2010. évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete

Átírás

1 BMÖ Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma 7700 Mohács, Kossuth Lajos u évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete A 2010-es gazdasági évben a nagy mértékű elvonás után a korábbiaknál is fokozottabban kellett ügyelni a bevételek és kiadások alakulására. Ez egyrészt abban nyilvánult meg, hogy a kiadási előirányzatok, azaz keretek jelentősen csökkentve lettek. A szabad pénzmaradvány teljes egészében elvonásra került, így nem maradt tartaléka az intézménynek. Mindez azt is jelentette, hogy a közgyűlés 10,75 fős létszámleépítést írt elő, illetve a konyha gazdaságosságának felülvizsgálata után további 4 álláshely megszüntetéséről határoztak. Intézményünknél megszűnt a mezőgazdasági képzés, februárban vizsgáztak az utolsó mezőgazdasági képzésben részt vevő tanulók. Ennek következtében pedig a feleslegessé vált Tangazdaság, illetve a feleslegessé vált mezőgazdasági eszközök visszaadásra kerültek Mohács Város Önkormányzatának. Ez a dologi kiadások területén eredményezett némi megtakarítást ben az intézmény a részére jóváhagyott költségvetésből a kiadások szoros figyelemmel kísérése mellett megfelelően tudott működni, az alaptevékenységéhez tartozó feladatokat szakmailag teljesítette. Folytattuk a hatékonyabb, gazdaságosabb működést eredményező létszám struktúra kialakítását, melyet jelentősen befolyásolt a csökkenő iskolai és kollégiumi tanulólétszám. Feladatellátás Tanuló létszám (fő): Szakfeladat 2009/2010 tanév 2010/2011. tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás Felnőtt oktatás Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégiumi diák Osztályok, csoportok száma: Szakfeladat 2009/2010 tanév 2010/2011 tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás Nappali rendszerű szakiskolai oktatás 5 3 Felnőtt oktatás 4 3 Szakképző évfolyamok Összesen Gyakorlati oktatás Kollégium évben összesen 82 fővel csökkent a tanulók száma, mely a következőkből áll össze: 33 fővel lett kevesebb a szakközépiskolai, 66 fővel a szakiskolai, 10 fővel a felnőttoktatásban részt vevő tanulók száma. 29 fővel emelkedett a szakképző évfolyamra felvett tanulók száma. A 1

2 szakiskolai oktatásban megjelenő nagy mértékű létszámcsökkenést az előrehozott szakképzés bevezetése okozta, melynek eredményeképpen a szakképző évfolyamokon pedig emelkedett a létszám. A tanulólétszám csökkenésével arányosan 2 osztállyal kevesebb indult a 2010/2011-es tanévben. A kollégiumi ellátásban részesülő diákok száma 17 fővel lett kevesebb és így a kollégiumi csoportok száma is csökkent. A gyakorlati képzés egy részét tanuló szerződés alapján vállalkozások végzik (a tanulószerződések száma 84), a többi diák esetében az iskolában faipari, építőipari és fémipari tanműhelyben, fodrász oktatóteremben, valamint tanirodákban folyik gyakorlati képzés. Alkalmazotti létszám (fő): Munkakör szerint: tényl. eng.keret Pedagógus Kollégiumi nevelő Gazdasági, kisegítő Összesen: Teljes munkaidős Részmunkaidős Összesen: Az engedélyezett létszámkeret 102,63 fő, melyből a statisztikai létszám december 31-én 101,02 fő. Az üres álláshelyek száma azonban nem tartós. Az alkalmazottak létszáma a 2010-es évben is csökkent. Az év végére 8 fővel kevesebb a pedagógusok száma és 1 fővel kevesebb a kollégiumi nevelő. A gazdasági, kisegítő munkakörben foglalkoztatottak száma 6 fővel csökkent, amelyből azonban 4 fő a tényleges csökkenés, a fennmaradó üres álláshely. Tényleges felmentésre 3 fő konyhai dolgozó és 1 fő pedagógus esetében került sor, 1 fő konyhai dolgozó elfogadta a prémiumévek programot. A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok teljesítésének alakulása (ezer forint) Kiemelt előirányzat eredeti módosított teljesítés előirányzat - működési bevétel támogatásértékű működési bevétel működésre átvett pénzeszköz felhalmozásra átvett pénzeszköz fenntartói támogatás előző évi előirányzat maradvány előző évi pénzmaradvány Bevételek összesen: személyi juttatások munkaadót terhelő járulékok dologi és folyó kiadások ellátottak pénzbeli juttatásai előző évi pénzmaradvány átadás felhalmozási kiadások támogatásértékű felhalmozási kiadás Kiadások összesen:

