-kezelés 9601'08 Textil, szőrme mosása, tisztítása 8230'08 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése 4773'08 Gyógyszer-kiskereskedelem 4774'08 Gyógyászati termék kiskereskedelme A vállalkozás saját tőkéjében más vállalkozás nem rendelkezik részesedéssel Püspökladány Város Önkormányzatán kívül.. A társaság tárgyévben sem birtokolt részesedést Nem állt gazdasági kapcsolatban kapcsolt vállalkozással. Számvitel politika: A beszámoló összeállításában a többször módosított évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. A számvitel politikában olyan változás nem történt, mely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna. A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. Beszámoló összeállításáért felelős mérlegképes könyvelő neve: Karsai Mária Regisztráció száma: A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgálatot végző személy neve: Detrich Jánosné dr. A könyvvizsgálatot végző tagsági száma: Jelen beszámoló a Püspökladányi Egészségügyi Szolgáltató Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság től időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a vállalkozás a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. Társaság a tevékenységét határozott ideig folytatja. Választott mérleg típusa az előző évhez hasonlóan: A típusú éves beszámoló Választott eredménykimutatás típusa az előző évhez hasonlóan: A típusú összköltség eljárással A Sztv. szerinti mérleg és eredménykimutatás tovább tagolásának, összevonásának lehetőségével nem él a vállalkozás. A kettős könyvvitel keretében vezetett könyvelés alapján a beszámoló összeállításánál alkalmazott főbb értékelési módszerek és eljárások a következők: A vállalkozás eszközeit beszerzési áron értékeli, nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. 2

37 A terv szerinti értékcsökkenés összegének meghatározása egyedi értékelés alapján, a beszerzett tárgyi eszköz, immateriális jószág várható hasznos élettartamának, és maradványértékének figyelembe vételével történik. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolására évente egyszer a fordulónapon kerül sor figyelembe véve az eszköz használatban eltöltött idejét. A társaság tevékenységéből adódóan a beszámolási évben beszerzett eszközök esetén maradványértéket nem képzett, mert a beszerzett eszközeinek értéke, és/vagy maradványértéke nem jelentős. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése a számvitel politikában foglaltak szerint került megállapításra. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése lineárisan a társasági adótörvényben meghatározott leírási kulcsokkal került meghatározásra, és évente egyszer kerül elszámolásra. Az Ft alatti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök beszerzési értékükön a használatba vételkor értékcsökkenési leírással egy összegben azonnal költségként elszámolásra kerültek. Előző évhez képest a jogszabályi változásokon túl változás nem történt. Készletek: tényleges beszerzési áron kerülnek kimutatásra a mérlegben. A tételes leltárfelvételre én került sor. A leltár értékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. Saját termelésű készletek megjelenítése közvetlen önköltségen történik. A vállalkozás nem rendelkezik saját termelésű készlettel. A vállalkozás méretéből adódóan önköltség számítási szabályzat készítésére nem kötelezett. Az önköltség meghatározása utókalkulációval történik. A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest nem változott. A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek értékelése során a vállalkozó az MNB árfolyam alkalmazása mellett döntött. A devizában nyilvántartott tételek, évvégén átértékelésre kerültek i MNB közép árfolyamon. Céltartalékot a vállalkozás garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, jövőbeni kötelezettségekre általános szabályok szerint képez. A vállalkozás sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett. A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódó tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi évekre vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. A mérlegben és az erdménykimutatásban a 2014 és a 2013 évek adatai teljes mértékben összehasonlíthatóak. Elemzések: Mérleg ESZKÖZÖK Az immateriális javak és a tárgyi eszközök bruttó értéke, valamint az értékcsökkenési leírás alakulását a 2. sz. melléklet mutatja be. A vállalkozásnak hátrasorolt eszköze nincs. 3

38 A készletek az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Anyagok KÉSZLETEK A pénzeszközök az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Pénztár Bankbetétek PÉNZESZKÖZÖK A követelések megoszlása 2013 és évben az alábbiak szerint alakult (adatok eft-ban): Belföldi vevőkövetelések Belföldi követelések OEP-től. Egyéb követelések Követelések összesen: Megnevezés Előző év Tárgyév eft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft Vevő követelésekre elszámolt értékvesztések Megnevezés Összeg eft Vevő értékvesztések 517 Tárgyévi aktív időbeli elhatárolások: 79 eft. FORRÁSOK: Saját tőke alakulása évben (adatok eft-ban): Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Jegyzett tőke Jegyzett de még be nem fizetett tőke 0 0 Cégbíróságon még be nem jegyzett tőkeemelés 0 Tőketartalék 0 0 Eredménytartalék