3 A módosított előírányzat és a teljesítés eltérésének okai: 1. Bevételek A bevételek esetében a teljesítés 886 ezer forinttal meghaladja módosított előirányzatot. Ez annak köszönhető, hogy az utolsó előirányzat módosítás után még rendeztünk olyan függő tételeket, melyek bekerültek a bevételek közé. 2. Kiadások A kiadások teljesítése elmarad a módosított előirányzattól, a személyi juttatások esetén eft-tal, a járulékok területén 679 eft-tal, a dologi kiadásoknál eft-tal és a felhalmozási kiadásoknál pedig eft-tal. A feladattal terhelt maradvány részletezése a pénzmaradvány kimutatásnál taláható. Bevételek alakulása 1. Saját bevétel a.) intézményi működési bevétel - tanműhelyek bevétele 187 eft - iskolarendszeren kivűli oktatás, vizsgáztatás eft - szállás szolgáltatás eft - vendég étkeztetés eft - helységek, eszközök bérleti díja eft - tan- térítési díj, tanulók, dolg. étkezési térítése eft - alkalmazottak, tanulók térítése 490 eft - kártérítés tanulóktól, biztosítótól 888 eft - kiszámlázott termékek, szolgáltatások ÁFÁ-ja eft - kamat bevétel eft - továbbszámlázott szolgáltatás 358 eft - egyéb sajátos bevétel 220 eft - egyéb szolgáltatás 551 eft - egyéb készletértékesítés 510 eft Összesen: eft b.) előző évi pénzmaradvány eft c.) átvett pénzeszközök - szakképzési hozzájárulás + DECEFA eft - működési célú pályázati pénz eft - bértámogatás, munkaügyi központ eft - ösztöndíjak, ORFK támogatás eft - előző évi előirányzat-maradvány 772 eft Összesen: eft Saját bevétel összesen: eft 2. Finanszírozás eft Bevételek összesen eft Kiadások a.) személyi juttatások és járulékok Az előző évhez hasonlóan 2010-ben is igyekeztünk olyan létszám szerkezetet kialakítani, mely az intézmény feladatainak ellátását a leghatékonyabb módon szolgálja. A tanulólétszám csökkenése és ennek megfelelően a racionálisabb működésnek való megfelelés miatt 13 fővel csökkent az alkalmazottak létszáma, Ennek köszönhetően a személyi juttatások összege e Ft-tal, a járulékok összege pedig eft-tal maradt el a korábbi év ugyanezen adatához képest. 3

4 b.) dologi kiadások Arra törekedtünk, hogy az iskola munkatervéhez igazodva a működési kiadásokat csökkentsük, csak a mindennapi megfelelő működéshez elengedhetetlenül szükséges anyagokat és szolgáltatásokat vásároltuk meg. Azt azonban továbbra is kiemelten kezeltük, hogy az egyes szakhatóságok előírásainak mindenkor megfeleljünk, bármilyen hiányosság felmerülése esetén azt záros határidőn belül pótoljuk. A dologi kiadásaink az előző évhez viszonyítva éves szinten e Ft-tal csökkentek. c.) ellátottak pénzbeli juttatásai A Szakképzési Törvény előírásainak megfelelően az előírt minimum-juttatások kerültek kifizetésre. d.) felhalmozási kiadás - hűtőgép, dagasztógép vásárlása 748 e Ft - fémipari tanműhelybe eszközbeszerzés 227 e Ft - hegesztőgépek beszerzése (DECEFA+fejl. Önerő) e Ft -107-esben hegesztő tanműhely létrehozása 98 e Ft - faipari tanműhelybe eszközbeszerzés e Ft - CNC gép elkerítése 72 e Ft - építőipari tanműhelybe eszközbeszerzés 456 e Ft - akkumulátor manituhoz 27 e Ft - zsaluzóasztal létrehozása építőipari tanműhelybe 126 e Ft - pénztárgép akkucsere 63 e Ft - tankonyhába tűzhelyek, főzőlapok beszerzése e Ft - tankonyhába tányérmelegítő beszerzése 196 e Ft - informatikai eszközbeszerzés e Ft - informatikai fejl.tám eszközbeszerzés e Ft Összesen e Ft Felhalmozási kiadások forrása Pályázati pénzeszköz eft Szakképzési hozzájárulás eft A beszerzett eszközök a szakképzés tárgyi feltételeinek javítását szolgálják. - Térítés nélkül kapott eszközök Informatikai eszközök eft Pénzmaradvány A évi tényleges pénzmaradvány eft, mely a következőképpen tevődik össze: a folyószámla és pénztár szerinti maradvány eft és az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlege 129 eft. Az aktív és passzív elszámolások az alábbi tételekből tevődnek össze: 392 költségvetési aktív átfutó elszámolások személyi juttatások 445 eft fizetési előleg 330 eft csavarhúzó készlet kártérítés miatt 19 eft 481 költségvetési passzív függő elszámolások kollégiumi kaució 665 eft összesen 129 eft 4

5 Pénzmaradvány összetevői - november december havi túlóra, helyettesítés eft - megbízási díjak 305 eft - szakiskolai ösztöndíj és felzárkóztatási pótlék eft - munkaadót terhelő járulékok eft - visszafizetendő ped. Továbbképzési támogatás 250 eft - előfinanszírozott pályázati pénzeszköz eft - kollégisták kaució 665 eft - tárgyévi belföldi szállítók 315 eft Áthúzódó kötelezettséggel terhelt maradvány eft I. félévi fejlesztési támogatás eft - visszafizetendő fejlesztési támogatás eft Felhalmozásra átvett pénzeszköz eft Mindösszesen eft Ez a eft-os pénzmaradványt e Ft-tal haladja meg. A kiadások csökkentésére tett intézkedések: - a mezőgazdasági képzés megszűnésével a tangazdaság és a feleslegesség vált mezőgazdasági eszközök visszaadásra kerültek Mohács Város Önkormányzatának, ez 2010 második félévében már jelentett némi megtakarítást a dologi kiadások területén - csak a mindennapi működéshez elengedhetetlenül szükséges anyagok és szolgáltatásokat vásároljuk meg - a kollégiumban a csapokra víztakarékos szűrőket vásároltunk a vízfogyasztás csökkentése érdekében Likviditás Működésünk pénzellátás szempontjából zavartalan volt, gazdálkodásunkhoz szükséges pénzeszközöket a fenntartó önkormányzat folyamatosan, időarányosan, iskolánk igénye szerint biztosította. Fizetési kötelezettségeinknek folyamatosan határidőre eleget tettünk. Azt azonban lényeges kiemelni, hogy a likviditás zavartalansága csak úgy volt fenntartható, hogy a kiadásokat folyamatosan figyelemmel kísérve, megtakarítási törekvéseinket betartva intéztük beszerzéseinket, vállaltunk kötelezettséget. Az iskola saját többlet bevételein túl, pályázatokon elnyert pénzeszközökkel és a vállalkozások által fizetett fejlesztési támogatásokból (szakképzési hozzájárulás) biztosítja a többlet kiadásokhoz, illetve felhalmozási kiadásokhoz szükséges pénzügyi fedezetet. Mohács, február 23. Vajdicsné Gubritzky Magdolna igazgató 5