39 Lekötött tartalék Értékelési tartalék 0 0 Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE Lekötött tartalék A lekötött tartalék értéke bázisévben: 8,033 eft, tárgyévben: 8,033 eft. A lekötött tartalék összege a vagyonkezelési szerződésből eredő kötelezettségeken alapszik. Kötelezettségek összetétele 2013 és 2014 év során (adatok eft-ban): Megnevezés Összeg e Ft Összeg eft Kötelezettségek alapítóval szemben Szállítói kötelezettségek Bérjellegü kötelezettségek Egyéb kötelezettségek eft eft eft eft eft eft eft eft Összesen kötelezettségek eft eft A társaságnak december 31-én fennálló hitelállománya: 0 eft. Nincs olyan kötelezettségünk, amely zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított, illetve amely a mérlegben nem jelenik meg, de a pénzügyi helyzet értékelésekor jelentős lenne. A vállalkozás határidőn túli, valamint kétes kinnlevősége: 0 eft Hátrasorolt kötelezettség: 0 eft. Kapcsolt vállalkozások felé nincs tartozásunk. Tárgyévi passzív időbeli elhatárolások: 513 eft. Eredménykimutatás Tárgyévi értékesítés nettó árbevétele: 256,442 eft. Ebből belföldi értékesítés: 256,442 eft. Ebből export értékesítés: 0 eft. Az eredmény alakulásának elemei a következők voltak: Megnevezés Bázisév eft Tárgyév eft Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény 0 0 Adózás előtti eredmény

40 A kiegészítő melléklet mellékleteiben mutatjuk be a gazdálkodás jellemző általánosan elfogadott mutatószámait, amelyek jól tükrözik a két időszak közötti változásokat, így azok további szöveges kiegészítést nem igényelnek. Tájékoztató kiegészítések: A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 22.6 fő, a személyi ráfordítások a következők szerint alakultak: Megnevezés Összeg eft Bérköltség Bérjárulékok Személyi jellegű egyéb kifizetések 817 SZEMÉLY JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK A dolgozók részére kifizetett munkabér 41,281 eft volt, az ügyvezető munkabére eft. Támogatási program keretében kapott visszatérítendő, vagy vissza nem térítendő támogatásra vonatkozó adatok: 420 eft bértámogatás. Környezetvédelem A gazdálkodónak sem az előző évben, sem a tárgyévben környezetvédelmi kötelezettsége nem volt, ezzel kapcsolatban költséget nem számolt el, céltartalékot nem képzett, a mérlegben meg nem jelenő környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettsége nincs. A vállalkozás veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagot nem termel, nem tárol. 1. sz. melléklet Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulása Megnevezés Bázisév Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya % % % Befektetett eszköz és saját tőke aránya 44,83 % 38,20 % 6,63 % Tárgyi eszközök aránya % % % Forgó eszközök aránya 83,98 % % 2.73 % Tőke ellátottsági mutató % % % 6

41 Eladósodottsági mutató 64,00 % % 0.66 % Likviditási ráta % % 2.89 % 2.sz. melléklet Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása Megnevezés Bekerülési érték eft Nettó érték eft Elszámolt amortizáció eft Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések gépek járművek Egyéb berendezések felszerelések járművek Tenyészállatok eft. alatti eszközök Beruházások felújítások Összesen sz melléklet Bevételek alakulása és megoszlása Adatok e Ft-ban % % Értékesítés nettó árbevétele , ,8 Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek , ,2 Pénzügyi műveletek bevételei 196 0, Bevételek összesen

42 4. sz melléklet Ráfordítások alakulása és megoszlása Adatok e Ft-ban % % Anyagjellegű ráfordítások , ,22 Személyi jellegű ráfordítások , ,52 Értékcsökkenési leírás , ,85 Egyéb ráfordítások , ,21 VII. sorból: értékvesztés ,2 Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítás összesen